裝飾工程公司財務(wù)付款及簽字流程

北京xxxx裝飾工程有限公司財務(wù)付款及簽字流程一、 現(xiàn)金借款： 1. 填寫“借款單”公司各部門人員因工作需要借款，需填寫“借款單”，借款人對“借款單”中各項內(nèi)容必須詳細填寫并簽名，凡能列入工程項目的款項必須注明項目名稱，需特別批準(zhǔn)的借款必須附有“請示批復(fù)單”，若為施工隊預(yù)支工費，必須附有施工隊付款表。 2. “借款單”簽字“借款單”填好后，需經(jīng)各級領(lǐng)導(dǎo)審批方可到財務(wù)部領(lǐng)款。部門主管在本單位負責(zé)人意見欄內(nèi)簽字，總經(jīng)理在機關(guān)首長批示欄內(nèi)簽字，財務(wù)總監(jiān)在會計主管人員核批欄內(nèi)簽字。 3. 出納付款借款人持已簽字批準(zhǔn)的“借款單”到財務(wù)部，由出納支付借款，借款人在點清錢款后，在“借款單”上付款記錄欄內(nèi)簽上日期和姓名。 4. 及時報銷沖帳 借款人在借款使用后，應(yīng)及時報銷以沖銷借款，報銷程序參見費用報銷規(guī)定。若因情況變化借款暫時不用，必須退還公司財務(wù)部。若員工借款在發(fā)工資之前仍未報銷，財務(wù)部有權(quán)在當(dāng)月工資中扣除。工費借款可在工程完工后一同結(jié)算。二、 費用報銷1. 填寫“費用報銷單”公司員工在借款使用后和經(jīng)批準(zhǔn)的費用墊支后報銷時，需填寫“費用報銷單” ，報銷人對“借款單”中各項內(nèi)容必須詳細填寫并在經(jīng)手處簽名。凡能列入工程項目的款項必須注明項目名稱，需特別批準(zhǔn)的費用開支必須附有“請示批復(fù)單”。將蓋有稅務(wù)局監(jiān)制章的發(fā)票粘于報銷單后，財務(wù)部對沒有發(fā)票和提供假發(fā)票的款項不予報銷。 2. 本部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字報銷人所在部門主管領(lǐng)導(dǎo)在報銷單上證明或驗收處簽字。 3. 經(jīng)部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后的報銷單據(jù)交到財務(wù)統(tǒng)一負責(zé)找總經(jīng)理簽字。 4. 會計審核簽字行政部負責(zé)報銷的人員在每周五將收集的“費用報銷單”拿到財務(wù)部，交給會計審核，會計應(yīng)根據(jù)國家和公司財務(wù)制度規(guī)定對報銷單據(jù)進行審核并在審核處簽字。 5. 財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)簽字財務(wù)總監(jiān)根據(jù)財務(wù)規(guī)定及公司資金情況對上述已經(jīng)審核簽字的報銷單決定是否批準(zhǔn)簽字付款。 6. 總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字行政部負責(zé)報銷的人員將經(jīng)財務(wù)審核并批準(zhǔn)簽字后的“費用報銷單”交總經(jīng)理，總經(jīng)理對同意報銷的單據(jù)在審批人處簽字。 7. 出納付款 行政部負責(zé)報銷的人員在每周一到財務(wù)部領(lǐng)報銷款，并在領(lǐng)款人處簽字和領(lǐng)款日期，再分發(fā)給各部門報銷人。三、 支票付款 原則上，超過500元的款項應(yīng)使用支票付款，特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)可用現(xiàn)金付款。1. 填寫“支票付款單”公司員工申請支票時，需填寫“支票付款單”，申請人對“支票付款單”中各項內(nèi)容必須詳細填寫并在申請人處簽名，并請部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽名 2會計審核簽字 申請人持填寫好的“支票付款單”及相關(guān)附件交會計審核。相關(guān)附件包括：請示批復(fù)單供應(yīng)商送貨單工程材料單工地材料驗收單施工隊付款表。 會計根據(jù)財務(wù)規(guī)定和已付款情況對上述單據(jù)進行審核簽字。2. 財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)簽字 財務(wù)總監(jiān)根據(jù)財務(wù)規(guī)定及公司資金情況對上述已經(jīng)審核簽字的報銷單決定是否批準(zhǔn)簽字付款。3總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字4. 出納開支票付款，領(lǐng)款人簽名及日期。5. 三日內(nèi)報帳支