研究生課程論文——商業(yè)銀行推行“綠色信貸”的困難及對(duì)策.doc

成 績(jī)?cè)u(píng)卷人張玉琴研究生姓名郭寶瑩學(xué) 號(hào)200802010239 云南財(cái)經(jīng)大學(xué)研究生課程論文商業(yè)銀行推行“綠色信貸”的困難及對(duì)策專(zhuān) 業(yè)：國(guó)際金融課程名稱(chēng)：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理課程類(lèi)別：專(zhuān)業(yè)必修課任課教師：張玉琴開(kāi)課時(shí)間：2009.12云南財(cái)經(jīng)大學(xué)研究生部商業(yè)銀行推行“綠色信貸”的困難及對(duì)策郭寶瑩摘 要 綠色信貸一度被熱炒，最終卻面臨著“雷聲大雨點(diǎn)小”的尷尬局面。本文首先分析了綠色信貸在現(xiàn)實(shí)中難以推行的主要原因，包括技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)較大、政策標(biāo)準(zhǔn)模糊、缺乏實(shí)現(xiàn)機(jī)制三大因素。哥本哈根氣候會(huì)議的召開(kāi)，又為這一業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來(lái)新的機(jī)遇。本文最后從這一背景出發(fā)，根據(jù)綠色信貸推行的幾大困難分別從政府的角度以及商業(yè)銀行的角度提出幾點(diǎn)應(yīng)對(duì)策略。關(guān)鍵字綠色信貸；商業(yè)銀行；低碳經(jīng)濟(jì)；可持續(xù)發(fā)展(一) 引言2006年以來(lái)，我國(guó)節(jié)能投資總額累計(jì)可達(dá)6000億元以上，每年可提供1.5億噸至2.25億噸二氧化碳核定減排額度，這就意味著碳減排交易額可高達(dá)每年22.5億美元。雖然蛋糕如此巨大，但商業(yè)銀行的反響卻并不熱烈。據(jù)銀監(jiān)會(huì)不完全統(tǒng)計(jì)，近5年來(lái)，節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目貸款總額逐年增加，但節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目貸款額占貸款總額的比例仍然偏低，這一比例最高的2008年僅為3.11%。綠色信貸一度面臨困境，但支持環(huán)保、踐行可持續(xù)發(fā)展順應(yīng)了我國(guó)未來(lái)發(fā)展的趨勢(shì)，必將得到進(jìn)一步的發(fā)展。12月18日結(jié)束的哥本哈根會(huì)議，雖然未就低碳經(jīng)濟(jì)的發(fā)展制度出具體的計(jì)劃，但綜合各方面因素看來(lái)，我國(guó)政府明年將毫無(wú)疑問(wèn)會(huì)大力倡導(dǎo)并推行低碳經(jīng)濟(jì)。向低碳經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型過(guò)程中有大批傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)改造、大量新興產(chǎn)業(yè)成長(zhǎng)，必將產(chǎn)生巨大綠色信貸需求。在這一背景下，我們有必要總結(jié)過(guò)去的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，加快推動(dòng)綠色信貸的步伐，以滿(mǎn)足未來(lái)發(fā)展的需要。(二) 綠色信貸業(yè)務(wù)面臨三大困境一、 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)成為銀行投資的顧慮綠色信貸在現(xiàn)實(shí)中很難盈利，雖有社會(huì)效益，但缺乏經(jīng)濟(jì)效益，由于欠缺有效的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、擔(dān)保和稅收減免等綜合配套政策，往往導(dǎo)致轉(zhuǎn)型企業(yè)經(jīng)營(yíng)成本大幅上升，從而導(dǎo)致銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的上升。新興產(chǎn)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展面臨風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)前不僅鋼鐵、水泥、煤化工、平板玻璃等產(chǎn)能過(guò)剩的傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)仍在盲目擴(kuò)張，風(fēng)電設(shè)備、多晶硅等與低碳經(jīng)濟(jì)相關(guān)的新興產(chǎn)業(yè)也出現(xiàn)了一哄而上、重復(fù)引進(jìn)和建設(shè)傾向。這不僅對(duì)銀行存量貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)管理帶來(lái)了新的挑戰(zhàn)，也加大了銀行為促進(jìn)綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展投放新增貸款的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和信貸決策難度。同時(shí)，當(dāng)前一些新興和新能源產(chǎn)業(yè)還處在產(chǎn)業(yè)發(fā)展的初期階段，從全球范圍看都存在行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)不成熟的問(wèn)題，即使現(xiàn)在采用了所謂最新的裝備和工藝，也可能會(huì)被迅速淘汰，產(chǎn)業(yè)的持續(xù)巨大投入相比其有效產(chǎn)出存在較大的不確定性。目前，商業(yè)銀行對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)企業(yè)，尤其是私有企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指數(shù)非常高。二、 綠色信貸缺乏具體可操作的標(biāo)準(zhǔn)除了技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，政策標(biāo)準(zhǔn)的模糊也極大地制約了綠色信貸的推廣。目前，綠色信貸業(yè)務(wù)規(guī)劃還是停留在政策層面上，標(biāo)準(zhǔn)多為綜合性、原則性的，缺少具體的綠色信貸指導(dǎo)目錄、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)等，又由于“綠色信貸”每個(gè)項(xiàng)目均涉及到不同行業(yè)、不同地區(qū)，僅依靠商業(yè)銀行難以確定其準(zhǔn)確的環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)和環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)這導(dǎo)致我國(guó)商業(yè)銀行難以制定相關(guān)的監(jiān)管措施及內(nèi)部實(shí)施細(xì)則，降低了綠色信貸的可操作性。沒(méi)有清晰的標(biāo)準(zhǔn)，則意味著綠色信貸要重點(diǎn)依靠銀行內(nèi)部控制機(jī)制來(lái)推動(dòng)執(zhí)行，這又造成了目前銀行綠色信貸各行其是的局面。進(jìn)行綠色信貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)涉及對(duì)貸款投向和企業(yè)項(xiàng)目的考核評(píng)估，是一個(gè)非常復(fù)雜的過(guò)程。銀行沒(méi)有專(zhuān)門(mén)的部門(mén)去統(tǒng)計(jì)綠色信貸，只能根據(jù)相關(guān)政策一點(diǎn)點(diǎn)計(jì)算出來(lái)。而且，由于國(guó)家并沒(méi)有出臺(tái)統(tǒng)一的統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，因此，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)基本上是“各成一家”，沒(méi)有什么可比性。由于各家銀行執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不一，有些綠色信貸項(xiàng)目在這家銀行貸不到款，轉(zhuǎn)身到另外一家卻可以貸到。總之，發(fā)展綠色經(jīng)濟(jì)缺乏綜合性的政策支持，而綠色信貸涉及眾多不同項(xiàng)目和地區(qū)，加強(qiáng)綠色信貸的管理，僅依靠商業(yè)銀行難以完全做到的，各部門(mén)之間必須在信息溝通、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等方面通力合作。三、 商業(yè)銀行缺乏動(dòng)力創(chuàng)新少商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任缺乏應(yīng)有的重視，目前我國(guó)商業(yè)銀行普遍對(duì)自身應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的企業(yè)社會(huì)責(zé)任了解不深，重視不夠，在環(huán)境保護(hù)以及社會(huì)責(zé)任等問(wèn)題的認(rèn)識(shí)上，仍存在一定的偏差和不到位的現(xiàn)象。對(duì)于綠色信貸工作，普遍將其看成是一種公益性活動(dòng)或政策響應(yīng)活動(dòng)，而非核心商業(yè)元素。在利益最大化原則的影響下，某些銀行仍然對(duì)鋼鐵、電力、水泥等高耗能高污染行業(yè)趨之若鶩。對(duì)此，我國(guó)的商業(yè)銀行還缺乏積極承擔(dān)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的企業(yè)文化，更沒(méi)有把銀行未來(lái)的發(fā)展與社會(huì)發(fā)展的大方向緊密地聯(lián)系在一起，觀念和眼光相對(duì)還比較狹隘和落后。同時(shí)，由于缺乏激勵(lì)、考核等相關(guān)實(shí)現(xiàn)機(jī)制，銀行沒(méi)有動(dòng)力去執(zhí)行綠色信貸政策，具體操作滯后。根據(jù)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，目前銀行對(duì)低碳經(jīng)濟(jì)的融資除了做財(cái)務(wù)顧問(wèn)是中間業(yè)務(wù)以外，其余業(yè)務(wù)在財(cái)務(wù)報(bào)表中仍然都體現(xiàn)為貸款業(yè)務(wù)。目前國(guó)內(nèi)銀行業(yè)關(guān)于綠色信貸的業(yè)務(wù)創(chuàng)新還較為落后，一些綠色信貸的新型模式通常是借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家，比如開(kāi)發(fā)相關(guān)的節(jié)能減排融資產(chǎn)品。此外，更直接模式的就是與國(guó)際機(jī)構(gòu)進(jìn)行合作，在這種模式下，銀行把涉及綠色信貸的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估交給咨詢(xún)?nèi)谫Y機(jī)構(gòu)去打理，這樣就省去了一定的信貸評(píng)估成本。但這種與國(guó)際機(jī)構(gòu)的合作的模式也并不成熟。(三) 對(duì)商業(yè)銀行有效推行綠色信貸的建議一、 從政府的角度一是加強(qiáng)綠色信貸需求的培育，改革價(jià)格、稅收、環(huán)保等體制，為綠色信貸的推進(jìn)提供必要的外部條件。市場(chǎng)需求是推行綠色信貸的基礎(chǔ)。對(duì)需求的培育，一方面來(lái)自于提高企業(yè)的環(huán)境意識(shí)，另一方面則在于通過(guò)適當(dāng)政策進(jìn)行利益引導(dǎo)。例如，對(duì)綠色信貸產(chǎn)品提供稅收優(yōu)惠或風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)非常重要。這有兩方面原因，首先，企業(yè)參與節(jié)能減排而獲得的個(gè)體收益和社會(huì)收益之間，經(jīng)常存在著較大的差距；反過(guò)來(lái)，不減排獲得的利益卻非常誘人，造成的惡果由環(huán)境分擔(dān)，對(duì)個(gè)人幾乎沒(méi)有明顯威懾。對(duì)綠色信貸進(jìn)行補(bǔ)貼，能降低企業(yè)技術(shù)改造的資金成本，鼓勵(lì)它們實(shí)施更多的項(xiàng)目。二是要加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行和政策性銀行的信貸指導(dǎo)。有關(guān)部門(mén)應(yīng)推進(jìn)“綠色信貸”目錄指引、項(xiàng)目環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)等專(zhuān)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的制定，以推動(dòng)銀行相關(guān)業(yè)務(wù)的發(fā)展。充分借鑒國(guó)際上比較成熟的環(huán)保信貸準(zhǔn)則國(guó)際金融公司提出的“赤道原則”及其主要行業(yè)的環(huán)境、健康和安全指南，制定出適合我國(guó)國(guó)情的綠色信貸指導(dǎo)目錄、污染行業(yè)信貸指南，既引導(dǎo)銀行投資環(huán)境友好的產(chǎn)業(yè)和項(xiàng)目，又限制對(duì)污染環(huán)境破壞生態(tài)項(xiàng)目的信貸。要研究劃分企業(yè)環(huán)境違法和環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，更好地為銀行評(píng)貸、審貸提供支持。三是進(jìn)一步完善環(huán)保與金融部門(mén)的信息溝通和共享機(jī)制。環(huán)保總局已經(jīng)與銀監(jiān)會(huì)簽訂兩部門(mén)的“信息交流與共享協(xié)議”，首次建立國(guó)家環(huán)保部門(mén)與宏觀經(jīng)濟(jì)部門(mén)的信息共享機(jī)制。我們強(qiáng)烈希望地方各級(jí)環(huán)保和金融部門(mén)也盡快建立適合當(dāng)?shù)厍闆r的信息溝通機(jī)制，通過(guò)聯(lián)席會(huì)議、信息平臺(tái)等方式，規(guī)范信息通報(bào)格式，加強(qiáng)相關(guān)從業(yè)人員的環(huán)保培訓(xùn)。同時(shí)，政府要促進(jìn)綠色信貸及相關(guān)業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)。在綠色信貸業(yè)務(wù)中有相當(dāng)多的內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和程序需要銀行、企業(yè)協(xié)調(diào)確定，并通過(guò)行業(yè)規(guī)則或慣例的形式固定下來(lái)，便于相關(guān)交易有可靠的預(yù)期、參照和糾紛處理流程。四是加快環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策制定，與環(huán)保信貸政策形成合力。按照建立科學(xué)發(fā)展的機(jī)制要求，繼續(xù)加快研究環(huán)境稅、生態(tài)補(bǔ)償、綠色證券、綠色貿(mào)易、環(huán)境污染責(zé)任保險(xiǎn)等環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策，創(chuàng)造綠色信貸“生根發(fā)芽”的政策環(huán)境，以經(jīng)濟(jì)利益杠桿調(diào)節(jié)企業(yè)環(huán)境行為，遏制我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)過(guò)高的環(huán)境代價(jià)，為落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀提供堅(jiān)實(shí)的制度支撐。最后，政府應(yīng)鼓勵(lì)綠色金融領(lǐng)域的金融創(chuàng)新。綠色金融在具體操作過(guò)程中仍然存在著許多的不確定性，同時(shí)它也面臨著一些傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)所共有的問(wèn)題。在這種情況下，開(kāi)拓精神和業(yè)務(wù)創(chuàng)新就成了極為重要的武器。但與發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體相比，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)無(wú)論在金融創(chuàng)新的規(guī)模或能力方面都還有著較大的差距。二、 從商業(yè)銀行的角度 一是大型商業(yè)銀行要起帶頭作用。國(guó)工、農(nóng)、中、建等大商業(yè)銀行多年以來(lái)已經(jīng)形成相當(dāng)?shù)囊?guī)模優(yōu)勢(shì)、品牌優(yōu)勢(shì)、業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)、技術(shù)優(yōu)勢(shì)以及風(fēng)險(xiǎn)管理優(yōu)勢(shì)，在優(yōu)選金融創(chuàng)新行動(dòng)路徑、加強(qiáng)金融創(chuàng)新市場(chǎng)驅(qū)動(dòng)、健全金融創(chuàng)新工作模式、提升金融創(chuàng)新流程能力、夯實(shí)金融創(chuàng)新管理基礎(chǔ)等方面相繼取得了顯著成效。通過(guò)有機(jī)銜接產(chǎn)品創(chuàng)新流程與產(chǎn)品管理流程、IT項(xiàng)目管理流程，實(shí)現(xiàn)流程互動(dòng)，逐步提升了產(chǎn)品全生命周期管理能力，建立起了產(chǎn)品創(chuàng)新階段審核和階段資源配置模式?？梢哉f(shuō)，我國(guó)現(xiàn)有的大銀行已具備了低碳金融創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)，具備了在開(kāi)拓低碳金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)帶頭作用的條件。二是要抓住低碳經(jīng)濟(jì)機(jī)遇，充分利用現(xiàn)有政策。盡管當(dāng)前銀行業(yè)可利用的國(guó)家低碳發(fā)展政策非常有限，但即便如此，銀行如果能夠充分利用，仍然會(huì)提高項(xiàng)目的成功率和盈利水平。另一方面，銀行業(yè)還要主動(dòng)提高推行綠色信貸的技術(shù)水平。這就要求金融機(jī)構(gòu)依據(jù)國(guó)家政策的導(dǎo)向，逐漸建立符合低碳經(jīng)濟(jì)的業(yè)務(wù)規(guī)則，進(jìn)行機(jī)制改革與創(chuàng)新，在業(yè)務(wù)流程中引入環(huán)境評(píng)價(jià)因素，建立健全人才機(jī)制、信息機(jī)制、考核機(jī)制，從技術(shù)方面保證自己的業(yè)務(wù)變成“綠色”的，保障低碳經(jīng)濟(jì)政策的落實(shí)。三是要完善銀行綠色信貸激勵(lì)與約束機(jī)制。商業(yè)銀行必須建立有效的經(jīng)營(yíng)策略、激勵(lì)與約束機(jī)制，從業(yè)務(wù)流程與規(guī)則上把好項(xiàng)目入口關(guān)和懲罰關(guān)，建立一套覆蓋全部業(yè)務(wù)流程的綠色信貸政策，包括風(fēng)險(xiǎn)偏好、客戶(hù)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、項(xiàng)目評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、信貸審批標(biāo)準(zhǔn)、貸后管理和信貸退出等，同時(shí)積極跟進(jìn)國(guó)家關(guān)于科學(xué)發(fā)展和節(jié)能減排的要求。各銀行應(yīng)進(jìn)一步加大對(duì)企業(yè)環(huán)保信息的跟蹤監(jiān)測(cè)力度，建立定期訪察制度，積極協(xié)助環(huán)保部門(mén)制止、糾正、制裁企業(yè)的環(huán)境違法行為，防范環(huán)境違法突發(fā)事件帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。在銀行內(nèi)部建立健全綠色信貸問(wèn)責(zé)制，加大檢查和處罰力度，對(duì)貸前調(diào)查不實(shí)造成對(duì)不符合環(huán)保要求企業(yè)提供融資的人員，要從嚴(yán)處理；對(duì)貸款審查決策過(guò)程中忽略環(huán)保要求的，取消審批人員的審批資格；要將信貸是否落實(shí)了環(huán)保要求納入上級(jí)銀行對(duì)下級(jí)銀行的績(jī)效考核。加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理，將信貸項(xiàng)目的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)作為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、授信決策和貸款監(jiān)控的一項(xiàng)重要內(nèi)容，貸款企業(yè)的環(huán)境管理標(biāo)準(zhǔn)至少要符合國(guó)家環(huán)保要求，對(duì)不符合環(huán)保要求的企業(yè)、項(xiàng)目貸款實(shí)行“環(huán)保一票否決”制，大力開(kāi)展結(jié)構(gòu)調(diào)整主動(dòng)退出不符合國(guó)家綠色信貸要求的貸款。實(shí)行行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)限額管理，按照有保有壓的原則，加大行業(yè)客戶(hù)結(jié)構(gòu)調(diào)整和限額內(nèi)資源優(yōu)化配置力度，對(duì)于鋼鐵、有色、水泥等高耗能高污染行業(yè)確定行業(yè)貸款限額，對(duì)于新增貸款接近風(fēng)險(xiǎn)限額的行業(yè)，其新增貸款將予以嚴(yán)格審核和管理。商業(yè)銀行實(shí)施綠色信貸戰(zhàn)略是一項(xiàng)系統(tǒng)工作，需要在信貸理念、信貸流程和信貸產(chǎn)品的設(shè)計(jì)等各個(gè)方面體現(xiàn)環(huán)境意識(shí)，將環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)貫穿在信貸審批的各個(gè)環(huán)節(jié)之中。參考文獻(xiàn)1常 秒，王世汝，李冬微。綠色信貸的實(shí)施基礎(chǔ)銀行業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理體系。環(huán)境經(jīng)濟(jì)J2008（7）2于 飛，淺談“綠色信貸”與環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)營(yíng)管理者J 2008（9）3何德旭，劉 蓬，關(guān)于構(gòu)建商業(yè)銀行“綠色信貸”機(jī)制的設(shè)想。中國(guó)經(jīng)貿(mào)導(dǎo)刊J 2008（4）4國(guó)家環(huán)境保護(hù)總局，環(huán)?？偩止季G色信貸階段進(jìn)展潘岳表示綠色信貸仍面臨著諸多困難EB/OLhttp:/news.sina. com. cn/c/2008-02-14/113013410722Ss.html5 陳光春，綠色金融發(fā)展的融資策略分析J.當(dāng)代經(jīng)濟(jì)，2005，（7）.6 Bruce Rich，環(huán)保組織推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)改革環(huán)境