財務部績效考核方案.doc

XXXXXX有限公司 財務部績效考核方案一、總則：1、目的：明確財務部各崗位工作目標，提高工作質量，加強和提升公司和員工的績效；調動內部員工的工作積極性、主動性；科學的評價部門內部員工的工作效果；特制訂本方案。2、 原則：2.1、公正、公平、公開原則考核內容和流程向考核對象公開，以過程的公正保證結果的公正。2.2、客觀原則強調以數(shù)字和事實為依據(jù)，對業(yè)績考核結果做出客觀性評價。2.3、業(yè)績改善原則績效考核是一個管理手段而非最終目的，考核責任人將通過不斷溝通幫助考核對象發(fā)現(xiàn)工作中存在的問題，找到改進的方向，從而使組織和員工達到更高的業(yè)績水平。 3、適用范圍：本方案適用于財務部所有員工，是試用期內員工轉正的標準及正式員工晉升/降職、加薪/調薪、調崗、辭退的依據(jù)。4、 績效考核周期：序號職位考核周期考核時間備注1總監(jiān)年度考核年初1號-年末31號1月1日-12月31日2部門主管/經(jīng)理季度考核周期月初1號-月末31號1-6月第一季度7-9月第二季度7-12月第三季度3專員/文員月度考核月初1號-月末31號1月1日-1月31日4試用期員工月度考核月初1號-月末31號1月1日-1月31日5、績效薪資的發(fā)放：根據(jù)考核周期的下一個月度發(fā)放績效薪資，采用年度考核方式的在每年春節(jié)前發(fā)放。6、 績效考核分數(shù)等級：序號等級分數(shù)績效薪資發(fā)放比例1A級（優(yōu)秀）91-100分100%2B級(良好）80-90分（含80分）90%3C級（一般）70-79分（含70分）80%4D級（合格）60-69分（含60分）70%5E級（差）60分以下0 7、工作職責： 7.1、部門總監(jiān)負責對員工日常工作的考評工作；7.2、人事主管負責： 7.2.1、考核數(shù)據(jù)的收集；7.2.2、績效考核過程的監(jiān)督與落實；7.2.3、績效獎金的核實與匯總；7.2.4、考核周期前后召開會議計劃和總結績效考核的情況。 7.3、考核監(jiān)督小組：對整個考核過程及結果進行監(jiān)督、指導。7.3.1、監(jiān)督小組：組長：XXX 副組長：XXX 考核顧問：XXXX 組員：XXX、XXX2、 考核要素：1、 考核責任人：對員工的考核由其指數(shù)上級負責并對對考核結果進行確認，總經(jīng)理進行審批，報人事部存檔；2、 考核輸出結果：考核結果按具體指標進行評定。3、 考核權重比例控制：為了確?？己私Y果的客觀和公平，體現(xiàn)績效導向原則，需對員工的考核內容進行權重比例的控制，遵循各崗位考核表內容。三、考核體系：員工績效考核體系由月度考核、季度考核、年度考核三個部分構成。1. 、月度考核：1.1、考核對象：部門內的基層員工，包括試用期內的員工1.2、考核時間：本月度考核的時間為下月的5日之前完成。1.3、考核方式:月度考核采取月度工作目標評價完成情況評價等方式，由其直屬上級根據(jù)其月度設定的工作指標進行考核。2、 季度考核：2.1、考核對象：部門內的主管/經(jīng)理級員工，包括部門主管、部門經(jīng)理；2.2、考核時間：本季度考核的時間為下個季度第一個月的5日之前完成。2.3、考核方式：季度考核采取月度工作目標評價完成情況評價等方式，由其直屬上級根據(jù)其月度設定的工作指標進行考核。3、 年度考核：3.1、考核對象：部門總監(jiān)及該自然年12月31日（不含12月31日）前入職的所有員工；3.2、考核時間：年終考核時間為下一自然年第一個月的10日之前完成。3.3、考核方式：年度考核采取年度工作目標評價完成情況評價等方式，由其360度的考核方式進行考核。4、 考核內容：主要是由KPT關鍵績效指標和CPI一般績效指標兩部分內容組成，主要包括工作績效、工作能力、工作態(tài)度、內部滿意度四個方面。（具體內容參照考核表）序號考核項目權重1工作績效50%2工作能力20%3工作態(tài)度20%4滿意度10% 五、薪資的構成：1、人事行政部各崗位的薪資由每月固定薪資、績效薪資、年終獎勵三部分組成。1.1薪資一覽表：備注：員工的崗位等級評定根據(jù)員工實際工作經(jīng)驗、工作能力、工作技能、學歷、從業(yè)背景等多方面進行評定。 2、年終獎勵：根據(jù)公司年終銷售量核發(fā)員工年終獎勵；在公司銷售部完成公司核定的年銷售量的前提下人事行政部每位員工發(fā)放1個月的固定基本薪資。6、 考核結果的應用：1、月度/季度考核：考核結束后，部門內部依據(jù)考評結果組織召開部門員工大會或以簡報的形式予以通報，總結上季工作，明確下季任務。并將考核結果報公司財務部門用于發(fā)放績效薪資的依據(jù)；2、年度考核：年終考核結束后，將總分排名結果分為A、B、C、D、E五個等級；部門考核結果經(jīng)過考評監(jiān)督小組復核后，報公司總經(jīng)辦審核，確定考核結論。2.1、A級符合現(xiàn)任崗位要求，表現(xiàn)優(yōu)秀，續(xù)簽勞動合同，可以考慮在下一年度晉升或調薪；2.2、B級符合現(xiàn)任崗位要求，表現(xiàn)良好，續(xù)簽勞動合同，可以考慮在下一年度崗位調整或調薪；2.3、C級基本符合現(xiàn)任崗位要求，表現(xiàn)一般，續(xù)簽勞動合同，考慮在下一年度崗位調整或薪資微調；2.4、D級任職現(xiàn)崗位合格，續(xù)簽勞動合同前需于員工談話，并進入3個月的觀察期；考慮調轉崗；公司內有其他合適崗位，續(xù)簽勞動合同，公司內無合適崗位，不續(xù)簽勞動合同；2.5、E級不符合現(xiàn)任崗位要求，人事行政部進入談話階段，公司將不續(xù)簽勞動合同；采用辭退/勸退等處理辦法。七、考核結果的反饋與申訴員工在收到考核結果后，如有異議，可先向監(jiān)督小組提出申訴，監(jiān)督小組進行初步協(xié)調，監(jiān)督小組需要3個工作日內給出相應答復；如初步協(xié)調仍有異議，可向公司總經(jīng)辦提出申訴，由公司組織專人進行調查協(xié)調，并在3個工作日內給出相應答復?？己松暝V的同時必須提供具體的事實依據(jù)。八、考核的紀律：1、必須嚴格按照方案的安排執(zhí)行，不能延誤。無故延誤，公司將逐級追究責任；2、如員工因個人原因或非正當理由不能參加考核，視該員工自動放棄考核，公司將根據(jù)有關規(guī)定做降職、降薪、自動離職、勸退等處理；3、考評人如徇私舞弊，視為不服從工作安排，作違紀處理。九、附則：1、解釋權：本制度的解釋權屬公司人事行政部人事；2、修改、廢除權：本制度的修改和廢除權屬人事行政部人事；3、實施時間：本制度自頒布之日起實施。4、附件：各崗位考核表。財務總監(jiān)考核表考核日期： 年 月 日部 門崗 位姓 名考核種類月度考核 季度考核 年度考核考核項目關鍵指標權重評價標準分值得分工作績效50%財務預算與控制對預算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題沒有及時解決，每出現(xiàn)一次扣10分，考核期間出現(xiàn)4次，此項零分；財務分析每月至少提供一次財務分析報告并提出相關決策建議，未能提供有效的相關信息，每次減5分，考核期內出現(xiàn)6次，此項零分；投資回報率投資回報率達到 %，每低于一個百分比扣一分；資金利用率資金利用率達到 %，每低于一個百分比扣一分；成本控制對公司各部門的成本進行控制，未能按照財務會計制度控制各項費用的情況每出現(xiàn)1次，扣5分，考核期內出現(xiàn)6次，此項零分；部門人員管理部門培訓計劃完成率達100%，未完成該項工作，減5分；及時公正地對下屬員工進行考核，下屬員工對績效考核工作滿意度評分在90分以上，低于一分減一分；少于60分，此項零分；員工離職率實際員工數(shù)/原員工數(shù)*100%考核項目關鍵指標權重評價標準得分A（超出標準）100-88B（達到目標）87-75C（接近目標）74-60D（遠離目標）60分以下工作能力20%專業(yè)知識50%專業(yè)知識精通、經(jīng)驗豐富，能指導提高部門工作并提高部門業(yè)務效率；能合理的將專業(yè)知識運用在自身的工作中，工作都能準時完成。專業(yè)知識能力一般，應對突發(fā)性事務方面不是很足夠，需上級領導指點。處理部門內部工作外行或需要進行培訓。學習能力50%有強烈的學習意識，有明確的學習計劃（與本職工作相關的學習計劃）；注重學習，同樣的錯不會重復犯，能很快學會新知識新能力；被動學習，一般地錯誤在指導下能糾正，學習新知識能力一般，學的緩慢；無學習意識，拒絕學習新知識。工作態(tài)度20%積極性30%積極尋求解決問題的方案，即使困難的工作也主動承擔，積極去完成，并且完成效果較好；一般的工作都能主動承擔，積極完成，對一些難度大的工作也主動承擔，積極完成，但效果一般。一般的工作能主動承擔，積極完成，難度大的工作不敢承擔。有工作就互相推諉，不積極主動尋求問題的解決方案。責任心40%堅決履行自己的職責，敢于承擔責任，從不推卸責任，誠實守信，廉潔奉公；出現(xiàn)問題，明確、合理地落實相關責任人；工作踏實、一絲不茍、堅持原則、嚴格遵守公司各項規(guī)章制度，處處起到模范帶頭作用；履行職責，大多數(shù)情況下都敢于承擔責任，并合理落實相關責任人；工作比較認真，嚴以律己，大多數(shù)情況下，能起到模范帶頭作用；基本上能夠履行職責，有時出現(xiàn)問題害怕承擔責任；工作態(tài)度、自覺性一般，起不到模范表率性；工作職責落實不到位，不敢承擔工作責任，互相推諉；工作態(tài)度不端正，經(jīng)常違反公司的管理制度，模范表率差。紀律性30%從未違反公司規(guī)章制度和工作流程，不遲到、不早退；紀律性強較為遵守公司規(guī)章制度，偶有遲到或早退，每月不超過1次；不大遵守公司規(guī)章制度，有遲到或早退現(xiàn)象，但是每月不超過3次；極不遵守公司規(guī)章制度，長期遲到或早退，每月次數(shù)超過5次。滿意度10%團隊協(xié)作30%善于與他人合作共事，相互支持，充分發(fā)揮各自優(yōu)勢，保持良好的團隊工作氛圍；能夠與他人合作共事，相互支持，保證團隊任務的完成；團隊協(xié)作意識不強，對工作有影響；不能與他人很好合作，獨斷專行。配合及時性30%在整體工作過程中及時性優(yōu)良，在配合過程中沒有因任何原因而影響所要配合的工作；在整體工作過程中的及時性良好，并能在上級領導的要求下配合對方完成工作；在整體工作過程中的及時性較差，有一定程度上影響了工作的順利開展；在整體工作過程中沒有體現(xiàn)出及時性，嚴重影響了工作的進度。員工投訴率40%滿分100分，每出現(xiàn)一次投訴扣除10分，有效投訴該項零分?？傇u分100分上級考核評價 簽字/日期：本人簽字財務主管考核表考核日期： 年 月 日部 門崗 位姓 名考核種類月度考核 季度考核 年度考核考核項目關鍵指標權重評價標準分值得分工作績效50%財務報告完成率10%在考核期內，財務報告完成率達100%，少于一個百分比扣一分，扣滿30分，此項零分100財務資料完好性10%考核期內財務資料損壞、丟失、泄漏的次數(shù)出現(xiàn)一次扣10分，扣滿30分，此項零分100報表編制及時率20%考核起勁財務計劃編制及時率在100%，少一個百分比扣一分，扣滿30分，此項零分100財務數(shù)據(jù)準確度20%在考核期內提交的各類報表、報告中數(shù)據(jù)出錯次數(shù)控制在3次以內，超過次數(shù)一次扣10分，扣滿30分，此項零分；100稅收申報準確率、及時率20%在考核期內稅收申報準確率、及時率在100%，少于1個百分比扣1分，扣滿30分，此項零分；100會計報表編制及時性、準確性20%在考核期內會計報表編制及時性、準確性在100%，少于1個百分比扣1分，扣滿30分，此項零分；100員工離職率實際員工數(shù)/原員工數(shù)*100%100考核項目關鍵指標權重評價標準得分A（超出標準）100-88B（達到目標）87-75C（接近目標）74-60D（遠離目標）60分以下工作能力20%專業(yè)知識50%專業(yè)知識精通、經(jīng)驗豐富，能指導提高部門工作并提高部門業(yè)務效率；能合理的將專業(yè)知識運用在自身的工作中，工作都能準時完成。專業(yè)知識能力一般，應對突發(fā)性事務方面不是很足夠，需上級領導指點。處理部門內部工作外行或需要進行培訓。學習能力50%有強烈的學習意識，有明確的學習計劃（與本職工作相關的學習計劃）；注重學習，同樣的錯不會重復犯，能很快學會新知識新能力；被動學習，一般地錯誤在指導下能糾正，學習新知識能力一般，學的緩慢；無學習意識，拒絕學習新知識。工作態(tài)度20%積極性30%積極尋求解決問題的方案，即使困難的工作也主動承擔，積極去完成，并且完成效果較好；一般的工作都能主動承擔，積極完成，對一些難度大的工作也主動承擔，積極完成，但效果一般。一般的工作能主動承擔，積極完成，難度大的工作不敢承擔。有工作就互相推諉，不積極主動尋求問題的解決方案。責任心40%堅決履行自己的職責，敢于承擔責任，從不推卸責任，誠實守信，廉潔奉公；出現(xiàn)問題，明確、合理地落實相關責任人；工作踏實、一絲不茍、堅持原則、嚴格遵守公司各項規(guī)章制度，處處起到模范帶頭作用；履行職責，大多數(shù)情況下都敢于承擔責任，并合理落實相關責任人；工作比較認真，嚴以律己，大多數(shù)情況下，能起到模范帶頭作用；基本上能夠履行職責，有時出現(xiàn)問題害怕承擔責任；工作態(tài)度、自覺性一般，起不到模范表率性；工作職責落實不到位，不敢承擔工作責任，互相推諉；工作態(tài)度不端正，經(jīng)常違反公司的管理制度，模范表率差。紀律性30%從未違反公司規(guī)章制度和工作流程，不遲到、不早退；紀律性強較為遵守公司規(guī)章制度，偶有遲到或早退，每月不超過1次；不大遵守公司規(guī)章制度，有遲到或早退現(xiàn)象，但是每月不超過3次；極不遵守公司規(guī)章制度，長期遲到或早退，每月次數(shù)超過5次。滿意度10%團隊協(xié)作30%善于與他人合作共事，相互支持，充分發(fā)揮各自優(yōu)勢，保持良好的團隊工作氛圍；能夠與他人合作共事，相互支持，保證團隊任務的完成；團隊協(xié)作意識不強，對工作有影響；不能與他人很好合作，獨斷專行。配合及時性30%在整體工作過程中及時性優(yōu)良，在配合過程中沒有因任何原因而影響所要配合的工作；在整體工作過程中的及時性良好，并能在上級領導的要求下配合對方完成工作；在整體工作過程中的及時性較差，有一定程度上影響了工作的順利開展；在整體工作過程中沒有體現(xiàn)出及時性，嚴重影響了工作的進度。員工投訴率40%滿分100分，每出現(xiàn)一次投訴扣除10分，有效投訴該項零分?？傇u分100分上級考核評價 簽字/日期：本人簽字出納考核表考核日期： 年 月 日部 門崗 位姓 名考核種類月度考核 季度考核 年度考核考核項目關鍵指標權重評價標準分值得分工作績效50%出納工作準確性15%考核期內工作準確率在100%，出現(xiàn)一次錯誤扣5分，扣滿40分，此項零分；現(xiàn)金報銷滿意度15%考核期內滿意度達到95%，一個百分比扣一分，扣滿20分，此項零分；記賬工作及時性15%考核期內記賬工作及時率在100%，出現(xiàn)一次未記賬扣5分，延遲半天未記扣10分，扣滿40分，此項零分；支票管理工作完成性10%考核期內支票管理工作根據(jù)公司要求做到，出現(xiàn)一次錯誤，此項零分；客戶付款憑證完整性15%考核期內客戶付款憑證完整性達到100%，出現(xiàn)一次錯誤扣5分，扣滿30分，此項零分；編制銀行存款余額調節(jié)表及時性15%考核期內編制報表及時率在100%，出現(xiàn)一次未記賬扣5分，延遲半天未記扣10分，扣滿40分，此項零分；部門會議召開參加率15%及時參加部門例會參與率達到100%，一次未參加扣10分，扣滿20分，此項零分；考核項目關鍵指標權重評價標準得分A（超出標準）100-88B（達到目標）87-75C（接近目標）74-60D（遠離目標）60分以下工作能力20%專業(yè)知識50%專業(yè)知識精通、經(jīng)驗豐富，能指導提高部門工作并提高部門業(yè)務效率；能合理的將專業(yè)知識運用在自身的工作中，工作都能準時完成。專業(yè)知識能力一般，應對突發(fā)性事務方面不是很足夠，需上級領導指點。處理部門內部工作外行或需要進行培訓。學習能力50%有強烈的學習意識，有明確的學習計劃（與本職工作相關的學習計劃）；注重學習，同樣的錯不會重復犯，能很快學會新知識新能力；被動學習，一般地錯誤在指導下能糾正，學習新知識能力一般，學的緩慢；無學習意識，拒絕學習新知識。工作態(tài)度20%積極性30%積極尋求解決問題的方案，即使困難的工作也主動承擔，積極去完成，并且完成效果較好；一般的工作都能主動承擔，積極完成，對一些難度大的工作也主動承擔，積極完成，但效果一般。一般的工作能主動承擔，積極完成，難度大的工作不敢承擔。有工作就互相推諉，不積極主動尋求問題的解決方案。責任心40%堅決履行自己的職責，敢于承擔責任，從不推卸責任，誠實守信，廉潔奉公；出現(xiàn)問題，明確、合理地落實相關責任人；工作踏實、一絲不茍、堅持原則、嚴格遵守公司各項規(guī)章制度，處處起到模范帶頭作用；履行職責，大多數(shù)情況下都敢于承擔責任，并合理落實相關責任人；工作比較認真，嚴以律己，大多數(shù)情況下，能起到模范帶頭作用；基本上能夠履行職責，有時出現(xiàn)問題害怕承擔責任；工作態(tài)度、自覺性一般，起不到模范表率性；工作職責落實不到位，不敢承擔工作責任，互相推諉；工作態(tài)度不端正，經(jīng)常違反公司的管理制度，模范表率差。紀律性30%從未違反公司規(guī)章制度和工作流程，不遲到、不早退；紀律性強較為遵守公司規(guī)章制度，偶有遲到或早退，每月不超過1次；不大遵守公司規(guī)章制度，有遲到或早退現(xiàn)象，但是每月不超過3次；極不遵守公司規(guī)章制度，長期遲到或早退，每月次數(shù)超過5次。滿意度10%團隊協(xié)作30%善于與他人合作共事，相互支持，充分發(fā)揮各自優(yōu)勢，保持良好的團隊工作氛圍；能夠與他人合作共事，相互支持，保證團隊任務的完成；團隊協(xié)作意識不強，對工作有影響；不能與他人很好合作，獨斷專行。配合及時性30%在整體工作過程中及時性優(yōu)良，在配合過程中沒有因任何原因而影響所要配合的工作；在整體工作過程中的及時性良好，并能在上級領導的要求下配合對方完成工作；在整體工作過程中的及時性較差，有一定程度上影響了工作的順利開展；在整體工作過程中沒有體現(xiàn)出及時性，嚴重影響了工作的進度。員工投訴率40%滿分100分，每出現(xiàn)一次投訴扣除10分，有效投訴該項零分?？傇u分100分上級考核評價 簽字/日期：本人簽字輔助會計考核表考核日期： 年 月 日部 門崗 位姓 名考核種類月度考核 季度考核 年度考核考核項目關鍵指標權重評價標準分值得分工作績效50%內賬財務報表準確率、及時率20%內賬財務報表提交的準確率、及時率(每月5日提交報表），考核期內報表準確率、及時率在100%，出現(xiàn)一次錯誤扣5分，延遲半天未交扣5分，扣滿40分，此項零分；100會計憑證裝訂達標率10%確保會計憑證檔案建立建全，達標率在100%，出現(xiàn)一次錯誤扣10分，扣滿30分，此項零分；100部門會議召開參加率15%及時參加部門例會參與率達到100%，一次未參加扣10分，扣滿20分，此項零分；100單據(jù)、發(fā)票核對準確性20%日常及月末與物流倉管人員，核對收、發(fā)單據(jù)，保證賬賬相符、賬實相符、賬表相符，準確率達到95%，超過一個百分比扣一分，扣滿20分，此項零分；100會計報表編制及時性、準確性20%準確計提資產(chǎn)折舊、各項攤銷及各項預提費用，根據(jù)審核無誤的原始憑證單據(jù)進編制會計憑證，考核期內報表準確率、及時率在100%，出現(xiàn)一次錯誤扣5分，延遲半天未交扣5分，扣滿40分，此項零分；100稅收申報準確率、及時率20%稅收申報的準確率、及時率（每月15日以前申報），考核期內報表準確率、及時率在100%，出現(xiàn)一次錯誤扣5分，延遲半天未交扣5分，扣滿40分，此項零分；100考核項目關鍵指標權重評價標準得分A（超出標準）100-88B（達到目標）87-75C（接近目標）74-60D（遠離目標）60分以下工作能力20%專業(yè)知識50%專業(yè)知識精通、經(jīng)驗豐富，能指導提高部門工作并提高部門業(yè)務效率；能合理的將專業(yè)知識運用在自身的工作中，工作都能準時完成。專業(yè)知識能力一般，應對突發(fā)性事務方面不是很足夠，需上級領導指點。處理部門內部工作外行或需要進行培訓。學習能力50%有強烈的學習意識，有明確的學習計劃（與本職工作相關的學習計劃）；注重學習，同樣的錯不會重