自考風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)習(xí)資料

第一章 總 論（10分） 風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)習(xí)資料1、風(fēng)險(xiǎn)和不確定因素的區(qū)別&聯(lián)系？答：區(qū)別：（1）不確定因素對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的結(jié)果具有無(wú)知性。（2）風(fēng)險(xiǎn)對(duì)未來(lái)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的結(jié)果具有已知性。聯(lián)系：理論中兩者嚴(yán)格區(qū)分；但實(shí)務(wù)中，不確定因素通過(guò)概率轉(zhuǎn)換為風(fēng)險(xiǎn)因素研究。2、風(fēng)險(xiǎn)的要素和特征？答：風(fēng)險(xiǎn)三要素：風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故、風(fēng)險(xiǎn)損失。風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故、損失密切相關(guān)，它們構(gòu)成了風(fēng)險(xiǎn)存在與否的基本條件。A. 風(fēng)險(xiǎn)因素，是每時(shí)促使或引起風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的條件，以及風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，致使損失增加、擴(kuò)大的條件。根據(jù)其性質(zhì)，通常把風(fēng)險(xiǎn)因素分成實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素、道德風(fēng)險(xiǎn)因素、心理風(fēng)險(xiǎn)因素三種。 實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素是指對(duì)某一標(biāo)的增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生機(jī)會(huì)或損失嚴(yán)懲程度的直接條件，它是一種有形的風(fēng)險(xiǎn)因素。實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)社會(huì)總體風(fēng)險(xiǎn)而言只有損失，沒(méi)有收益，是引起風(fēng)險(xiǎn)事故最主要的原因。 道德風(fēng)險(xiǎn)因素是指與人的不正當(dāng)社會(huì)行為相聯(lián)系的一種無(wú)形的風(fēng)險(xiǎn)因素。 心理風(fēng)險(xiǎn)因素也是一種無(wú)形的風(fēng)險(xiǎn)因素，但與道德風(fēng)險(xiǎn)因素不同。它是指由于人的主觀上的疏忽或過(guò)失，導(dǎo)致增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生機(jī)會(huì)或擴(kuò)大損失程度。道德風(fēng)險(xiǎn)因素與心理風(fēng)險(xiǎn)因素都與人密切相關(guān)，前者強(qiáng)調(diào)的是故意或惡意，而后者則強(qiáng)調(diào)無(wú)意或善意。B. 風(fēng)險(xiǎn)事故，又稱(chēng)風(fēng)險(xiǎn)事件，是指引起損失的直接或外在的原因，它是使風(fēng)險(xiǎn)造成損失的可能性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)性的媒介。C. 損失，是指非故意、非計(jì)劃、非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值減少的事實(shí)。損失可以分為直接損失和間接損失兩種。三者關(guān)系：風(fēng)險(xiǎn)因素引起風(fēng)險(xiǎn)事故，風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致?lián)p失 ；我們把風(fēng)險(xiǎn)因素存在的事物（即載體），包括有形的和無(wú)形的，視為一個(gè)單位，那么此單位與風(fēng)險(xiǎn)事故及損失三者就構(gòu)成實(shí)務(wù)中常稱(chēng)的“損失暴露單位”；同一事件，在一定條件下是造成損失的直接原因，則它是風(fēng)險(xiǎn)事故。而在其他條件下，則可能是造成損失的間接原因，于是它成為風(fēng)險(xiǎn)因素；風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的頻率與損失的程度具有反比關(guān)系，即風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生概率較高的風(fēng)險(xiǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)損失的程度一般較低，而風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生概率較低的風(fēng)險(xiǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)損失的程度則一般較高。風(fēng)險(xiǎn)的特征客觀性、偶然性、可變性。3、四個(gè)重要概念：靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)：是指由于自然力的不規(guī)則作用，或者由于人們的錯(cuò)誤或失當(dāng)行為而招致的風(fēng)險(xiǎn)。（對(duì)社會(huì)總體而言，是實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)損失。如：自然災(zāi)害、人的死亡）。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)：是指以社會(huì)經(jīng)濟(jì)的變動(dòng)為直接原因的風(fēng)險(xiǎn)，通常由人們欲望的變化、生產(chǎn)方式和生產(chǎn)技術(shù)以及產(chǎn)業(yè)組織的變化等所引起。（對(duì)社會(huì)個(gè)體而言，是實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)社會(huì)總體而言，不一定是風(fēng)險(xiǎn)）。純粹風(fēng)險(xiǎn)：是指那此既有損失可能也有獲利機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)。（大部分由靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)引起）投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)：是指那此既有損失可能也有獲利機(jī)會(huì)的風(fēng)險(xiǎn)。（大部分由動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)引起）4、風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性（原因）？答：風(fēng)險(xiǎn)要進(jìn)行管理，主要基于以下兩個(gè)原因：一是人類(lèi)的安全需求，二是風(fēng)險(xiǎn)的代價(jià)。 人類(lèi)的需要可以分為五個(gè)層次：生理需要、安全需要、社交需要、自尊需要、自我實(shí)現(xiàn)需要。 風(fēng)險(xiǎn)的代價(jià)包括：風(fēng)險(xiǎn)事故的代價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)因素的代價(jià)、處理風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)用。5、試述風(fēng)險(xiǎn)的代價(jià)（風(fēng)險(xiǎn)損失的貨幣化付出，消極化影響）？答：（1）風(fēng)險(xiǎn)事故的代價(jià)：a. 對(duì)一經(jīng)濟(jì)單位而言，風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，會(huì)導(dǎo)致其損失的形成，有時(shí)這種損失是災(zāi)難性的；b. 風(fēng)險(xiǎn)事故造成的損失，可以是直接的，也可以是間接的。間接損失有時(shí)將無(wú)法估量，甚至?xí)o企業(yè)帶來(lái)重大的經(jīng)濟(jì)災(zāi)難。（2）風(fēng)險(xiǎn)因素的代價(jià)：A. 一經(jīng)濟(jì)單位面臨某種風(fēng)險(xiǎn)，即存在一定的風(fēng)險(xiǎn)因素，則其風(fēng)險(xiǎn)損失尚處于潛在的可能狀態(tài)。 B. 風(fēng)險(xiǎn)因素導(dǎo)致社會(huì)生產(chǎn)力和社會(huì)個(gè)體福利水平的下降。因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)的存在，人們不愿意把資金投向高風(fēng)險(xiǎn)的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，這使高新技術(shù)的運(yùn)用和推廣受到阻礙，這也會(huì)降低社會(huì)的生產(chǎn)能力。 C. 風(fēng)險(xiǎn)因素導(dǎo)致社會(huì)資源分配失衡。由于風(fēng)險(xiǎn)因素的存在，客觀上限制了投資方向，并從總體上破壞了社會(huì)資源的均衡狀態(tài)。社會(huì)資源過(guò)多地流向風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小的部門(mén)或行業(yè)，而那些風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高的行業(yè)則過(guò)少。 （3）處理風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)用：意識(shí)到自己面臨的風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)濟(jì)單位就會(huì)采取各種措施，于是費(fèi)用便產(chǎn)生了。 總之，由于風(fēng)險(xiǎn)的存在，給人們的生產(chǎn)和生活產(chǎn)生了消極影響，經(jīng)濟(jì)單位個(gè)體需要為之付出代價(jià)，社會(huì)也必須為之付出代價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)管理，即在于改變風(fēng)險(xiǎn)因素，以最小的風(fēng)險(xiǎn)處理費(fèi)用，使風(fēng)險(xiǎn)損失達(dá)到最小，從而減輕經(jīng)濟(jì)單位個(gè)體和社會(huì)的負(fù)擔(dān)。6、簡(jiǎn)述風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容（過(guò)程）？答：風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的四個(gè)實(shí)質(zhì)性階段是風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)處理、風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)。. 風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：是指風(fēng)險(xiǎn)管理人員通過(guò)對(duì)大量來(lái)源可靠的信息資料進(jìn)行系統(tǒng)了解和分析，認(rèn)清經(jīng)濟(jì)單位存在的各種風(fēng)險(xiǎn)因素，進(jìn)而確定經(jīng)濟(jì)單位所面臨的風(fēng)險(xiǎn)及其性質(zhì)，并把握其發(fā)展趨勢(shì)。. 風(fēng)險(xiǎn)衡量：是對(duì)某種特定的風(fēng)險(xiǎn)，測(cè)定其風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的概率及其損失程度。是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。. 風(fēng)險(xiǎn)處理：是指針對(duì)經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)衡量之后的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題采取行動(dòng)或不采取行動(dòng)，它是風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的最后一個(gè)關(guān)鍵性階段。. 風(fēng)險(xiǎn)管理效果評(píng)價(jià)：是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)處理手段的適用性和效益性進(jìn)行分析、檢查、修正和評(píng)估。7、風(fēng)險(xiǎn)管理的產(chǎn)生和發(fā)展？（選擇）答：第一階段：約公元前1700年開(kāi)始，我國(guó)商代，為避免在貨物全部遇險(xiǎn)，采取將一批貨物分裝于幾條船上的做法。約在公元前2800年，古埃及就盛行互助基金組織。我國(guó)的鏢局。第二階段：企業(yè)安全管理的發(fā)展。1906年，美國(guó)US鋼鐵公司董事長(zhǎng)B-H凱里從公司多次事故教訓(xùn)中提出了“安全第一”的思想，將公司原來(lái)的“質(zhì)量第一，產(chǎn)量第二”的經(jīng)營(yíng)方針改為“安全第一，質(zhì)量第二，產(chǎn)量第三”。1912年，芝加哥創(chuàng)立了“全美安全協(xié)會(huì)”。1916年，被稱(chēng)為“現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)管理之父”的德國(guó)管理學(xué)家亨利-法約爾在其代表作工業(yè)管理與一般管理中提出，企業(yè)經(jīng)營(yíng)有六種職能，即技術(shù)職能、營(yíng)業(yè)職能、財(cái)務(wù)職能、安全職能、會(huì)計(jì)職能、管理職能。第三階段：商業(yè)保險(xiǎn)管理階段。代表國(guó)家：德國(guó)和美國(guó)，以1915年萊特納的著作企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)論為標(biāo)志。德國(guó)的風(fēng)險(xiǎn)政策，以保護(hù)企業(yè)為目的，以理論性研究為主，同時(shí)根據(jù)實(shí)際需要，在理論體系上結(jié)合了一些實(shí)際問(wèn)題。一戰(zhàn)后，美國(guó)企業(yè)開(kāi)始充分利用保險(xiǎn)這一風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制來(lái)保護(hù)資本，1920年，一些企業(yè)已經(jīng)把保險(xiǎn)部門(mén)單獨(dú)地劃分出來(lái)，出現(xiàn)交給保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人、代理人這種傳統(tǒng)做法。第四階段：風(fēng)險(xiǎn)管理的形成與發(fā)展。1921年，馬歇爾在企業(yè)管理一書(shū)中，提出了風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)管理的觀點(diǎn)，他提出風(fēng)險(xiǎn)處理的方法有：風(fēng)險(xiǎn)的排除和風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移，屬于前者的有防止、預(yù)測(cè)或調(diào)查和結(jié)合等，屬于后者的有保險(xiǎn)、保證和補(bǔ)償、合同上的除外責(zé)任和套頭交易。風(fēng)險(xiǎn)管理這個(gè)名詞最早出現(xiàn)于1950年加拉格爾的調(diào)查報(bào)告，而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)系統(tǒng)研究的開(kāi)始，則以1963年梅爾和赫奇斯企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理和1964年威廉姆斯和漢斯風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)這兩本書(shū)的出版為標(biāo)志。1960年美國(guó)亞普沙那大學(xué)企業(yè)管理系率先開(kāi)出風(fēng)險(xiǎn)管理課程。第二章 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 計(jì) 劃（5分）1、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)？答：（一）總目標(biāo)：最小的成本換取最大的安全保障。 （二）具體目標(biāo)：損前目標(biāo)和損后目標(biāo)。損前目標(biāo)：（1）經(jīng)濟(jì)目標(biāo)。所謂經(jīng)濟(jì)合理也就是盡量減少不必要的費(fèi)用支出和損失，盡可能使風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃成本降低。比較最具有現(xiàn)實(shí)意義，通過(guò)個(gè)體與平均水平的比較，可以較為客觀地判斷一個(gè)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理支出是否經(jīng)濟(jì)合理。首先應(yīng)該使企業(yè)的保障程度不低于同行業(yè)的平均水平。其次應(yīng)是費(fèi)用支出不高于行業(yè)的平均水平。（2）安全系數(shù)目標(biāo)。安全系數(shù)目標(biāo)，也就是將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受的范圍內(nèi)。企業(yè)勞動(dòng)者只有不整日惴惴不安，才能不影響工作質(zhì)量和工作效率。（3）合法性目標(biāo)。企業(yè)并不是獨(dú)立于社會(huì)之外的個(gè)體，它受到各種各樣法律規(guī)章的制約。（4）社會(huì)公眾責(zé)任目標(biāo)。一個(gè)企業(yè)遭受損失時(shí)，受損的絕不只是企業(yè)本身，還有其他的相關(guān)人員及經(jīng)濟(jì)組織，如果該企業(yè)有個(gè)良好的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，通過(guò)控制、轉(zhuǎn)移等方式使這種損失降低到企業(yè)可承受范圍，那無(wú)疑是對(duì)社會(huì)的一種貢獻(xiàn)。損后目標(biāo)：（1）生存目標(biāo)。損失后風(fēng)險(xiǎn)管理第一目標(biāo)是生存。一個(gè)企業(yè)基本生存要素有四個(gè)生產(chǎn)、市場(chǎng)、資金、管理。（2）持續(xù)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。持續(xù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是指不因?yàn)閾p失事件的發(fā)生而使企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中斷。企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理者應(yīng)盡可能在損失后保證生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的持續(xù)性。這里的持續(xù)有一定的相對(duì)性，也就是針對(duì)不同的企業(yè)，持續(xù)有不同的涵義。（3）獲得能力目標(biāo)。一般來(lái)說(shuō)，一個(gè)企業(yè)都會(huì)有一個(gè)最低報(bào)酬率，它是判別一個(gè)投資項(xiàng)目是否可行的標(biāo)準(zhǔn)，同樣也是風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃制定的標(biāo)準(zhǔn)。（4）收益穩(wěn)定目標(biāo)。穩(wěn)定的收益意味著企業(yè)的正常發(fā)展。穩(wěn)定的收益利于投資者對(duì)收支做出計(jì)劃安排。為了達(dá)到收益穩(wěn)定目標(biāo)，企業(yè)必須增加風(fēng)險(xiǎn)管理支出，更多地使用保險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移技術(shù)。（5）發(fā)展的目標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后，帶來(lái)的損失會(huì)給企業(yè)的發(fā)展帶來(lái)極大的沖擊。為了實(shí)現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)管理者必須建立高質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，及時(shí)有效地處理各種損失結(jié)果，使企業(yè)在損失發(fā)生后，能迅速地取得補(bǔ)償。（6）社會(huì)責(zé)任目標(biāo)。減少損失所產(chǎn)生的不利影響，可以減輕對(duì)國(guó)家經(jīng)濟(jì)的影響。 目標(biāo)的沖突：損前目標(biāo)與損后目標(biāo)之間，損前目標(biāo)之間、損后目標(biāo)之間有著各種各樣的沖突，任何一項(xiàng)損后目標(biāo)的達(dá)到、都需要一定資金的投入。而且隨著損后目標(biāo)層次的提高，其所需資金量也在上升，這顯然與損前目標(biāo)中的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)相沖突。風(fēng)險(xiǎn)管理者需要更多地使用一些高成本的風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)，如改進(jìn)設(shè)備控制風(fēng)險(xiǎn)，購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，以期減少損失并在損失發(fā)生后能取得及時(shí)充分的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，而這些措施必然導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理費(fèi)用的急劇上升。風(fēng)險(xiǎn)管理者應(yīng)妥當(dāng)?shù)靥幚砟繕?biāo)間的沖突，以企業(yè)總目標(biāo)為統(tǒng)帥廣泛征求相關(guān)部門(mén)的意見(jiàn)，制訂一個(gè)適應(yīng)本企業(yè)具體情況的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。2、風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃書(shū)的作用（意義）？（多選）答：（1）建立整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)，定義風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)責(zé)權(quán)地位，直轄市企業(yè)各分支機(jī)構(gòu)； （2）建立提高現(xiàn)有的交流網(wǎng)絡(luò)和管理住處系統(tǒng)； （3）對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的人員，可以對(duì)損失暴露單位控制、轉(zhuǎn)移、進(jìn)行評(píng)估，可以為之提供管理框架，保證風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)在企業(yè)中的權(quán)利和地位。3、風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃書(shū)的要素？（看）答：（1）風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃書(shū)的重要性和作用：a. 為了保證企業(yè)財(cái)產(chǎn)免遭災(zāi)難性的損失（或在損失后取得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償）和為達(dá)到上述兩個(gè)目的所帶來(lái)的費(fèi)用，風(fēng)險(xiǎn)管理是本公司的整個(gè)管理中至關(guān)重要的一環(huán)。b. 風(fēng)險(xiǎn)管理是為了向決策管理層提供有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、衡量、處理的資料，以便檢查老的計(jì)劃，擬定新的策略。在這個(gè)管理領(lǐng)域，本公司將充分利用來(lái)自于企業(yè)與企業(yè)外咨詢機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)家。 （2）具體風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容圍繞本企業(yè)的特點(diǎn)，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)弱點(diǎn)進(jìn)行計(jì)劃管理（P46-47） （3）風(fēng)險(xiǎn)管理的組織結(jié)構(gòu)與企業(yè)管理組織結(jié)構(gòu)保持一致。 （4）風(fēng)險(xiǎn)管理的方法和具體手段。結(jié)合（2）一起描述第三章 風(fēng) 險(xiǎn) 識(shí) 別（15分）1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念？答：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生之前，人們運(yùn)用各種方法系統(tǒng)地、連續(xù)地認(rèn)識(shí)所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)以及分析風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因。包括：感知風(fēng)險(xiǎn)，即了解客觀存在的各種風(fēng)險(xiǎn)；分析風(fēng)險(xiǎn)，即分析引起風(fēng)險(xiǎn)事故的各種因素。2、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的？答：（1）了解客觀風(fēng)險(xiǎn)因素和致?lián)p因素； （2）便于進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的第二階段風(fēng)險(xiǎn)衡量根據(jù)概率轉(zhuǎn)化成價(jià)值； （3）便于衡量風(fēng)險(xiǎn)損失的大小直接損失，間接損失； （4）便于確定風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)施方案（控制型、財(cái)務(wù)型）； （5）根據(jù)不同時(shí)期的特點(diǎn)和狀況選擇最優(yōu)方案。3、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的特點(diǎn)？答：連續(xù)性：考慮風(fēng)險(xiǎn)在各時(shí)期的量變和質(zhì)變；系統(tǒng)性：不能單獨(dú)考慮局部的風(fēng)險(xiǎn)因素，而是全方位的考慮（整體化）；制度性：企業(yè)按科學(xué)管理模式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。4、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的內(nèi)容？（多選）答：需要考慮哪些風(fēng)險(xiǎn)？導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)事故有哪些？引起風(fēng)險(xiǎn)事故的主要原因和條件是什么？風(fēng)險(xiǎn)事故所致后果如何？識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的方法有哪些？如何增強(qiáng)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的能力？5、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法？答：（1）感知風(fēng)險(xiǎn)：.組織圖分析法；.財(cái)務(wù)報(bào)表分析；.流程圖分析；.標(biāo)準(zhǔn)調(diào)查表法；.投入產(chǎn)出分析。 （2）分析風(fēng)險(xiǎn)：.清單法；.威脅分析法；.事故樹(shù)分析法；.風(fēng)險(xiǎn)因素分析法。6、組織圖分析法？（簡(jiǎn)答）組織圖分析適用于種類(lèi)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，是企業(yè)感知風(fēng)險(xiǎn)的最一般、而又必要的方法之一。它的一個(gè)重要特點(diǎn)是能夠提示企業(yè)關(guān)鍵人物對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的影響。通過(guò)組織圖分析能反映以下事實(shí)：（1） 企業(yè)活動(dòng)的性質(zhì)和規(guī)模；（2） 企業(yè)內(nèi)部各部門(mén)之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互依賴程度；（3） 企業(yè)內(nèi)部可以分成的獨(dú)立核算單位；（4） 企業(yè)關(guān)鍵人物；（5） 企業(yè)存在的、可能使風(fēng)險(xiǎn)狀況惡化的任何弱點(diǎn)。7、財(cái)務(wù)報(bào)表分析法？（簡(jiǎn)答）適用于任何一個(gè)單位團(tuán)體，側(cè)重于傳統(tǒng)的會(huì)計(jì)報(bào)表分析。通過(guò)“資產(chǎn)負(fù)債表”、“損益表”、“現(xiàn)金流量表”分析。.資產(chǎn)負(fù)債表顯示一個(gè)企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債和凈值，在識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)管理人員需要考慮：.由于意外損失可能導(dǎo)致價(jià)值減少的資產(chǎn)；.可能由于事故而嗇或產(chǎn)生的負(fù)債及事故發(fā)生后仍存在的負(fù)債；.資產(chǎn)價(jià)值的減少或負(fù)債的增加，減少了企業(yè)的凈值。局限性：負(fù)債欄只顯示現(xiàn)存的負(fù)債情況，并不是將來(lái)的負(fù)債，對(duì)于估計(jì)由于將來(lái)的錯(cuò)誤行為導(dǎo)致企業(yè)的負(fù)債，負(fù)債欄僅提供了有限的幫助。.損益表有助于分析影響凈收入的各種因素。對(duì)每一種收入和支出都應(yīng)作出分析以決定是否某一種意外損失會(huì)對(duì)它們產(chǎn)生負(fù)面影響。.財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表通過(guò)提示凈流動(dòng)資本的變化，反映出在報(bào)告期內(nèi)企業(yè)資金是怎樣變動(dòng)的，企業(yè)資源和資金使用的變化會(huì)反映企業(yè)潛在的重要風(fēng)險(xiǎn)。局限性：負(fù)債欄只顯示現(xiàn)存的負(fù)債情況，并不是將來(lái)的負(fù)債，對(duì)于估計(jì)由于將來(lái)的錯(cuò)誤行為導(dǎo)致企業(yè)的負(fù)債，負(fù)債欄僅提供了有限的幫助。8、流程圖分析法？（選擇）答：（1）適用：側(cè)重于工業(yè)企業(yè)和商業(yè)企業(yè)的業(yè)務(wù)循環(huán)程序。 （2）特點(diǎn)：專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)，流程圖設(shè)計(jì)水平較高；廣泛的被企業(yè)彩分析各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。 （3）流程圖分析存在明顯的局限性，由于這個(gè)原因，流程圖分析應(yīng)該和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的其他方法一起使用。因此，流程圖像財(cái)務(wù)報(bào)表一樣，只能識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是否存在，而不能提示損失概率和損失程度。9、標(biāo)準(zhǔn)調(diào)查表法？（簡(jiǎn)答）答：側(cè)重于保險(xiǎn)項(xiàng)目的分析，其專(zhuān)業(yè)性強(qiáng)，是一種根據(jù)專(zhuān)家意見(jiàn)設(shè)計(jì)的調(diào)查表。包括：保險(xiǎn)調(diào)查法、保單對(duì)照法、資產(chǎn)損失分析法。保險(xiǎn)調(diào)查法適用于中小規(guī)模且風(fēng)險(xiǎn)管理政策并不太完備的企業(yè)。主要針對(duì)可保風(fēng)險(xiǎn)，也涉及不可保風(fēng)險(xiǎn)。利用標(biāo)準(zhǔn)調(diào)查表來(lái)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的方法其優(yōu)點(diǎn)是：（1）由于標(biāo)準(zhǔn)調(diào)查表是由保險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)家們所提供，故可獲得職業(yè)分析家們的專(zhuān)家意見(jiàn)。（2）利用此法可免費(fèi)或支付少量費(fèi)用即可獲得專(zhuān)家們的服務(wù)。（3）可以讓沒(méi)有任何風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)的人員來(lái)回答，方便實(shí)用。缺點(diǎn)則有：（1）標(biāo)準(zhǔn)調(diào)查表的制成是按一般企業(yè)設(shè)計(jì)而并非為特定的企業(yè)設(shè)計(jì)，故企業(yè)在運(yùn)用此表時(shí)可能會(huì)發(fā)現(xiàn)該表忽略了很多不可保的風(fēng)險(xiǎn)和未包括在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)。（2）由于填表人員絕大多數(shù)并不知道表中總是是怎樣提出來(lái)的，使得他們僅僅做完表中的問(wèn)題，而不能激發(fā)填寫(xiě)者的思維，獲得更多的信息。保單對(duì)照法適用于保險(xiǎn)公司內(nèi)部使用，主要針對(duì)可保風(fēng)險(xiǎn)。是由保險(xiǎn)公司將其現(xiàn)行出賣(mài)的保單種類(lèi)與風(fēng)險(xiǎn)分析調(diào)查表融合，它與保險(xiǎn)調(diào)查法不同的是使用者必須具有豐富的風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)的專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員。資產(chǎn)損失分析法適用于任何企業(yè)的資產(chǎn)價(jià)值損失分析。這種分析表是從企業(yè)整體出發(fā)來(lái)分析企業(yè)的所有風(fēng)險(xiǎn)，包括可保風(fēng)險(xiǎn)和不可保風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合其他標(biāo)準(zhǔn)調(diào)查表，將有助于風(fēng)險(xiǎn)管理人員發(fā)現(xiàn)企業(yè)所面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)。10、投入產(chǎn)出分析法？主要應(yīng)用于各部門(mén)的資金投放和部門(mén)間的協(xié)調(diào)分析，較其他方法而言，最能體現(xiàn)成本效益原則。包括：各部門(mén)（各環(huán)節(jié)）對(duì)企業(yè)產(chǎn)品總價(jià)值的貢獻(xiàn)；各環(huán)節(jié)價(jià)值的高低代表在企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的重要性潛在風(fēng)險(xiǎn)；各部門(mén)輸入（輸出）環(huán)節(jié)的整體配合。11、風(fēng)險(xiǎn)清單法（最基礎(chǔ)的方法）：將企業(yè)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素逐一列示體現(xiàn)，并將這些風(fēng)險(xiǎn)與企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)聯(lián)系起來(lái)考察，以便發(fā)現(xiàn)各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，包括可保的和不可保的。 威脅分析（名詞）：是通過(guò)編制對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)構(gòu)成威脅的事故一覽表，來(lái)分析造成企業(yè)生產(chǎn)中斷的各種原因，以及這些原因?qū)χ聯(lián)p事故發(fā)生及損失程度的影響力的一種分析方法。事故分析：是對(duì)可能引起損失的事故進(jìn)行研究，并探究其原因和結(jié)果的一種方法。（定性分析）事故樹(shù)分析：事故分析還可以用邏輯樹(shù)的方法來(lái)識(shí)別出各種促成致?lián)p事故的風(fēng)險(xiǎn)因素，計(jì)算事故發(fā)生的概率。我們將利用邏輯樹(shù)進(jìn)行事故分析的方法稱(chēng)為事故樹(shù)分析，它是定性與定量相結(jié)合的一種有效方法。因此事故樹(shù)分析不僅能識(shí)別出各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素（可保風(fēng)險(xiǎn)和不可保風(fēng)險(xiǎn)），而且還有助于風(fēng)險(xiǎn)衡量。（定量分析）風(fēng)險(xiǎn)因素預(yù)先分析：指在某一項(xiàng)活動(dòng)開(kāi)始之前，分析整個(gè)系統(tǒng)所存在的風(fēng)險(xiǎn)因素及其類(lèi)型，估計(jì)可能發(fā)生的后果一種方法。包括：發(fā)生損失的程度；調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源；劃分風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)；風(fēng)險(xiǎn)致?lián)p采取的措施。第四章 企 業(yè) 風(fēng) 險(xiǎn) 分 析1、企業(yè)權(quán)益的確定？答：權(quán)益就其本質(zhì)來(lái)說(shuō)就是對(duì)所有權(quán)的擁有。具體而言，包括抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)、留置權(quán)。（1）抵押權(quán)，是指購(gòu)銷(xiāo)業(yè)務(wù)或借款合同中將其財(cái)產(chǎn)進(jìn)行授權(quán)抵押而產(chǎn)生的權(quán)力。包括各種有形財(cái)產(chǎn)。若企業(yè)喪失的部分或全部對(duì)抵押物的權(quán)益得不到補(bǔ)償，企業(yè)債權(quán)的實(shí)現(xiàn)就失去保障，企業(yè)就會(huì)面臨貸款或貸款收不回的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)雖然難以對(duì)抵押物進(jìn)行直接管理，但可以通過(guò)要求債務(wù)人對(duì)抵押物進(jìn)行保險(xiǎn)等方法達(dá)到保障債權(quán)得以實(shí)現(xiàn)的目的。 （2）質(zhì)（押）權(quán)，是指動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押中的債務(wù)人或第三方承擔(dān)的質(zhì)押權(quán)。同動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押一樣，企業(yè)對(duì)部分權(quán)利質(zhì)押中的權(quán)利憑證，如匯票、本票、債券、提單等擁有權(quán)益，同樣它們的損毀也會(huì)導(dǎo)致企業(yè)債權(quán)難以主張。 （3）留置權(quán)，是指委托加工、修理修配、運(yùn)輸環(huán)節(jié)發(fā)生的債權(quán)債務(wù)類(lèi)的處理權(quán)?？蛻粼谀骋黄谙迌?nèi)履行債務(wù)，逾期仍不履行的，加工商可以與客戶協(xié)議以留置物折價(jià)，也可以依法拍賣(mài)、變賣(mài)留置物。 （4）作為承租人，如果租賃合同中規(guī)定承租人承擔(dān)租賃財(cái)產(chǎn)的一切損失，則承租人將面臨較大風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)然承租人也可改變租賃合同條款，將風(fēng)險(xiǎn)留給出租人。（如：融資性的租賃，經(jīng)營(yíng)性租賃的轉(zhuǎn)嫁） （5）作為受托人，委托人委托企業(yè)處理財(cái)產(chǎn)的，如果企業(yè)有過(guò)失，造成損失，應(yīng)對(duì)委托人負(fù)賠償責(zé)任。委托是一種勞務(wù)合同，而導(dǎo)致前述留置權(quán)產(chǎn)生的加工承攬、運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)保管也是勞務(wù)合同，都是從委托中獨(dú)立出來(lái)的。2、財(cái)產(chǎn)損失的形態(tài)？（選擇）答：（1）按財(cái)產(chǎn)性質(zhì)分：動(dòng)產(chǎn)損失 & 不動(dòng)產(chǎn)損失； （2）按損失原因分：火災(zāi)損失、爆炸損失、颶風(fēng)損失、盜竊損失、地震損失、洪水損失； （3）按表現(xiàn)方式分：直接損失和間接損失； （4）按財(cái)產(chǎn)權(quán)益的性質(zhì)分：所有權(quán)權(quán)益損失、抵押權(quán)權(quán)益損失、質(zhì)權(quán)權(quán)益損失、留置權(quán)權(quán)益損失、租賃合同權(quán)益損失、委任合同權(quán)益損失； （5）按保險(xiǎn)分：可保損失 & 不可保損失。3、財(cái)產(chǎn)損失的評(píng)估（小計(jì)算）第六章 風(fēng) 險(xiǎn) 控 制1、風(fēng)險(xiǎn)控制的理論基礎(chǔ)？答：（1）多米諾骨牌理論：該理論認(rèn)為，損失控制應(yīng)重視人為因素管理，即加強(qiáng)安全規(guī)章制度建設(shè)，向員工灌輸安全意識(shí)，以杜絕容易導(dǎo)致事故的不安全行為。包括五個(gè)階段：a.社會(huì)環(huán)境。影響人的性格，行為。b.人的過(guò)失。有意和無(wú)意的故意表現(xiàn)為對(duì)工作的態(tài)度、方式、總是的處理。c.不安全行為。造成意外傷害的直接原因。d.意外事故。是造成事故損失的直接因素。e.傷害。雙方的損失。（2）能量破壞性釋放理論：該理論認(rèn)為，損失控制應(yīng)重視機(jī)械或物的因素的管理，即為人們創(chuàng)造一個(gè)更為安全的物質(zhì)環(huán)境。為了預(yù)防或養(yǎng)活意外傷害，他提出了10種控制能量破壞性釋放的策略： 防止能量聚集； 減少已聚集的可能引發(fā)事故的能量； 防止已聚集的能量釋放； 減慢能量釋放的速度； 從時(shí)間或空間上把釋放的能量與易損對(duì)象隔離開(kāi)； 用物質(zhì)屏障使能量與易損對(duì)象隔離； 改變接觸面的物質(zhì)以減少傷害； 加強(qiáng)易損對(duì)象對(duì)所釋放能量的抗護(hù)能力； 減輕事故的損害； 事故后恢復(fù)與復(fù)原措施。2、風(fēng)險(xiǎn)控制的一般原則？答：（1）提高人員素質(zhì)； （2）安全管理； （3）風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)措施。3、風(fēng)險(xiǎn)控制的成本收益分析（財(cái)務(wù)原則）？答：（1）損失控制成本：指布置和維持損失控制措施的成本。分三類(lèi)： 特殊建筑設(shè)施的資本支出和折舊（物力）； 從事?lián)p失控制活動(dòng)人員的支出（人力）； 計(jì)劃費(fèi)用（財(cái)力）。 （2）損失控制的潛在收益：損失控制的潛在收益即為事故成本，事故成本越大，損失控制的潛在收益越大，事故成本越小，損失控制的潛在收益也越小。 （3）成本收益分析/兩者的處理：在比較上述損失控制成本和損失控制潛在收益時(shí)，會(huì)出現(xiàn)兩個(gè)問(wèn)題：一是潛在收益的不確定性，二是收益和成本時(shí)間分布的擴(kuò)散性。用潛在收益乘以事故發(fā)生的概率，可以大致確定預(yù)期收益的值，以同樣的方法大致確定預(yù)期成本的值。再把分散在若干年份的收益和成本，將其預(yù)期值貼現(xiàn)為現(xiàn)值，然后進(jìn)行比較分析，若成本大于或等于收益，經(jīng)濟(jì)單位將考慮不采取該損失控制措施，若成本小于收益，經(jīng)濟(jì)單位將采取該損失控制措施。4、風(fēng)險(xiǎn)控制的一般方法安全教育：（1）不安全行為：是指人們?cè)谏a(chǎn)勞動(dòng)過(guò)程中出現(xiàn)的違反勞動(dòng)生產(chǎn)規(guī)則的不合理行為。其主要表現(xiàn)有： 忽視或違反規(guī)章制度。 工作聯(lián)系中斷或不充分。 操作人員判斷錯(cuò)誤或操作錯(cuò)誤。 不安全的姿勢(shì)和動(dòng)作。 安全裝置失效。（2）不安全行為的原因：心理因素、生理因素、技能因素、管理因素、教育訓(xùn)練因素、設(shè)備和環(huán)境因素、社會(huì)因素。（3）安全教育的內(nèi)容：（安全教育的對(duì)象是全體員工） 安全法制教育。 安全知識(shí)教育。 安全技能教育。 安全態(tài)度教育。風(fēng)險(xiǎn)控制的具體方法：風(fēng)險(xiǎn)避免、非保險(xiǎn)控制、保險(xiǎn)。5、試述風(fēng)險(xiǎn)避免的內(nèi)容？答：（1）含義：風(fēng)險(xiǎn)避免是放棄某一活動(dòng)或拒絕承擔(dān)某種風(fēng)險(xiǎn)以回避風(fēng)險(xiǎn)損失的一種控制方法。風(fēng)險(xiǎn)避免是各種風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)中最簡(jiǎn)單亦較為消極的一種。 （2）最適合采用風(fēng)險(xiǎn)避免辦法的情況有以下兩種（適用性）：第一，某種特定風(fēng)險(xiǎn)所致的損失概率和損失程度相當(dāng)大；第二，應(yīng)用其他風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)的成本超過(guò)其產(chǎn)生的效益，彩風(fēng)險(xiǎn)避免方法可使企業(yè)受損失的可能性等于零。 （3）缺點(diǎn)：.欲避免某種風(fēng)險(xiǎn)但不可能。如：自然災(zāi)害.采取避免風(fēng)險(xiǎn)方法在經(jīng)濟(jì)上未必適當(dāng)，某些風(fēng)險(xiǎn)即使可以避免，但就經(jīng)濟(jì)效益而言也許不合適。.避免了某一風(fēng)險(xiǎn)有可能另外產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。6、試述損失控制的內(nèi)容？（1）含義：損失控制，是指企業(yè)對(duì)不愿放棄也不愿轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)降低其損失發(fā)生的概率，縮小其損失發(fā)生的程度來(lái)達(dá)到控制目的的各種控制技術(shù)或方法。（2）目的：在于積極改善風(fēng)險(xiǎn)單位的特性，使其能為企業(yè)所接受，從而使企業(yè)不喪失獲利機(jī)會(huì)。是控制法中更為重要的一種，也是企業(yè)最適用的一種。（3）損失控制措施的分類(lèi)： 依目的不同可以分為損失預(yù)防和損失抑制兩類(lèi)。前者以降低損失概率為目的，后者以縮小損失程度為目的。 按照所采取措施的性質(zhì)分，可分為工程法和行為法兩種。前者以風(fēng)險(xiǎn)單位的物理性質(zhì)為控制著眼點(diǎn)；后者則以人們的行為為控制著眼點(diǎn)，如教育法。 按照?qǐng)?zhí)行時(shí)間分，即以控制措施執(zhí)行時(shí)間為標(biāo)準(zhǔn)可分為損失發(fā)生前、損失發(fā)生時(shí)和損失發(fā)生后。應(yīng)用在損失發(fā)生前的控制法基本上相當(dāng)于損失預(yù)防，而應(yīng)用在損失發(fā)生時(shí)和損失發(fā)生后的控制實(shí)際上就是損失抑制。7、比較風(fēng)險(xiǎn)避免、損失預(yù)防、損失抑制？答：（1）概念：.損失預(yù)防是指在損失發(fā)生前采取措施，以消除或減少可能引起損失的各項(xiàng)因素，即消除或減少風(fēng)險(xiǎn)因素，以降低損失發(fā)生的概率。.損失抑制是指采取措施使在事故發(fā)生時(shí)或事故發(fā)生后能減少損失發(fā)生范圍或損失程度。.風(fēng)險(xiǎn)避免是放棄某一活動(dòng)或拒絕承擔(dān)某種風(fēng)險(xiǎn)以回避風(fēng)險(xiǎn)損失的一種控制方法。風(fēng)險(xiǎn)避免是各種風(fēng)險(xiǎn)處理技術(shù)中最簡(jiǎn)單亦較為消極的一種。 （2）區(qū)別： 風(fēng)險(xiǎn)避免是將損失控制的概率降低為零，是自足型的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。主要針對(duì)個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)避免。 風(fēng)險(xiǎn)抑制和預(yù)防是風(fēng)險(xiǎn)管理中最常用的技術(shù)手段。預(yù)防在前，抑制在后，兩者密不可分。在實(shí)際控制過(guò)程中，經(jīng)常同步進(jìn)行。 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和抑制是以企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃為主體，按照成本效益的原則，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)概率和程度的控制，是企業(yè)效益型的手段。8、諸多損失預(yù)防措施都是與引發(fā)損失的因素聯(lián)系在一起的。一般來(lái)說(shuō)，損失預(yù)防措施是一種行動(dòng)或安全設(shè)備裝置。在損失發(fā)生前將引發(fā)事故的因素或環(huán)境進(jìn)行隔離。如果把引發(fā)損失的諸多因素看作一條事故鏈，那么損失預(yù)防就是要在損失發(fā)生前切斷這條鏈條。9、試述損失預(yù)防措施的內(nèi)容？答：損失抑制措施大體上分兩類(lèi)：一類(lèi)是事前措施，即在損失發(fā)生前為減少損失程度所采取的一系列措施；一類(lèi)是事后措施，即在損失發(fā)生后為減少損失程度所采取的一系列措施。在損失發(fā)生前所采取的損失抑制措施，有時(shí)同時(shí)也會(huì)減少損失發(fā)生的可能性，如在沒(méi)有緊急情況下以較慢的速度駕駛救護(hù)車(chē)，既達(dá)到損失抑制的效果，又起到了損失預(yù)防的效果。事前損失抑制措施與事后損失抑制措施有重復(fù)的地方，因?yàn)槭潞髶p失抑制措施實(shí)際上是事前損失抑制計(jì)劃。這各重復(fù)并不影響風(fēng)險(xiǎn)管理的效率或風(fēng)險(xiǎn)分析。事前損失抑制計(jì)劃只是一個(gè)損失發(fā)生前想要達(dá)到的良好愿望：即在損失發(fā)生后使其損失最小化。損失抑制本身需要有事前損失控制計(jì)劃、甚至實(shí)際操練那些有可能在緊急情況下要采取的方法或步驟，以做好準(zhǔn)備。計(jì)劃和執(zhí)行只是在同一個(gè)過(guò)程中的兩個(gè)步驟，對(duì)損失抑制而言兩者缺一不可。10、風(fēng)險(xiǎn)隔離包括兩個(gè)既相區(qū)別又相聯(lián)系的兩個(gè)方面：分割&復(fù)制。（1）分割風(fēng)險(xiǎn)單位又包括分離和分散：.分離是將經(jīng)濟(jì)單位面臨損失的風(fēng)險(xiǎn)單位分離，而不是將它們集中在都可能遭受同樣損失的同一地點(diǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)分離的辦法，減少的是一次事故可能發(fā)生的最大預(yù)期損失。從這一點(diǎn)上講，可以被看作是一種損失抑制措施。.分散是風(fēng)險(xiǎn)控制的另一種對(duì)策。它通過(guò)增加風(fēng)險(xiǎn)單位的數(shù)量，將特定的風(fēng)險(xiǎn)在更大的樣本空間里進(jìn)行分散，以此來(lái)減少單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位的損失。分散是增加經(jīng)濟(jì)單位控制下的獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)量，達(dá)到減少總體損失的目的。（2）復(fù)制：復(fù)制風(fēng)險(xiǎn)單位，即再設(shè)置一份經(jīng)濟(jì)單位所有的資產(chǎn)或設(shè)備作為儲(chǔ)備，這些復(fù)制品只有在原資產(chǎn)或設(shè)備被損壞的情況下，方可以使用，平時(shí)不得動(dòng)用。11、試述風(fēng)險(xiǎn)隔離的特點(diǎn)？答：分割和復(fù)制同其他損失抑制措施有明顯區(qū)別，以下四點(diǎn)需要注意： 首先，分割和復(fù)制不像其他損失抑制措施那樣力圖減少風(fēng)險(xiǎn)單位本身的損失的嚴(yán)重性，而在于減少總體損失的程度。其次，分割和復(fù)制減少的是一次獨(dú)立風(fēng)險(xiǎn)事故的損失，但同時(shí)增加了風(fēng)險(xiǎn)單位，也就會(huì)影響風(fēng)險(xiǎn)事故或損失發(fā)生的概率。復(fù)制風(fēng)險(xiǎn)單位一般不會(huì)減少損失發(fā)生概率。再次，復(fù)制風(fēng)險(xiǎn)單位可以減少平均或預(yù)期的年度損失，因?yàn)閺?fù)制風(fēng)險(xiǎn)單位沒(méi)有提高風(fēng)險(xiǎn)事故或損失發(fā)生的概率。最后，分割風(fēng)險(xiǎn)單位能不能減少平均預(yù)期損失，更大程度上取決于分割風(fēng)險(xiǎn)單位減少損失程度是否比降低風(fēng)險(xiǎn)事故或損失發(fā)生概率來(lái)得更重要。第七章 風(fēng) 險(xiǎn) 的 財(cái) 務(wù) 處 理1、非保險(xiǎn)型轉(zhuǎn)移的特點(diǎn)（與保險(xiǎn)型轉(zhuǎn)移的區(qū)別）？. 受讓人不同：非保險(xiǎn)型轉(zhuǎn)移：受讓人是一般性的商業(yè)企業(yè)與個(gè)人；保險(xiǎn)型轉(zhuǎn)移：專(zhuān)業(yè)性的保險(xiǎn)公司。. 性質(zhì)不同：非保險(xiǎn)型轉(zhuǎn)移：企業(yè)與個(gè)人間的商業(yè)轉(zhuǎn)移方式；保險(xiǎn)型轉(zhuǎn)移：受讓人有意識(shí)、有組織、主動(dòng)積極的保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。. 雙方契約方式不同：非保險(xiǎn)型轉(zhuǎn)移：一般性的商業(yè)合同；保險(xiǎn)型轉(zhuǎn)移：專(zhuān)門(mén)的契約保險(xiǎn)合同（保單）。2、非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的實(shí)施方式？答：（1）中和：是將損失機(jī)會(huì)與獲利機(jī)會(huì)平衡的一種方法，以降低雙方的風(fēng)險(xiǎn)損失。通常被用于處理投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。 （2）免責(zé)約定：是指合同的一方通過(guò)合同條款，對(duì)合同中發(fā)生的對(duì)他人人身傷害和財(cái)產(chǎn)損失的責(zé)任轉(zhuǎn)移給另一方承擔(dān)，即通過(guò)主要針對(duì)其他事項(xiàng)的合同中的條款來(lái)實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。 （3）保證書(shū)：是指由保證人對(duì)被保證人因其行為不忠實(shí)或不履行某種明確的義務(wù)而導(dǎo)致權(quán)利人的損失予以賠償?shù)囊环N書(shū)面合同。 （4）公司化。3、非保險(xiǎn)型轉(zhuǎn)移的優(yōu)缺點(diǎn)、用適用條件？答：（1）優(yōu)點(diǎn)：.適用面廣泛，包括各種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；.具體操作措施靈活多樣；.轉(zhuǎn)移的直接成本較低；.有利于促進(jìn)全社會(huì)控制風(fēng)險(xiǎn)、減少風(fēng)險(xiǎn)。 （2）缺點(diǎn)：.法律和情理的雙重限制；.合同條文理解的差異可能引起一些問(wèn)題；.轉(zhuǎn)讓人要承擔(dān)一定的代價(jià)；.受讓人有時(shí)無(wú)力承擔(dān)所轉(zhuǎn)移的損失責(zé)任。 （3）適用條件：.轉(zhuǎn)讓人與受讓人之間的損失必須能夠明確地劃分；.受讓人應(yīng)當(dāng)有能力并愿意承受適當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)責(zé)任；.應(yīng)用這種方法，對(duì)于轉(zhuǎn)讓人和受讓人雙方來(lái)說(shuō)，應(yīng)該都是有益的。4、風(fēng)險(xiǎn)自留的相關(guān)內(nèi)容？風(fēng)險(xiǎn)自留：又叫風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)，是指經(jīng)濟(jì)單位自己承擔(dān)由風(fēng)險(xiǎn)事故所造成的損失。這是一種重要的財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)處理手段。風(fēng)險(xiǎn)自留的實(shí)質(zhì)在于，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生并造成一定的損失之后，經(jīng)濟(jì)單位通過(guò)內(nèi)部資金的融通，來(lái)彌補(bǔ)所遭受的損失。風(fēng)險(xiǎn)自留與風(fēng)險(xiǎn)控制也不同，前者是在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后處理其財(cái)務(wù)損失，而后者則是在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生前采取措施。風(fēng)險(xiǎn)自留是處理殘余風(fēng)險(xiǎn)的一種技術(shù)措施。在某些情況下，它是唯一可能的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。任何風(fēng)險(xiǎn)處理手段都有其局限性。有時(shí)，對(duì)于某種風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防不能，回避不得，且又無(wú)處可轉(zhuǎn)移，經(jīng)濟(jì)單位別無(wú)選擇， 只有自留風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)自留是處理風(fēng)險(xiǎn)的最普通的方法，它可以是被動(dòng)的，又可以是主動(dòng)的，可以是無(wú)意識(shí)的，也可以是有意識(shí)的，可以是無(wú)計(jì)劃的，也可以是有計(jì)劃的。5、風(fēng)險(xiǎn)自留的分類(lèi)？答：（1）被動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)自留：又叫非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留。是指風(fēng)險(xiǎn)管理者因?yàn)橹饔^或客觀原因，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的存在性和嚴(yán)重性認(rèn)識(shí)不足，沒(méi)有對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理，而最終由經(jīng)濟(jì)單位自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失。 （2）主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)自留：又叫計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留。是指風(fēng)險(xiǎn)管理者在識(shí)別和衡量風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，對(duì)各種可能的風(fēng)險(xiǎn)處理方式進(jìn)行比較，權(quán)衡利弊，從而決定將風(fēng)險(xiǎn)留置內(nèi)部，即由經(jīng)濟(jì)單位自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失的全部或部分。6、計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留的具體措施？（13）（1）將損失攤?cè)虢?jīng)營(yíng)成本：是指在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，經(jīng)濟(jì)單位把意外的損失計(jì)入當(dāng)期損益。這種辦法只適合于處理那些損失概率高但損失程度較小的風(fēng)險(xiǎn)。優(yōu)點(diǎn)：.風(fēng)險(xiǎn)自留方式在損失前不發(fā)生任何費(fèi)用，直到損失實(shí)際發(fā)生后才有現(xiàn)金支付。.損失發(fā)生后，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償費(fèi)用僅限于支付實(shí)際損失額。.風(fēng)險(xiǎn)的代價(jià)被列入預(yù)算后，自然就被列為經(jīng)濟(jì)單位的預(yù)算控制對(duì)象，因而自動(dòng)受到預(yù)算控制制度的監(jiān)督。 缺點(diǎn)：有時(shí)會(huì)加重本期生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程的成本投入，影響當(dāng)期損益。經(jīng)濟(jì)單位將損失直接攤?cè)虢?jīng)營(yíng)成本的能力取決于一年當(dāng)中是否總能保持一個(gè)超過(guò)其他支出項(xiàng)目的收入余額。風(fēng)險(xiǎn)管理者在考慮解決風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，無(wú)論是將其打入每月的現(xiàn)金預(yù)算，還是打入更長(zhǎng)時(shí)期的預(yù)算，僅僅按各該時(shí)期的預(yù)期損失額的大小來(lái)確定預(yù)算是不夠的，只有在各該時(shí)期的單獨(dú)損失與總的損失額的可能差異都落在預(yù)算限額以內(nèi)，這樣處理風(fēng)險(xiǎn)的方式才是可靠的。（2）建立意外損失基金：又稱(chēng)自?；鸹驊?yīng)急基金，是經(jīng)濟(jì)單位基于對(duì)所面臨風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和衡量，并根據(jù)其本身的財(cái)務(wù)能力，預(yù)先提取，用以補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)事故所致?lián)p失的一種基金。這種辦法用于處理那些可能引起較大損失，但這一損失又無(wú)法直接攤?cè)虢?jīng)營(yíng)成本的風(fēng)險(xiǎn)。優(yōu)點(diǎn)：.節(jié)省保險(xiǎn)費(fèi)；.促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定；.基金投資可以獲利；.道德風(fēng)險(xiǎn)減少；.理賠迅速。缺點(diǎn)：.基金規(guī)模的限制（與保險(xiǎn)相比）；.可能發(fā)生財(cái)務(wù)調(diào)度困難；.風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)目有限（籌集資金受限）；.稅法方面的不利（沒(méi)有避稅的功效）。（3）借款用以補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)損失：即在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后，經(jīng)濟(jì)單位通過(guò)借貸籌借資金以補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)事故所造成的損失。適用于不能通過(guò)建立意外基金得到補(bǔ)償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)損失（概率小，損失高）。借款渠道：.內(nèi)部借款：一旦損失出現(xiàn)，只能領(lǐng)先內(nèi)部各種基金，以獲得必要的和足夠的支付款項(xiàng)。但這種方法本身也是有風(fēng)險(xiǎn)的：第一，補(bǔ)償損失所需要的資金額在基金中沒(méi)有留足；第二，基金額度是夠的，但是當(dāng)前處于不可流動(dòng)的狀態(tài)，要將其用于補(bǔ)償損失，就得變賣(mài)非流動(dòng)資產(chǎn)，這會(huì)引起損失。.特別貸款：損失發(fā)生后，由于無(wú)法從內(nèi)部籌措補(bǔ)償資金，經(jīng)濟(jì)單位只好向外部借款籌集補(bǔ)償資金，以解燃眉之急。.應(yīng)急貸款：由于風(fēng)險(xiǎn)事故的突發(fā)性和損失的不確定性，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行事先計(jì)劃安排是非常必要的。7、建立意外損失基金與將損失直接攤?cè)虢?jīng)營(yíng)成本的區(qū)別？答：（1）從風(fēng)險(xiǎn)損失產(chǎn)生的背景來(lái)看，前者指損失發(fā)生之前的措施，而后者僅指損失發(fā)生時(shí)或者發(fā)生以后將損失攤?cè)氤杀荆?（2）從采取措施的性質(zhì)而言，前者是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行補(bǔ)償?shù)挠?jì)劃措施，而后者是對(duì)損失補(bǔ)償?shù)膶?shí)施措施。此外，前者往往是在后者無(wú)法實(shí)施，或者有諸多限制時(shí)而進(jìn)行的預(yù)先計(jì)劃。8、建立意外損失基金（自保）與保險(xiǎn)的區(qū)別？答：其一，保險(xiǎn)是集合眾多同類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)單位分擔(dān)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方法，就其性質(zhì)而言屬風(fēng)險(xiǎn)結(jié)合與轉(zhuǎn)移技術(shù)，但自保則屬企業(yè)本身單獨(dú)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一種技術(shù)； 其二，經(jīng)濟(jì)單位參加保險(xiǎn)，在事故發(fā)生時(shí)可隨時(shí)獲得補(bǔ)償，但自保在基金積累形成之前發(fā)生事故則無(wú)法獲得充分的補(bǔ)償； 其三，經(jīng)濟(jì)單位參加保險(xiǎn)，在保險(xiǎn)責(zé)任終止后其已付保險(xiǎn)費(fèi)不能返還，但自保剩余財(cái)產(chǎn)仍屬企業(yè)自己所有。9、專(zhuān)業(yè)自保公司及其類(lèi)型？答：專(zhuān)業(yè)自保公司是由工商企業(yè)自己設(shè)立的保險(xiǎn)公司，旨在對(duì)本企業(yè)、附屬企業(yè)以及與其相關(guān)的其他企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行保險(xiǎn)或再保險(xiǎn)。. 按其業(yè)務(wù)范圍的不同，專(zhuān)業(yè)自保公司可以分為：純粹專(zhuān)業(yè)自保公司（對(duì)內(nèi)）、公開(kāi)市場(chǎng)的專(zhuān)業(yè)自保公司（對(duì)外）。. 按其投資來(lái)源不同，專(zhuān)業(yè)自保公司可以分為：?jiǎn)螄?guó)專(zhuān)業(yè)自保公司、多國(guó)專(zhuān)業(yè)自保公司、公會(huì)專(zhuān)業(yè)自保公司。10、專(zhuān)業(yè)自保公司的優(yōu)缺點(diǎn)？答：（1）優(yōu)點(diǎn)：.承保彈性增加；.保險(xiǎn)成本降低；.租稅負(fù)擔(dān)減輕；.損失控制加強(qiáng)；.自保與再保險(xiǎn)結(jié)合。 （2）缺點(diǎn)：.業(yè)務(wù)量有限；.風(fēng)險(xiǎn)品質(zhì)較差；.組織規(guī)模簡(jiǎn)陋；.財(cái)務(wù)基礎(chǔ)脆弱。11、專(zhuān)業(yè)自保公司的出現(xiàn)和迅速發(fā)展對(duì)國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)產(chǎn)生的影響？（特點(diǎn)）答：（1）老牌的一些保險(xiǎn)商和經(jīng)紀(jì)人的保險(xiǎn)費(fèi)和傭金收大大減少； （2）迫使保險(xiǎn)業(yè)發(fā)生戲劇性變化，使經(jīng)紀(jì)人變成了保險(xiǎn)人； （3）不少專(zhuān)業(yè)自保公司發(fā)展成為正規(guī)保險(xiǎn)商，對(duì)現(xiàn)有的保險(xiǎn)商可能構(gòu)成威脅。12、專(zhuān)業(yè)自保公司的產(chǎn)生與發(fā)展的相關(guān)內(nèi)容？企業(yè)通過(guò)建立意外損失補(bǔ)償基金來(lái)處理自留的風(fēng)險(xiǎn)，可以說(shuō)，這是專(zhuān)業(yè)自保公司產(chǎn)生的前奏。（專(zhuān)業(yè)自保的萌芽）隨著企業(yè)實(shí)力的壯大，企業(yè)所屬單位或部門(mén)的增多，企業(yè)所屬單位或部門(mén)收取意外損失分?jǐn)傎M(fèi)以建立起補(bǔ)償基金的做法，與商業(yè)保險(xiǎn)公司收取保險(xiǎn)費(fèi)以建立起保險(xiǎn)基金的做法在形式上沒(méi)有什么大的區(qū)別。同時(shí)，隨著企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的增多，企業(yè)向保險(xiǎn)公司投保所產(chǎn)生的額外負(fù)擔(dān)越來(lái)越重。正是在這樣的背景下，企業(yè)建立意外損失補(bǔ)償基金的做法開(kāi)始向建立自己的保險(xiǎn)公司專(zhuān)業(yè)自保公司這種更高一級(jí)的形式發(fā)展。第一批真正的專(zhuān)業(yè)自保公司于第一次和第二次世界大戰(zhàn)期間在不列顛組成。當(dāng)時(shí)的英國(guó)石油公司、帝國(guó)化工公司和尤尼來(lái)佛公司等都為承保它們自己業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)在英國(guó)開(kāi)設(shè)了保險(xiǎn)公司。專(zhuān)業(yè)自保公司的蓬勃發(fā)展是從美國(guó)開(kāi)始的。第八章 風(fēng) 險(xiǎn) 的 保 險(xiǎn) 轉(zhuǎn) 移1、保險(xiǎn)的概念？答：首先，保險(xiǎn)屬于經(jīng)濟(jì)范疇，是集合同類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)單位以分?jǐn)倱p失的一種經(jīng)濟(jì)制度。其次，從法學(xué)的角度看，保險(xiǎn)是一種合同行為。是投保人與保險(xiǎn)人在平等、自愿的基礎(chǔ)上，經(jīng)過(guò)要約和承諾，訂立的保險(xiǎn)合同。其三，從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度看，保險(xiǎn)是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制。通過(guò)這一機(jī)制，眾多的經(jīng)濟(jì)單位結(jié)合在一起，建立保險(xiǎn)基金，共同對(duì)付不幸事故。2、保險(xiǎn)這一概念具備的要素？答：（1）特定風(fēng)險(xiǎn)事故的存在。 （2）補(bǔ)償損失，安定生活。（經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，以減少風(fēng)險(xiǎn)損失的程度） （3）集合眾多的風(fēng)險(xiǎn)單位。 （4）保費(fèi)負(fù)擔(dān)，公平合理。（保費(fèi)眾擔(dān)，收費(fèi)、理賠公平）3、保險(xiǎn)的優(yōu)缺點(diǎn)？答：（1）優(yōu)點(diǎn)：.補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)損失，保障經(jīng)濟(jì)生活安定。.減少不確定性，促進(jìn)資源合理配置。.為社會(huì)提供長(zhǎng)期資本來(lái)源。.提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)。 （2）缺點(diǎn)：.保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用的發(fā)生。（保費(fèi)經(jīng)常發(fā)生且較高）.道德和心理風(fēng)險(xiǎn)的增加。4、可保風(fēng)險(xiǎn)及其條件？（保險(xiǎn)的適用對(duì)象只有可保風(fēng)險(xiǎn)）答：可保風(fēng)險(xiǎn)是指保險(xiǎn)可以承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，即投保人可以通過(guò)購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)來(lái)轉(zhuǎn)移這種風(fēng)險(xiǎn)。 理想的可保風(fēng)險(xiǎn)需要同時(shí)具備以下條件：a. 風(fēng)險(xiǎn)是純粹風(fēng)險(xiǎn)而非投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)；b. 風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生是意外的，但風(fēng)險(xiǎn)損失本身是可以確定的；c. 風(fēng)險(xiǎn)損失幅度不能太大，也不能太??；d. 大量獨(dú)立的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)單位存在。5、保險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)的程序？答：（1）選擇保險(xiǎn)險(xiǎn)種； （2）確定保險(xiǎn)金額； （3）議決投保程度； （4）研究保險(xiǎn)費(fèi)率； （5）選擇保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)； （6）推敲保險(xiǎn)條款；6、怎樣選擇保險(xiǎn)險(xiǎn)種？答：（1）首先，風(fēng)險(xiǎn)管理者必須了解經(jīng)濟(jì)單位所面臨的風(fēng)險(xiǎn)及其性質(zhì)、特征。 （2）其次，風(fēng)險(xiǎn)管理者要了解當(dāng)前保險(xiǎn)市場(chǎng)的供給狀況。 （3）其三，對(duì)于某些確需轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)，如果在保險(xiǎn)市場(chǎng)上沒(méi)有相應(yīng)的險(xiǎn)種，風(fēng)險(xiǎn)管理者可與保險(xiǎn)公司協(xié)商，議訂有關(guān)條款，簽署保險(xiǎn)合同，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。7、確定保險(xiǎn)金額的方法？（1）財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)方面，其保險(xiǎn)金額的確定有以下幾種方式：.定值方式。對(duì)于某些在保險(xiǎn)有效期內(nèi)市價(jià)變化較大，或本身價(jià)值難以確定的財(cái)產(chǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理者可以與保險(xiǎn)公司商定一個(gè)固定的價(jià)值作為保險(xiǎn)金額。.不定值方式。不載明保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值，而只寫(xiě)明保險(xiǎn)金額作為保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的最高賠償限額。保險(xiǎn)事故發(fā)生，保險(xiǎn)公司按照出險(xiǎn)時(shí)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值與保險(xiǎn)金額的關(guān)系來(lái)進(jìn)行賠償。.重置價(jià)值方式。重置價(jià)值是保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)受損后重新購(gòu)建的價(jià)值。風(fēng)險(xiǎn)管理者可以向保險(xiǎn)公司要求重置價(jià)值方式投保以使財(cái)產(chǎn)得到充分的保障。.原值或原值加成方式。根據(jù)投保時(shí)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的賬面原值，或者再增加一定的成數(shù)或倍數(shù)來(lái)確定保險(xiǎn)金額。（2）人身保險(xiǎn)保險(xiǎn)金額的確定有兩種方法：.生命價(jià)值法。（人壽險(xiǎn)）.需要法。（醫(yī)療、意外傷害險(xiǎn)）8、議決投保程度的方式？答：議決投保程度，即：安排部分保險(xiǎn)。從本質(zhì)上說(shuō)，這是風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與風(fēng)險(xiǎn)自留的結(jié)合。通常有三種方式：（1）不足額保險(xiǎn)，即經(jīng)濟(jì)單位以不足額投保，這樣的保險(xiǎn)合同稱(chēng)為不足額保險(xiǎn)合同；（2）自負(fù)額保險(xiǎn)，自負(fù)額條款來(lái)完成，由經(jīng)濟(jì)單位自行先承擔(dān)一小部分風(fēng)險(xiǎn)損失；（3）限制損失保險(xiǎn)，這是自保與巨災(zāi)保險(xiǎn)相結(jié)合，以自保為主而對(duì)于可能危及自?；鸬娘L(fēng)險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)巨災(zāi)保險(xiǎn)。 共性：都由投保人自己承擔(dān)一部分損失金額。 區(qū)別：自己承擔(dān)的損失程度不同。9、保險(xiǎn)費(fèi)率的特點(diǎn)？答：保險(xiǎn)是一種商品，保險(xiǎn)費(fèi)率就是其價(jià)格。但由于保險(xiǎn)這種商品的特殊性，其價(jià)格與其他商品的價(jià)格相比，呈現(xiàn)以下四個(gè)特點(diǎn)：（1）保險(xiǎn)費(fèi)率的厘訂是在實(shí)際成本發(fā)生之前，而一般商品的價(jià)格則是實(shí)際成本發(fā)生后才決定；（2）保險(xiǎn)費(fèi)率的厘訂要受政府的嚴(yán)格管制，其嚴(yán)格程度遠(yuǎn)超過(guò)一般商品的定價(jià)；（3）一般商品的買(mǎi)賣(mài)是“一手交錢(qián)，一手交貨”，而保險(xiǎn)費(fèi)的繳付與保險(xiǎn)金的給付之間沒(méi)有這種一一對(duì)應(yīng)關(guān)系；（4）購(gòu)買(mǎi)同一保險(xiǎn)商品，不同的人可能要支付不同的價(jià)格，這是因?yàn)椴煌谋ｋU(xiǎn)標(biāo)的所面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度不同，但就其他商品而言，同一商品對(duì)任何人都應(yīng)按相同的價(jià)格收費(fèi)。10、保險(xiǎn)費(fèi)率的厘訂需要堅(jiān)持四項(xiàng)原則？（1）保證補(bǔ)償。（最低保障）（2）公平合理。強(qiáng)調(diào)費(fèi)率不能偏高并且費(fèi)率要與保險(xiǎn)標(biāo)的所處的風(fēng)險(xiǎn)狀況相應(yīng)。（3）相對(duì)穩(wěn)定。（4）促進(jìn)防損。11、怎樣推敲保險(xiǎn)條款？答：首先，要明白保險(xiǎn)責(zé)任，即保險(xiǎn)人承諾承擔(dān)財(cái)產(chǎn)損失補(bǔ)償和人身保險(xiǎn)金給付的責(zé)任范圍。保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)人是否給付保險(xiǎn)金、給付多少，取決于：.保險(xiǎn)事故的發(fā)生是否屬于保險(xiǎn)責(zé)任條款所載明的范圍； .保險(xiǎn)事故是否發(fā)生在保險(xiǎn)有效期內(nèi)； .保險(xiǎn)事故所致?lián)p失的多少。 其次，風(fēng)險(xiǎn)管理者最好能參與起草保險(xiǎn)合同，而不是被動(dòng)地接受保險(xiǎn)公司所出立的保險(xiǎn)合同。 最后，風(fēng)險(xiǎn)管理者充分了解保險(xiǎn)合同中的權(quán)利義務(wù)。12、索賠的相關(guān)內(nèi)容？（選擇）答：（1）含義：索賠是指在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人或受益人依照保險(xiǎn)合同的規(guī)定，向保險(xiǎn)人要求給付保險(xiǎn)金的行為。 （2）內(nèi)容（注意事項(xiàng)）：.積極施救；.損失通知（保險(xiǎn)公司）；.現(xiàn)場(chǎng)保護(hù)；.損失舉證。我國(guó)保險(xiǎn)法第二十一條規(guī)定：“投保人、被保險(xiǎn)人或受益人知道保險(xiǎn)事故發(fā)生后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人?！彼^通知保險(xiǎn)人，包括通知保險(xiǎn)代理人。通知的方式一般要求以書(shū)面通知形式，但如以口頭通知而保險(xiǎn)方已經(jīng)接受處理，當(dāng)然也是有效的。13、理賠的相關(guān)內(nèi)容？（選擇）答：（1）含義：理賠是指在保險(xiǎn)事故發(fā)生后，保險(xiǎn)人對(duì)于被保險(xiǎn)人或受益人所提出的索賠進(jìn)行處理的行為。理賠的過(guò)程，即是保險(xiǎn)人履行其所承諾的責(zé)任。 （2）內(nèi)容（注意事項(xiàng)）：.確定理賠責(zé)任；.查勘定損；.給付保險(xiǎn)金；.損余處理及代位追償；.注銷(xiāo)保單或變更保額。14、（財(cái)產(chǎn)）保險(xiǎn)的賠償方式（一般方式）？答：（1）第一危險(xiǎn)賠償方式。又稱(chēng)第一責(zé)任賠償方式或第一損失賠償方式，指對(duì)于保險(xiǎn)金額限度內(nèi)的損失，保險(xiǎn)人給予全部賠償。這種方法分為兩個(gè)部分：一部分是價(jià)值與保險(xiǎn)金額相等的部分，由保險(xiǎn)人承保；另一部分是價(jià)值超過(guò)保險(xiǎn)金額的那一部分，視為被保險(xiǎn)人自保。 （2）定值賠償方式。定值保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)雙方約定保險(xiǎn)價(jià)值作為保險(xiǎn)金額，保險(xiǎn)事故發(fā)生后，不論當(dāng)時(shí)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值如何，全損全賠，部分損失按損失程度賠償。此法常用于海上保險(xiǎn)及較難鑒定其實(shí)際價(jià)值的古玩字畫(huà)、珠寶、高檔工藝品等特約保險(xiǎn)。 （3）比例賠償方式。即保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值的比例計(jì)算賠款。（如：車(chē)被盜）15、免賠額/率的形式（特殊方式）？答：絕對(duì)免賠額，指保險(xiǎn)雙方約定一個(gè)數(shù)額，保險(xiǎn)標(biāo)的的每次損失必須超過(guò)這個(gè)數(shù)額，保險(xiǎn)人才負(fù)責(zé)賠償其超過(guò)部分，對(duì)于這個(gè)數(shù)額以下的損失，每次都由被保險(xiǎn)人自行承擔(dān)。 相對(duì)免賠額，指保險(xiǎn)雙方約定一個(gè)數(shù)額，保險(xiǎn)標(biāo)的的每次損失，只要達(dá)到這個(gè)數(shù)額，保險(xiǎn)人不作任何扣除而全部予以賠償，如果損失沒(méi)有達(dá)到這個(gè)數(shù)額則保險(xiǎn)人不予賠償。16、重復(fù)保險(xiǎn)的相關(guān)內(nèi)容？（13）（重復(fù)保