管理人員離任審計制度

第一節(jié) 管理人員離任審計制度1 目的為規(guī)范公司管理，健全對管理人員的監(jiān)督制約機制，保證公司健康有序發(fā)展，根據(jù)國家相關(guān)法規(guī)和公司實際情況制定本制度。2 范圍本制度適用于公司所屬基層各公司負(fù)責(zé)人。3 引用文件4 管理內(nèi)容4.1總則4.1.1公司管理人員離任審計，是指管理人員因工作調(diào)整或辭職等情況離開其工作崗位時，對其任職期間履行職責(zé)的情況進行全面審計，對其任期進行評價，并確認(rèn)其業(yè)績和應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。4.1.2本制度所稱管理人員是指公司基層單位中層正職（含負(fù)責(zé)全面工作的項目負(fù)責(zé)人）。4.1.3離任審計是公司管理人員離任時的必須程序，實行先審計后離任。4.1.4審計工作由公司審計組負(fù)責(zé)，黨群工作部監(jiān)察，參與審計人員要忠于職守，客觀公正，保守秘密。4.2審計范圍與權(quán)限4.2.1對管理人員的離任審計主要包括以下內(nèi)容：（一） 任期所負(fù)責(zé)的工程項目施工管理情況；（二） 任期基層單位管理情況；（三） 貫徹執(zhí)行公司有關(guān)規(guī)章制度情況；（四） 對重大事項的決策情況，以及因決策失誤，造成的重大經(jīng)濟損失或不良后果；（五） 個人履行管理職責(zé)的情況，以及因監(jiān)管不力造成的重大損失；（六） 個人廉潔自律情況，以及由于本人違反廉潔自律有關(guān)規(guī)定給公司造成的重大損失；（七） 重大問題反映報告情況，對職責(zé)范圍內(nèi)的報表數(shù)據(jù)及有關(guān)重大問題的報告失實、延誤應(yīng)負(fù)的責(zé)任；（八） 對用人失察、失控造成的不良后果應(yīng)負(fù)的責(zé)任（九） 其他需審計的事項。4.2.2審計部門進行離任審計時，可以查閱審計對象任職期間的有關(guān)文件、記錄、賬表、憑證等資料，審計對象應(yīng)向?qū)徲嫴块T如實反映情況，提供真實數(shù)據(jù)和資料。4.3審計程序4.3.1上述管理人員離職前經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后由成本合約部組織審計組實施。4.3.2被審計人員就任期內(nèi)經(jīng)營情況、管理情況、遺留問題等形成離任報告，在提出辭呈后三日內(nèi)上交成本合約部。4.3.3成本合約部通知各個職能部室對離職管理人員進行相關(guān)審計工作。4.3.4內(nèi)容確認(rèn)。審計組綜合審計情況，整理提出審計報告初稿，并向?qū)徲媽ο笸▓髮徲嬊闆r，審計對象反饋審計意見。4.3.5審計報告。審計組向公司總經(jīng)理提交審計報告，報告內(nèi)容包括：審計對象履行職責(zé)的基本情況；審計中發(fā)現(xiàn)的問題及審計對象應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任；處理意見及建議。4.4審計組架構(gòu)4.4.1審計組架構(gòu)：審計組組長：趙雷審計組副組長：趙建軒紀(jì)委監(jiān)察：黨群工作部審計組成員：成本合約部、工程部、綜合部、設(shè)備部、安全部、財務(wù)部、黨群工作部。4.5審計組職責(zé)4.5.1各職能部門職責(zé)(一) 成本合約部：根據(jù)工程項目過程審計和終結(jié)審計管理辦法對管理人員任期工程項目進行終結(jié)審計。(二) 工程部：管理人員任期工程項目進度、質(zhì)量、客戶意見等，物資部分管的物資部分應(yīng)付款情況。(三) 綜合部：管理人員任期所負(fù)責(zé)項目部辦公經(jīng)費使用情況。(四) 設(shè)備部：管理人員任期工程施工設(shè)備、辦公設(shè)備采購及使用情況。(五) 安全部：管理人員任期工程項目安全、文明施工專項費用等。(六) 財務(wù)部：管理人員任期債權(quán)債務(wù)的管理核算情況，應(yīng)收及應(yīng)付款項是否真實、準(zhǔn)確，款項的收入與支付手續(xù)是否齊備，其中應(yīng)付款項中基