1.《私募基金公司信息披露管理辦法》

.XXX公司信息披露管理辦法.第一章 總則第一條 為規(guī)范XXX公司（以下簡稱“公司”）的信息披露行為，確保信息披露真實、準確、完整、及時，保護基金份額持有人和公司的合法權益，根據中華人民共和國證券投資基金法、私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法、私募投資基金管理人登記和基金備案辦法（試行）、私募投資基金信息披露管理辦法、AAA基金管理公司章程以及法律、行政法規(guī)、中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)和中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(以下簡稱“基金業(yè)協(xié)會”)關于信息披露的其他有關規(guī)定，制定本制度。第二條 本制度所稱信息披露主要是指根據法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定應予以披露的公司信息和基金信息。第三條 根據信息披露的具體內容，公司指定專人為信息披露負責人，負責統(tǒng)籌信息披露制作、審核、報送等各環(huán)節(jié)的工作。公司在信息披露工作中所涉及的人員，均應遵守本制度規(guī)定的業(yè)務時間及業(yè)務流程。第二章 信息披露的基本原則第四條 健全性原則。公司應建立、健全信息披露管理制度，指定專人為信息披露負責人，負責管理信息披露事務。第五條 真實、準確、完整原則。公司應按照法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定披露公司信息和基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性和完整性，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏等問題。第六條 及時性原則。公司應在基金業(yè)協(xié)會規(guī)定時間內，按照私募投資基金信息披露管理辦法的規(guī)定，將應予披露的公司信息和基金信息通過基金業(yè)協(xié)會指定的私募基金信息披露備份平臺報送信息。第七條 保密性原則。公司應嚴格遵循保密性原則，對所獲取的私募基金非公開披露的全部信息、商業(yè)秘密、投資者個人資料等信息負有保密義務。第八條 一貫性原則。信息披露是公司的法定責任，公司應始終誠信守信地履行信息披露的義務，并對信息披露內容負責。第三章 信息披露的內容與要求第九條 公司編制信息披露文件時，應當符合法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金業(yè)協(xié)會相關信息披露內容與格式準則的規(guī)定。第十條 基金信息披露的內容包括基金募集信息披露、基金運作信息披露和基金重大事項信息披露。第十一條 公司應當向投資者披露的信息包括：基金合同、招募說明書等宣傳推介文件、基金銷售協(xié)議中的主要權利義務條款（如有）；基金的投資情況、基金的資產負債情況、基金的投資收益分配情況、基金承擔的費用和業(yè)績報酬安排、可能存在的利益沖突；涉及私募基金管理業(yè)務、基金財產、基金托管業(yè)務的重大訴訟、仲裁；中國證監(jiān)會以及基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的影響投資者合法權益的其他重大信息。公司應當在基金合同中明確公司向投資者進行信息披露的內容、披露頻度、披露方式、披露責任以及信息披露渠道等事項。第十二條 公司在披露基金信息時，不得存在以下行為：公開披露或者變相公開披露；虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；對投資業(yè)績進行預測；違規(guī)承諾收益或者承擔損失；詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；登載任何自然人、法人或者其他組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；采用不具有可比性、公平性、準確性、權威性的數(shù)據來源和方法進行業(yè)績比較，任意使用“業(yè)績最佳”、“規(guī)模最大”等相關措辭；法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金業(yè)協(xié)會禁止的其他行為。第十三條 向境內投資者募集的基金信息披露文件應當采用中文文本，應當盡量采用簡明、易懂的語言進行表述。同時采用外文文本的，信息披露義務人應當保證兩種文本內容一致。兩種文本發(fā)生歧義時，以中文文本為準。第十四條 公司信息披露的內容包括經審計的年度財務報告、中國律師事務所出具的法律意見書和季度、年度和重大事項信息報送。第十五條 公司信息報送重大事項的內容包括：主體資格證明文件變更、重大違法違規(guī)情況、主要投資基金類型及相關業(yè)務變更、高管人員變更、基金經理變更、實際控制人變更、股東變更和公司依法解散、撤銷、破產等事項。第十六條 公司年度信息更新的內容包括：上一年相關財務信息、公司基本資料年度變更、公司重大事項和違規(guī)失信情況年度表和公司基金從業(yè)人員情況年度報表等事項。第十七條 公司應當妥善保存公司信息和基金信息相關文件及資料，確保信息的完整、連續(xù)、準確和可追溯，基金信息保存期限自基金清算終止之日起不得少于10年，公司信息保存期限自報送之日起不得少于10年。第四章 基金信息披露的具體要求第十八條 基金募集期間，基金的宣傳推介材料（如招募說明書）內容應當如實披露基金產品的基本信息，與基金合同保持一致。如有不一致，應當向投資者特別說明。第十九條 基金募集期間，應當在宣傳推介材料（如招募說明書）中向投資者披露如下信息：（一） 基金的基本信息：基金名稱、基金架構（是否為母子基金、是否有平行基金）、基金類型、基金注冊地（如有）、基金募集規(guī)模、最低認繳出資額、基金運作方式（封閉式、開放式或者其他方式）、基金的存續(xù)期限、基金聯(lián)系人和聯(lián)系信息、基金托管人（如有）； （二） 基金管理人基本信息：基金管理人名稱、注冊地/主要經營地址、成立時間、組織形式、基金管理人在中國基金業(yè)協(xié)會的登記備案情況；（三） 基金的投資信息：基金的投資目標、投資策略、投資方向、業(yè)績比較基準（如有）、風險收益特征等；（四） 基金的募集期限：應載明基金首輪交割日以及最后交割日事項（如有）；（五） 基金估值政策、程序和定價模式；（六） 基金合同的主要條款：出資方式、收益分配和虧損分擔方式、管理費標準及計提方式、基金費用承擔方式、基金業(yè)務報告和財務報告提交制度等；（七） 基金的申購與贖回安排；（八） 基金管理人最近三年的誠信情況說明；（九） 其他事項。第二十條 基金運作期間，公司對于單只私募證券投資基金管理規(guī)模金額達到5000萬元以上的，應當持續(xù)在每月結束后5個工作日以內向投資者披露基金凈值信息。第二十一條 基金運作期間，公司應當在每季度結束之日起10個工作日以內向投資者披露基金凈值、主要財務指標以及投資組合情況等信息。第二十二條 基金運作期間，公司應當在每年結束之日起4個月以內向投資者披露以下信息：(一) 報告期末基金凈值和基金份額總額；(二) 基金的財務情況；(三) 基金投資運作情況和運用杠桿情況；(四) 投資者賬戶信息，包括實繳出資額、未繳出資額以及報告期末所持有基金份額總額等；(五) 投資收益分配和損失承擔情況；(六) 基金管理人取得的管理費和業(yè)績報酬，包括計提基準、計提方式和支付方式；(七) 基金合同約定的其他信息。第二十三條 基金發(fā)生以下重大事項的，公司應當按照基金合同的約定及時向投資者披露：(一) 基金名稱、注冊地址、組織形式發(fā)生變更的；(二) 投資范圍和投資策略發(fā)生重大變化的；(三) 變更基金管理人或托管人的；(四) 管理人的法定代表人、執(zhí)行事務合伙人（委派代表）、實際控制人發(fā)生變更的；(五) 觸及基金止損線或預警線的；(六) 管理費率、托管費率發(fā)生變化的；(七) 基金收益分配事項發(fā)生變更的；(八) 基金觸發(fā)巨額贖回的；(九) 基金存續(xù)期變更或展期的；(十) 基金發(fā)生清盤或清算的；(十一) 發(fā)生重大關聯(lián)交易事項的；(十二) 基金管理人、實際控制人、高管人員涉嫌重大違法違規(guī)行為或正在接受監(jiān)管部門或自律管理部門調查的；(十三) 涉及私募基金管理業(yè)務、基金財產、基金托管業(yè)務的重大訴訟、仲裁；(十四) 基金合同約定的影響投資者利益的其他重大事項。第五章 公司信息報送的具體要求第二十四條 公司應當通過私募基金登記備案系統(tǒng)及時履行私募基金管理人季度、年度和重大事項信息報送更新等信息報送義務。第二十五條 公司應當于每年度四月底之前，通過私募基金登記備案系統(tǒng)填報經會計師事務所審計的年度財務報告。第二十六條 公司申請變更控股股東、變更實際控制人、變更法定代表人執(zhí)行事務合伙人等重大事項或中國基金業(yè)協(xié)會審慎認定的其他重大事項的，應提交私募基金管理人重大事項變更專項法律意見書。第六章 信息披露事務管理第二十七條 公司應根據法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定，針對信息披露工作建立明確的制作、審核、報送、披露流程和備查方案，并嚴格落實執(zhí)行。第二十八條 信息披露負責人為公司信息披露事項的總協(xié)調人，負責公司信息披露事項的總體規(guī)劃和組織安排，并就信息披露事項接受監(jiān)管部門和自律機構的監(jiān)督指導，代表公司回復媒體或投資者針對信息披露工作的問題或質詢。第二十九條 信息披露負責人對制作的信息披露事項的及時性、真實性、準確性、完整性負責，如有需要托管人復核的內容，信息披露負責人應及時提交托管人進行復核。第三十條 公司合規(guī)與風控負責人負責對信息披露文件進行審核，確保其形式、內容符合法定規(guī)范，并對相關工作流程的合規(guī)性以及員工在信息披露工作過程中履行職責、遵守法規(guī)制度的情況進行監(jiān)督檢查。第三十一條 經審核確定的信息披露文件應由信息披露負責人或者指定專人根據法規(guī)與基金合同的約定，按照規(guī)定的時間、方式及其他要求予以報送和披露。如在不同渠道披露，應確保文本的正確、統(tǒng)一、規(guī)范。第三十二條 信息披露負責人完成基金信息披露工作后，負責信息披露文本的歸檔和保管等工作。第三十三條 相關部門和人員應密切配合，認真負責地做好信息披露工作，切實防范和避免出現(xiàn)以下合規(guī)性問題：(一) 信息披露文件不符合法規(guī)規(guī)定的內容與格式要求或編報規(guī)則；(二) 未按規(guī)定履行信息披露文件的報送義務；(三) 信息披露文件存在欺詐、誤導、重大遺漏或其他法規(guī)明令禁止；(四) 未能及時履行法規(guī)規(guī)定的重大事項臨時披露義務；(五) 在不同渠道上披露的同一信息內容不一致；(六) 未按本制度規(guī)定的要求進行審核即進行披露；(七) 其他違反法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金業(yè)協(xié)會及公司制度的行為。如因相關部門或人員的失職或疏忽導致出現(xiàn)上述問題、并給公司造成不良影響的，應嚴肅追究相關人員的責任。第七章 保密措施第三十四條 在信息披露工作流程中，各相關部門應盡量控制因工作職責接觸未公開披露信息的人員。第三十五條 信息披露經辦人員及其他因工作關系接觸到未公開披露信息的人員負有保密義務，嚴禁以此為自己或他人謀取不正當利益。第三十六條 當信息披露負責人發(fā)現(xiàn)或得知尚未披露的信息已經被泄漏并可能造成重大影響時，應當采取提前進行披露等必