《新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)投計(jì)劃參股創(chuàng)業(yè)投資基金管理暫行辦法》國家財(cái)政部

精品文檔 你我共享 AAAAAA 關(guān)于印發(fā) 新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)投計(jì)劃參股創(chuàng)業(yè)投資基金管理暫行辦法 的通知 來源 國家財(cái)政部 時(shí)間 2011 08 18 14 03 財(cái)建 2011 668 號 各省 自治區(qū) 直轄市 計(jì)劃單列市財(cái)政廳 局 發(fā)展改革委 為加快新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)投計(jì)劃實(shí)施 加強(qiáng)資金管理 根據(jù) 中華人民共和國促進(jìn)科技成果 轉(zhuǎn)化法 國務(wù)院關(guān)于加快培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的決定 國發(fā) 2010 32 號 國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門關(guān)于促進(jìn)自主創(chuàng)新成果產(chǎn)業(yè)化若干政策的通知 國辦發(fā) 2008 128 號 精神 財(cái)政部 國家發(fā)展改革委制定了 新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)投計(jì)劃參股 創(chuàng)業(yè)投資基金管理暫行辦法 現(xiàn)予印發(fā) 請遵照執(zhí)行 財(cái)政部 國家發(fā)展改革委 二 一一年八月十七日 附件 1 新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)投計(jì)劃參股創(chuàng)業(yè)投資基金管理暫行辦法新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)投計(jì)劃參股創(chuàng)業(yè)投資基金管理暫行辦法 第一章第一章 總則總則 第一條第一條 為加快新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)投計(jì)劃實(shí)施 加強(qiáng)資金管理 根據(jù) 中華人民共和國促進(jìn)科技成 果轉(zhuǎn)化法 國務(wù)院關(guān)于加快培育和發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)的決定 國發(fā) 2010 32 號 國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)發(fā)展改革委等部門關(guān)于促進(jìn)自主創(chuàng)新成果產(chǎn)業(yè)化若干政策的通知 國辦發(fā) 2008 128 號 精神 制定本辦法 第二條第二條 本辦法所稱新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)投計(jì)劃是指中央財(cái)政資金通過直接投資創(chuàng)業(yè)企業(yè) 參股創(chuàng)業(yè) 投資基金等方式 培育和促進(jìn)新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展的活動 本辦法所稱參股創(chuàng)業(yè)投資基金是指中央財(cái)政從產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究與開發(fā)資金等專項(xiàng)資金中安排 資金與地方政府資金 社會資本共同發(fā)起設(shè)立的創(chuàng)業(yè)投資基金或通過增資方式參與的現(xiàn)有 創(chuàng)業(yè)投資基金 以下簡稱參股基金 第三條第三條 參股基金管理遵循 政府引導(dǎo) 規(guī)范管理 市場運(yùn)作 鼓勵創(chuàng)新 原則 其發(fā)起設(shè) 立或增資 投資管理 業(yè)績獎勵等按照市場化方式獨(dú)立運(yùn)作 自主經(jīng)營 自負(fù)盈虧 中央財(cái)政出資資金委托受托管理機(jī)構(gòu)管理 政府部門及其受托管理機(jī)構(gòu)不干預(yù)參股基金日 常的經(jīng)營和管理 第四條第四條 參股基金由財(cái)政部 國家發(fā)展改革委共同組織實(shí)施 國家發(fā)展改革委會同財(cái)政部確定參股基金的區(qū)域和產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域 委托受托管理機(jī)構(gòu)開展盡職 調(diào)查 審核確認(rèn)參股基金方案并批復(fù)中央財(cái)政出資額度 對參股基金運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)督 財(cái)政部會同國家發(fā)展改革委確定中央財(cái)政出資資金受托管理機(jī)構(gòu) 撥付中央財(cái)政出資資金 對受托管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)績考核和監(jiān)督 第二章第二章 投資領(lǐng)域和方向投資領(lǐng)域和方向 第五條第五條 參股基金所在區(qū)域應(yīng)具備發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和高技術(shù)產(chǎn)業(yè)的條件 有一定的人才 技術(shù) 項(xiàng)目資源儲備 精品文檔 你我共享 AAAAAA 第六條第六條 參股基金投資應(yīng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策 高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃以及國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè) 發(fā)展規(guī)劃 第七條第七條 每支參股基金應(yīng)集中投資于以下具體領(lǐng)域 節(jié)能環(huán)保 信息 生物與新醫(yī)藥 新能 源 新材料 航空航天 海洋 先進(jìn)裝備制造 新能源汽車 高技術(shù)服務(wù)業(yè) 包括信息技 術(shù) 生物技術(shù) 研發(fā)設(shè)計(jì) 檢驗(yàn)檢測 科技成果轉(zhuǎn)化服務(wù)等 等戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)和高新技 術(shù)改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域 第八條第八條 參股基金重點(diǎn)投向具備原始創(chuàng)新 集成創(chuàng)新或消化吸收再創(chuàng)新屬性 且處于初創(chuàng)期 早中期的創(chuàng)新型企業(yè) 投資此類企業(yè)的資金比例不低于基金注冊資本或承諾出資額的 60 初創(chuàng)期創(chuàng)新型企業(yè)是指符合如下條件的企業(yè) 即 成立時(shí)間不超過 5 年 職工人數(shù)不超過 300 人 直接從事研究開發(fā)的科技人員占職工總數(shù)的 20 以上 資產(chǎn)總額不超過 3000 萬元 人民幣 年銷售額或營業(yè)額不超過 3000 萬元人民幣 早中期創(chuàng)新型企業(yè)是指符合如下條件的企業(yè) 即 職工人數(shù)不超過 500 人 資產(chǎn)總額不超 過 2 億元人民幣 年銷售額或營業(yè)額不超過 2 億元人民幣 第九條第九條 參股基金不得從事以下業(yè)務(wù) 一 投資于已上市企業(yè) 所投資的未上市企業(yè)上市后 參股基金所持股份未轉(zhuǎn)讓及其配 售部分除外 二 從事?lián)?抵押 委托貸款 房地產(chǎn) 包括購買自用房地產(chǎn) 等業(yè)務(wù) 三 投資于其他創(chuàng)業(yè)投資基金或投資性企業(yè) 四 投資于股票 期貨 企業(yè)債券 信托產(chǎn)品 理財(cái)產(chǎn)品 保險(xiǎn)計(jì)劃及其他金融衍生品 五 向任何第三人提供贊助 捐贈等 六 吸收或變相吸收存款 或向任何第三人提供貸款和資金拆借 七 進(jìn)行承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對外投資 八 發(fā)行信托或集合理財(cái)產(chǎn)品的形式募集資金 九 存續(xù)期內(nèi) 投資回收資金再用于對外投資 十 其他國家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù) 第三章第三章 管理要求管理要求 第十條第十條 參股基金的管理架構(gòu)包括參股基金企業(yè) 參股基金管理機(jī)構(gòu) 托管銀行三方 三方 按約定各司其職 各負(fù)其責(zé) 第十一條第十一條 參股基金企業(yè)依照 中華人民共和國公司法 或 中華人民共和國合伙企業(yè)法 行使管理職權(quán) 包括確定參股基金投向 選擇參股基金管理機(jī)構(gòu)和托管銀行 負(fù)責(zé)重大事 項(xiàng)決策等 第十二條第十二條 參股基金管理機(jī)構(gòu)由參股基金企業(yè)確定 接受參股基金企業(yè)委托并簽訂委托管理 協(xié)議 按照協(xié)議約定負(fù)責(zé)參股基金日常的投資和管理 參股基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)符合以下條件 一 在中國大陸注冊 且注冊資本不低于 500 萬元人民幣 有一定的資金募集能力 有 固定的營業(yè)場所和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的軟硬件設(shè)施 具備豐富的投資管理經(jīng)驗(yàn)和良好的管理 業(yè)績 健全的創(chuàng)業(yè)投資管理和風(fēng)險(xiǎn)控制流程 規(guī)范的項(xiàng)目遴選機(jī)制和投資決策機(jī)制 能夠 為被投資企業(yè)提供創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo) 管理咨詢等增值服務(wù) 二 至少有 3 名具備 3 年以上創(chuàng)業(yè)投資或基金管理工作經(jīng)驗(yàn)的高級管理人員 至少有對 精品文檔 你我共享 AAAAAA 3 個(gè)以上創(chuàng)業(yè)企業(yè)投資的成功案例 三 參股基金管理機(jī)構(gòu)及其工作人員無受過行政主管機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)處罰的不良記錄 第十三條第十三條 參股基金管理機(jī)構(gòu)管理參股基金后 在完成對參股基金的 70 資金委托投資之前 不得募集或管理其他創(chuàng)業(yè)投資基金 第十四條第十四條 托管銀行由參股基金企業(yè)確定 接受參股基金企業(yè)委托并簽訂資金托管協(xié)議 按 照協(xié)議約定對參股基金托管專戶進(jìn)行管理 托管銀行應(yīng)符合以下條件 一 成立時(shí)間在五年以上全國性的股份制商業(yè)銀行 二 與參股基金主要出資人 參股基金管理機(jī)構(gòu)無股權(quán) 債務(wù)和親屬等關(guān)聯(lián)和利害關(guān)系 三 具有創(chuàng)業(yè)投資基金托管經(jīng)驗(yàn) 四 無重大過失及行政主管機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)處罰的不良記錄 第四章第四章 申請條件申請條件 第十五條第十五條 新設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資基金 申請中央財(cái)政資金出資的 應(yīng)符合以下條件 一 主要發(fā)起人 合伙人 下同 參股基金管理機(jī)構(gòu) 托管銀行已基本確定 并草簽 發(fā)起人協(xié)議 參股基金章程 合伙協(xié)議 下同 委托管理協(xié)議 資金托管協(xié)議 其他出 資人 合伙人 下同 已落實(shí) 并保證資金按約定及時(shí)足額到位 二 每支參股基金募集資金總額不低于 2 5 億元人民幣 主要發(fā)起人的注冊資本或凈資 產(chǎn)不低于 5000 萬元人民幣 地方政府出資額不低于 5000 萬元人民幣 除中央財(cái)政和地方 政府外的其他出資人出資額合計(jì)不低于 1 5 億元人民幣 其中除參股基金管理機(jī)構(gòu)外的單 個(gè)出資人出資額不低于 1000 萬元人民幣 除政府出資人外的其他出資人數(shù)量一般多于 3 個(gè) 含 不超過 15 個(gè) 含 三 參股基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)對參股基金認(rèn)繳出資 具體出資比例在參股基金章程中約定 四 創(chuàng)業(yè)投資基金應(yīng)在設(shè)立 個(gè)月內(nèi)按照 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法 的規(guī)定進(jìn)行備 案 第十六條第十六條 申請中央財(cái)政資金對現(xiàn)有創(chuàng)業(yè)投資基金進(jìn)行增資的 除需符合新設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資基 金條件外 還應(yīng)滿足以下條件 一 創(chuàng)業(yè)投資基金已按有關(guān)法律法規(guī)設(shè)立 并開始投資運(yùn)作 設(shè)立時(shí)間不超過 12 個(gè)月 二 創(chuàng)業(yè)投資基金全體出資人首期出資或首期認(rèn)繳出資已經(jīng)到位 且不低于注冊資本或 承諾出資額的 20 三 創(chuàng)業(yè)投資基金全體出資人同意中央財(cái)政資金入股 入伙 且增資價(jià)格按不高于發(fā) 行價(jià)格和中國人民銀行公布的同期活期存款利息之和協(xié)商確定 存款利息按最后一個(gè)出資 人的實(shí)際資金到位時(shí)間與中央財(cái)政資金增資到位時(shí)間差 以及同期存款利率計(jì)算 四 創(chuàng)業(yè)投資基金已按照或在增資 6 個(gè)月內(nèi)按照 創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法 的規(guī)定 進(jìn)行備案 第五章第五章 激勵機(jī)制激勵機(jī)制 第十七條第十七條 中央財(cái)政出資資金與地方政府資金 其他出資人共同按參股基金章程約定向參股 基金管理機(jī)構(gòu)支付管理費(fèi)用 管理費(fèi)用由參股基金企業(yè)支付 財(cái)政部不再列支管理費(fèi)用 年度管理費(fèi)用一般按照參股基 金注冊資本或承諾出資額的 1 5 2 5 確定 具體比例在委托管理協(xié)議中明確 第十八條第十八條 除對參股基金管理機(jī)構(gòu)支付管理費(fèi)外 參股基金企業(yè)還要對參股基金管理機(jī)構(gòu)實(shí) 施業(yè)績獎勵 業(yè)績獎勵采取 先回本后分利 的原則 原則上將參股基金增值收益 回收 精品文檔 你我共享 AAAAAA 資金扣減參股基金出資 的 20 獎勵參股基金管理機(jī)構(gòu) 剩余部分由中央財(cái)政 地方政府 和其他出資人按照出資比例進(jìn)行分配 第十九條第十九條 對投資于初創(chuàng)期創(chuàng)新型企業(yè)的資金比例超過基金注冊資本或承諾出資額 70 的 參股基金 中央財(cái)政資金可給予更大的讓利幅度 第六章第六章 受托管理機(jī)構(gòu)受托管理機(jī)構(gòu) 第二十條第二十條 財(cái)政部會同國家發(fā)展改革委通過招標(biāo)確定中央財(cái)政出資資金受托管理機(jī)構(gòu) 并簽 訂委托管理協(xié)議 第二十一條第二十一條 受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)符合以下條件 一 具有獨(dú)立法人資格 二 注冊資本不低于 1 億元人民幣 三 從事創(chuàng)業(yè)投資管理業(yè)務(wù) 5 年以上 四 有至少 5 名從事 3 年以上創(chuàng)業(yè)投資相關(guān)經(jīng)歷的從業(yè)人員 五 有完善的創(chuàng)業(yè)投資管理制度 六 有三個(gè)以上創(chuàng)業(yè)投資項(xiàng)目運(yùn)作的成功經(jīng)驗(yàn) 七 有作為出資人參與設(shè)立并管理創(chuàng)業(yè)投資基金的成功經(jīng)驗(yàn) 八 最近三年以上持續(xù)保持良好的財(cái)務(wù)狀況 沒有受過行政主管機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)重大處 罰的不良記錄 嚴(yán)格按委托管理協(xié)議管理中央財(cái)政出資資金 第二十二條第二十二條 受托管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)主要包括 一 對參股基金開展盡職調(diào)查 入股談判 簽訂參股基金章程 二 代表中央財(cái)政出資資金以出資額為限對參股基金行使出資人權(quán)利并承擔(dān)相應(yīng)義務(wù) 向參股基金派遣代表 監(jiān)督參股基金投向 三 通過招標(biāo)在財(cái)政部指定的國庫集中支付代理銀行范圍內(nèi)開設(shè)托管專戶 根據(jù)參股基 金章程約定 在地方政府 其他出資人按期繳付出資資金且足額到位后 將中央財(cái)政出資 資金撥付參股基金賬戶 四 及時(shí)將中央財(cái)政出資資金的分紅 退出等資金 含本金及收益 撥入托管專戶并上 繳中央國庫 五 定期向財(cái)政部 國家發(fā)展改革委報(bào)告參股基金運(yùn)作情況 股本變化情況及其他重大 情況 六 受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在創(chuàng)業(yè)投資備案管理部門進(jìn)行附帶備案 第二十三條第二十三條 財(cái)政部向受托管理機(jī)構(gòu)支付日常管理費(fèi) 日常管理費(fèi)按年支付 當(dāng)年支付上年 原則上每年按截至上年 12 月底已批復(fù)累計(jì)尚未回收中央財(cái)政出資額 以托管專戶撥付被投 資單位的金額和日期計(jì)算 的一定比例 按照超額累退方式核定 具體比例如下 一 中央財(cái)政出資額在 20 億元 含 人民幣以下的按 2 核定 二 中央財(cái)政出資額在 20 50 億元 含 人民幣之間的部分按 1 5 核定 三 中央財(cái)政出資額超過 50 億元人民幣的部分按 1 核定 第七章第七章 申報(bào)審批程序申報(bào)審批程序 第二十四條第二十四條 各省 自治區(qū) 直轄市 計(jì)劃單列市 發(fā)展改革委 財(cái)政廳 局 根據(jù)當(dāng)?shù)厍?況按照本辦法規(guī)定要求 組織編制參股基金組建方案或增資方案 具體詳見附件 2 附件 3 聯(lián)合報(bào)送國家發(fā)展改革委 財(cái)政部審核 第二十五條第二十五條 國家發(fā)展改革委 財(cái)政部組織專家對上報(bào)方案進(jìn)行評審 對通過評審的方案 委托受托管理機(jī)構(gòu)對擬參股基金開展盡職調(diào)查和入股談判 精品文檔 你我共享 AAAAAA 第二十六條第二十六條 各省 自治區(qū) 直轄市 計(jì)劃單列市 發(fā)展改革委 財(cái)政廳 局 根據(jù)評審意 見 對參股基金方案進(jìn)行修改完善 待各出資人簽訂相關(guān)協(xié)議后 聯(lián)合向國家發(fā)展改革委 財(cái)政部上報(bào)正式方案 提出申請中央財(cái)政出資額度 第二十七條第二十七條 國家發(fā)展改革委 財(cái)政部參考受托管理機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查意見 正式確認(rèn)參股基金 方案并批復(fù)中央財(cái)政出資額度 財(cái)政部將中央財(cái)政出資資金撥付托管專戶 由受托管理機(jī) 構(gòu)撥付參股基金賬戶 第八章第八章 中央財(cái)政出資資金的權(quán)益中央財(cái)政出資資金的權(quán)益 第二十八條第二十八條 中央財(cái)政對每支參股基金的出資 原則上不超過參股基金注冊資本或承諾出資 額的 20 且與地方政府資金同進(jìn)同出 對投資于初創(chuàng)期項(xiàng)目資金比例超過參股基金注冊 資本或承諾出資額 70 的參股基金 可適當(dāng)放寬中央財(cái)政出資資金參股比例限制 第二十九條第二十九條 參股基金的存續(xù)期限原則上不超過 10 年 一般通過到期清算 社會股東回購 股權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式實(shí)現(xiàn)退出 第三十條第三十條 受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)與其他出資人在參股基金章程中約定 有下述情況之一的 中央 財(cái)政出資資金可無需其他出資人同意 選擇退出 一 參股基金方案確認(rèn)后超過一年 參股基金未按規(guī)定程序和時(shí)間要求完成設(shè)立或增資 手續(xù)的 二 中央財(cái)政出資資金撥付參股基金賬戶一年以上 參股基金未開展投資業(yè)務(wù)的 三 參股基金投資領(lǐng)域和階段不符合政策目標(biāo)的 四 參股基金未按參股基金章程約定投資的 五 參股基金管理機(jī)構(gòu)發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的 第三十一條第三十一條 受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)與其他出資人在參股基金章程中約定 中央財(cái)政出資資金以出 資額為限對參股基金債務(wù)承擔(dān)責(zé)任 除參股基金章程中約定外 不要求優(yōu)于其他出資人的 額外優(yōu)惠條款 第三十二條第三十二條 受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)與其他出資人在參股基金章程中約定 當(dāng)參股基金清算出現(xiàn)虧 損時(shí) 首先由參股基金管理機(jī)構(gòu)以其對參股基金的出資額承擔(dān)虧損 剩余部分由中央財(cái)政 地方政府和其他出資人按出資比例承擔(dān) 第九章第九章 監(jiān)督管理監(jiān)督管理 第三十三條第三十三條 國家發(fā)展改革委 財(cái)政部負(fù)責(zé)對參股基金運(yùn)行情況進(jìn)行監(jiān)督 視工作需要委托 專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì) 定期對參股基金的政策目標(biāo) 政策效果及投資運(yùn)行情況進(jìn)行績效評估 第三十四條第三十四條 財(cái)政部 國家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)對受托管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行業(yè)績考核和評估檢查 受托 管理機(jī)構(gòu)應(yīng)于每年 3 月底前 將以前年度參股基金運(yùn)作及中央財(cái)政出資資金托管等情況向 財(cái)政部 國家發(fā)展改革委報(bào)告 主要包括 一 參股基金投資運(yùn)作情況 二 中央財(cái)政出資資金的退出 收益 虧損情況 三 受托管理機(jī)構(gòu)的經(jīng)營情況 會計(jì)師事務(wù)所出具的對受托管理機(jī)構(gòu)最近一年的審計(jì)報(bào) 告 第三十五條第三十五條 參股基金運(yùn)行中的重大問題 受托管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向國家發(fā)展改革委 財(cái)政 部報(bào)告 主要包括 一 違反國家政策規(guī)定及參股基金章程約定投資的 二 其他重大突發(fā)事件 精品文檔 你我共享 AAAAAA 第三十六條第三十六條 各省 自治區(qū) 直轄市 計(jì)劃單列市 發(fā)展改革委 財(cái)政廳 局 應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)管 和協(xié)調(diào) 對出現(xiàn)的重大變化和問題 及時(shí)報(bào)告國家發(fā)展改革委和財(cái)政部 第三十七條第三十七條 本辦法由財(cái)政部 國家發(fā)展改革委負(fù)責(zé)解釋 第三十八條第三十八條 本辦法自發(fā)布之日起施行 附件 2 發(fā)起設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資基金的方案框架發(fā)起設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資基金的方案框架 一 創(chuàng)業(yè)投資基金組建方案 設(shè)立背景和目標(biāo) 基金規(guī)模 組織形式 投資領(lǐng)域 發(fā)起人和基金管理機(jī)構(gòu) 管理架構(gòu) 項(xiàng)目遴選程序 投資決策機(jī)制 投資托