中國某某銀行無追索權(quán)出口保理(信用保險項下)業(yè)務(wù)操作細則.doc

中國銀行無追索權(quán)出口保理（信用保險項下）業(yè)務(wù)操作細則為規(guī)范和加強無追索權(quán)出口保理（信用保險項下）業(yè)務(wù)（以下簡稱“出口信保保理”）的管理，進一步明確出口信保保理業(yè)務(wù)操作流程，在有效控制風(fēng)險的前提下促進該業(yè)務(wù)健康有序發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和我行相關(guān)規(guī)章制度，特制定本業(yè)務(wù)操作細則。第一章總則第一節(jié)業(yè)務(wù)定義和種類第一條業(yè)務(wù)定義出口信保保理業(yè)務(wù)是指，針對出口企業(yè)已向中國出口信用保險公司（以下簡稱“中信?！保┩侗Ａ顺隹谛庞帽ｋU險種（包括綜合保險、統(tǒng)保保險或特定買方保險等出口信用保險）的出口貿(mào)易，在出口企業(yè)將貿(mào)易合同項下的應(yīng)收賬款債權(quán)以及保險單項下的賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓予我行的基礎(chǔ)上，我行在中信保承保賠付范圍內(nèi)向出口企業(yè)提供的集貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、賬款收取以及壞賬擔保功能于一體的綜合性金融服務(wù)。第二條業(yè)務(wù)適用范圍1、本細則僅適用于短期（不超過360天）出口信用保險項下的無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)。2、在基礎(chǔ)交易符合我行國際保理業(yè)務(wù)和出口信保融資業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定的前提下，已向中信保投保短期出口貿(mào)易信用保險的出口企業(yè)均可向我行申請辦理出口信保保理業(yè)務(wù)。第三條業(yè)務(wù)種類我行出口信保保理業(yè)務(wù)屬于標準貿(mào)易融資產(chǎn)品，該業(yè)務(wù)項下分為合格出口信保保理業(yè)務(wù)和不合格出口信保保理業(yè)務(wù)，其中：1、合格出口信保保理業(yè)務(wù)合格出口信保保理業(yè)務(wù)是指同時滿足和符合下列要求和條件的出口保理業(yè)務(wù)：（1）進出口雙方合作時間須在2年（含）以上；（2）中信保在其簽發(fā)的有效保單中承擔“非信用證支付方式下”的全部商業(yè)風(fēng)險（包括買方破產(chǎn)或無力償付債務(wù)、買方拖欠貨款、買方拒絕接收貨物）和政治風(fēng)險（買方在中國大陸境內(nèi)的視為無政治風(fēng)險）引起的直接損失的保險責任；（3）無追索權(quán)出口信保保理操作打分卡得分70分（含）以上；（4）中信保對出口企業(yè)向其申報的出口業(yè)務(wù)已出具承保通知書。2、不合格出口信保保理業(yè)務(wù)不符合上述合格出口信保保理業(yè)務(wù)條件的，均為不合格出口信保保理業(yè)務(wù)。第四條出現(xiàn)下列情形時，我行保留向出口企業(yè)就已經(jīng)發(fā)放的保理融資進行追索的權(quán)利：1、出口企業(yè)違反銷售合同規(guī)定，引起合同項下爭議或糾紛，導(dǎo)致買方到期未付款或未足額付款；2、因出口企業(yè)違反保險單條款、賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議等原因?qū)е挛倚形茨軓闹行疟＋@得賠付；3、因法院止付令、禁付令、凍結(jié)令或其他具有相同或類似功能的司法命令導(dǎo)致我行未能獲得償付；4、出口企業(yè)欺詐，轉(zhuǎn)讓給我行的不是源于正當交易的出口應(yīng)收賬款；5、出口企業(yè)轉(zhuǎn)讓給我行的是不合格的應(yīng)收賬款；6、出口企業(yè)未履行與我行簽署的無追索權(quán)出口保理（信用保險項下）業(yè)務(wù)協(xié)議（附件一）中約定的義務(wù)或違反其聲明與承諾；7、中信保在定損核賠時有扣除款項；8、由于保單“除外責任”或“責任免除”情形導(dǎo)致我行未能從中信保公司獲得賠付。第五條融資比例出口信保保理業(yè)務(wù)的融資比例原則上應(yīng)不超過合格應(yīng)收賬款的80%；根據(jù)具體業(yè)務(wù)的實際需求可適當提高融資比例，但融資金額不得超出保單規(guī)定的賠付金額。第六條融資期限出口信保保理業(yè)務(wù)項下融資期限應(yīng)根據(jù)銷售合同中的付款期限予以確定，原則上應(yīng)不超過中信保相關(guān)保單條款中關(guān)于信用期限的規(guī)定，短期出口信用保險項下信用期限不超過360天。第二節(jié)業(yè)務(wù)管理第七條我行出口信保保理業(yè)務(wù)按照合格出口信保保理業(yè)務(wù)和不合格出口信保保理業(yè)務(wù)分別實行不同的業(yè)務(wù)管理模式，其中：1、合格出口信保保理業(yè)務(wù)對出口企業(yè)的授信按照低風(fēng)險貿(mào)易融資業(yè)務(wù)進行管理和操作，僅占用中信保在我行的同業(yè)授信額度，不占用出口企業(yè)授信額度。2、不合格出口信保保理業(yè)務(wù)按貿(mào)易融資業(yè)務(wù)項下一般風(fēng)險產(chǎn)品進行管理，須同時占用出口企業(yè)授信額度和中信保在我行的同業(yè)授信額度。對出口企業(yè)的授信須納入對客戶統(tǒng)一授信管理的范疇，各分行須按一般風(fēng)險授信審批流程，為出口企業(yè)核定無追索權(quán)出口保理授信額度（信保項下），專用于出口信保保理業(yè)務(wù)項下。第八條出口信保保理業(yè)務(wù)項下，由于我行向出口企業(yè)提供壞賬擔保服務(wù)，因而須為買方設(shè)定信用擔保額度，買方信用擔保額度以中信保為買方核定的信用限額為準。第九條本細則所述的無追索權(quán)出口保理授信額度（信保項下）是指我行根據(jù)出口企業(yè)的申請,綜合評估其資信狀況、對外履約能力、履約記錄、業(yè)務(wù)規(guī)模、應(yīng)收賬款質(zhì)量以及中信保為其買方核定的信用限額后,為出口企業(yè)核定的、專項用于出口信保項下保理融資的額度，該額度不得超過中信保為出口企業(yè)核定的最高賠償限額。第十條額度串用規(guī)則（不合格出口信保保理業(yè)務(wù)項下）1、無追索權(quán)出口保理授信額度（信保項下）不得串用為其它非貿(mào)易融資類授信額度，反向可串用，即一般流動資金貸款、信用證項下打包貸款、開立銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)/包買等非貿(mào)易融資類額度可串用為無追索權(quán)出口保理額度（信保項下）；2、貿(mào)易融資類各產(chǎn)品額度可串用為無追索權(quán)出口保理授信額度（信保項下），反向不可以串用。第十一條我行出口信保保理業(yè)務(wù)限定在我行給予中信保的保理授信額度范圍內(nèi)開展。第三節(jié)業(yè)務(wù)管理模式第十二條我行出口信保保理業(yè)務(wù)管理模式與傳統(tǒng)國際保理業(yè)務(wù)管理模式相同?？傂匈Q(mào)易金融部是該業(yè)務(wù)的歸口管理部門，負責出口信保保理業(yè)務(wù)整體規(guī)劃、制訂和完善出口信保保理業(yè)務(wù)規(guī)章制度；組織新產(chǎn)品的開發(fā)與推廣、培訓(xùn)業(yè)務(wù)人員；協(xié)助分行進行業(yè)務(wù)營銷、指導(dǎo)分行設(shè)計業(yè)務(wù)方案；按照授權(quán)管理規(guī)定審批分行業(yè)務(wù)申請、進行業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查；及時向各分行提供中信保最新業(yè)務(wù)信息；協(xié)助分行處理業(yè)務(wù)開展過程中出現(xiàn)的問題等。第十三條總、分行相關(guān)部門應(yīng)參照我行國際保理業(yè)務(wù)基本規(guī)定第一章第二節(jié)“國際保理業(yè)務(wù)管理模式及業(yè)務(wù)分工”的有關(guān)規(guī)定履行相應(yīng)管理職責。第二章操作流程第一節(jié)業(yè)務(wù)受理條件第十四條向我行申請辦理出口信保保理的業(yè)務(wù)須滿足下列前提條件：1、基礎(chǔ)交易符合我行關(guān)于出口保理業(yè)務(wù)和出口信保融資業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定和要求；2、出口企業(yè)已就擬申請出口信保保理的業(yè)務(wù)向中信保投保了出口信用保險，中信保已向出口企業(yè)出具了保單；3、出口企業(yè)按照保單條款或關(guān)于繳納保費協(xié)議的相關(guān)規(guī)定，在規(guī)定時限內(nèi)及時繳納保費；4、出口企業(yè)與我行、中國出口信用保險公司三方簽訂的賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議（附件二）業(yè)已生效；5、出口企業(yè)與買方之間無任何關(guān)聯(lián)關(guān)系，且買方在中信保承保范圍之內(nèi)；6、基礎(chǔ)交易結(jié)構(gòu)清晰，交易環(huán)節(jié)相對簡單，風(fēng)險相對可控。第二節(jié)出口信保保理業(yè)務(wù)方案的上報與審批第十五條出口信保保理業(yè)務(wù)方案須上報總行貿(mào)易金融部統(tǒng)一審批。第十六條分行客戶經(jīng)營單位負責收集和整理基礎(chǔ)交易證明文件，并須對企業(yè)交易背景、投保情況等基礎(chǔ)業(yè)務(wù)信息的真實性、完整性、合規(guī)性負責。分行貿(mào)易金融部在認真分析和審慎審核經(jīng)營單位報送的材料后，根據(jù)企業(yè)實際需求設(shè)計保理業(yè)務(wù)方案并報總行審批。第十七條經(jīng)辦分行向總行上報出口信保保理業(yè)務(wù)方案時須報送以下材料：1、無追索權(quán)出口保理（信用保險項下）業(yè)務(wù)方案審批表（附件三）；2、無追索權(quán)出口保理（信用保險項下）操作打分卡（附件四）；3、出口銷售合同；4、買方付款記錄（如有）；5、出口信用保險單及其全部構(gòu)成文件，包括但不限于：(1)保險單；(2)保險單明細表；(3)出口信用保險國家（地區(qū)）分類表和短期險業(yè)務(wù)承保條件；(4)出口信用保險條款；(5)短期出口信用保險投保單；(6)信用限額申請表及其附表；(7)信用限額審批單；(8)出口申報單；(9)批單；(10)其他相關(guān)單證（如有）。6、其他相關(guān)材料（如需）如在方案報批階段出口企業(yè)暫無法提供出口信用保險單及相關(guān)文件，分行經(jīng)營單位及貿(mào)易金融部須對具體情況進行深入了解，并對具體原因進行書面說明。第三節(jié)額度審批和啟用第十八條合格出口信保保理業(yè)務(wù)按照低風(fēng)險貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批流程及權(quán)限進行審批，具體流程及權(quán)限按照我行低風(fēng)險授信業(yè)務(wù)管理規(guī)定執(zhí)行。經(jīng)營單位負責在CECM系統(tǒng)發(fā)起低風(fēng)險授信業(yè)務(wù)申請，發(fā)起申請時必須錄入保理業(yè)務(wù)協(xié)議編號。第十九條合格出口信保保理業(yè)務(wù)認定標準按本細則第一章第一節(jié)第二條規(guī)定執(zhí)行；其中，無追索權(quán)出口信保保理操作打分卡各項內(nèi)容由經(jīng)營單位根據(jù)具體業(yè)務(wù)如實填報，分行貿(mào)易金融部負責評估并確認最終打分結(jié)果。第二十條經(jīng)認定為合格出口信保保理的業(yè)務(wù)，分行貿(mào)易金融部須以書面形式向總行貿(mào)金部申請備案，經(jīng)總行貿(mào)金部同意備案后，分行貿(mào)金部將認定結(jié)果書面通知經(jīng)營單位。第二十一條不合格出口信保保理業(yè)務(wù)按一般風(fēng)險授信審批流程，由授信審批部門為出口企業(yè)核定無追索權(quán)出口保理授信額度（信保項下）。第二十二條經(jīng)營單位在為出口企業(yè)辦理核心系統(tǒng)開戶手續(xù)時須在開戶申請書上填寫保理業(yè)務(wù)協(xié)議編號，且協(xié)議編號必須與CECM系統(tǒng)、保理操作系統(tǒng)相一致。第二十三條經(jīng)辦分行須負責按照總行貿(mào)易金融部業(yè)務(wù)方案批復(fù)和授信審批部門授信額度批復(fù)落實相關(guān)條件和要求，并按我行相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)定辦理額度啟用手續(xù)。第四節(jié)正式敘做業(yè)務(wù)前的準備工作第二十四條協(xié)議的簽訂1、出口企業(yè)與經(jīng)辦分行簽訂無追索權(quán)出口保理（信用保險項下）業(yè)務(wù)協(xié)議（一式兩份）；2、出口企業(yè)與經(jīng)辦分行簽訂委托收款及賬戶質(zhì)押協(xié)議；3、出口企業(yè)與經(jīng)辦分行、中國出口信用保險公司三方簽訂賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議。第二十五條敘做出口信保保理融資前，出口企業(yè)還須向我行提交索賠必需的相關(guān)文件，包括：1、委托索賠授權(quán)書（附件五）；2、經(jīng)出口企業(yè)有效簽章的空白索賠申請書（附件六）、可能損失通知書（附件七）等保險公司在提賠時要求提供的有關(guān)文件；3、所有貿(mào)易往來函電；4、其他必要單據(jù)。第二十六條應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知的落實1、經(jīng)辦分行負責落實應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知的有效性，在實際業(yè)務(wù)操作中，根據(jù)總行審定的業(yè)務(wù)方案，應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知可以采取下列方式之一進行操作：（1）買方簽署回執(zhí)如基礎(chǔ)交易合同中含有禁止轉(zhuǎn)讓條款，出口企業(yè)必須提交經(jīng)買方簽章確認的我行格式的IntroductoryLetter；（2）采用郵寄通知如基礎(chǔ)交易合同中無禁止轉(zhuǎn)讓條款，可由經(jīng)辦分行負責向買方郵寄IntroductoryLetter；也可由出口企業(yè)自行郵寄，但須提交應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知申明，承諾已經(jīng)按照保理協(xié)議要求履行了應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知的義務(wù)，并將相應(yīng)的快郵收據(jù)提交我行留存。第二十七條出口企業(yè)須向我行提交有權(quán)簽字人員名單及上述人員的簽字樣本。第二十八條靜態(tài)數(shù)據(jù)維護總行貿(mào)易金融部負責在保理操作系統(tǒng)中錄入和維護與中信保相關(guān)的靜態(tài)數(shù)據(jù)，其余靜態(tài)數(shù)據(jù)由經(jīng)辦分行負責錄入和維護。第五節(jié)出口信保保理業(yè)務(wù)的融資審批與發(fā)放第二十九條出口企業(yè)交單及審核（一）、出口企業(yè)須提交如下單據(jù)向經(jīng)辦分行申請融資：1、無追索權(quán)出口保理（信用保險項下）業(yè)務(wù)申請書（附件八）2、銷售合同（如已提交，無需重復(fù)提交）；3、出口商業(yè)發(fā)票、貨運單據(jù)及基礎(chǔ)交易合同規(guī)定的其它單據(jù)；4、IntroductoryLetter及快郵收據(jù)；5、出口信用保險單及其全部構(gòu)成文件（如已提交，無需重復(fù)提交）6、中信保規(guī)定的出口申報文件；7、由中信保出具的承保通知書；8、出口企業(yè)按中信保規(guī)定繳納保費的證明（如有）。如上述單據(jù)為復(fù)印件，出口企業(yè)須在單據(jù)上注明“與原件無異”字樣，并加蓋公章予以證實。（二）、經(jīng)辦分行在受理出口企業(yè)信保保理業(yè)務(wù)申請時，須審核并確認：1.出口企業(yè)已按銷售合同約定的條件和期限交付貨物或服務(wù)；2.出口企業(yè)已按我行保理業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定辦妥應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知手續(xù)；3.出口企業(yè)已履行出口信用保險各文件規(guī)定的各項義務(wù)且未發(fā)生保單項下除外責任的情形；4.如出口企業(yè)選擇在融資前通知買方應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓事宜，出口企業(yè)轉(zhuǎn)讓給我行的出口商業(yè)發(fā)票上須載有我行格式的轉(zhuǎn)讓條款（AssignmentClause）；5.由出口企業(yè)、我行及中信保共同簽署的賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議業(yè)已生效；如分行欲對該協(xié)議進行修改，須報業(yè)務(wù)合規(guī)部門進行審批；6.我行給予中信保的保理授信額度有效并且充分可用；7.出口企業(yè)按照中信保規(guī)定繳納保費；8.符合我行相關(guān)貿(mào)易融資及國際保理業(yè)務(wù)操作方案規(guī)定的其他條件。（三）、經(jīng)辦分行在審核單據(jù)時還須特別注意如下事項：1.出口合同中的最終付款方與買方信用限額審批單中的買方須一致；2.申請融資金額與已有融資余額之和未超過中信保為出口企業(yè)核定的最高賠償限額；3.買方的信用限額充足；4.出口貨物的名稱與出口申報單中的申報貨物一致；5.各單據(jù)之間的約定不存在矛盾等。第三十條融資金額審核與發(fā)放（一）、融資金額的審核1、經(jīng)辦分行須對擬向出口企業(yè)發(fā)放的融資金額進行審核，融資金額應(yīng)不超過對應(yīng)出口業(yè)務(wù)的申報金額（指出口企業(yè)按照保單規(guī)定向中信保提交的出口申報單金額）乘以保單規(guī)定的賠付比例、中信保批復(fù)的信用限額（余額）乘以保險單規(guī)定的賠付比例、對應(yīng)出口業(yè)務(wù)的申報金額乘以我行融資比例三者中的低者；2、對同一出口企業(yè)的融資余額應(yīng)不超過中信保批復(fù)的最高賠償限額和我行為出口企業(yè)核定的出口保理融資授信額度兩者中的低者；3、出口企業(yè)針對特定買方的融資余額，應(yīng)不超過中信保為該買方核定的信用限額。（二）、融資發(fā)放1.出口信保保理融資發(fā)放與我行保理融資相同，經(jīng)辦分行在保理系統(tǒng)中進行發(fā)票錄入等操作，并根據(jù)融資放款權(quán)限進行相應(yīng)操作；2.經(jīng)辦分行可根據(jù)具體的交易情況，對出口企業(yè)轉(zhuǎn)讓與我行的合格應(yīng)收賬款到期日加計15-30天的寬限期;3.經(jīng)辦分行對應(yīng)收賬款融資向出口企業(yè)計收利息，計息天數(shù)按融資日至到期日（含寬限期）的實際天數(shù)計算。第三章融資后管理第三十一條出口信保保理融資發(fā)放后，經(jīng)辦分行相關(guān)部門應(yīng)按對公業(yè)務(wù)授信后管理制度的要求，加強融資后管理，密切跟蹤出口企業(yè)的資信變化、交易的執(zhí)行情況，在出口應(yīng)收賬款到期前及時向買方或督促出口企業(yè)向買方進行催收。第三十二條為出口企業(yè)辦理融資入帳后，經(jīng)辦分行貿(mào)易金融部須按照出口企業(yè)和對應(yīng)的買方設(shè)立出口企業(yè)短期出口信用保險項下貿(mào)易融資、收匯結(jié)算情況表，詳細記錄貿(mào)易融資額度和信用限額的使用情況并監(jiān)控企業(yè)收款賬戶的收匯情況。第三十三條經(jīng)辦分行相關(guān)部門須根據(jù)業(yè)務(wù)記錄及臺帳對出口企業(yè)收匯情況進行動態(tài)監(jiān)控，與中信保保持密切聯(lián)系和溝通，并定期（至少每月一次）核對出口申報和融資情況，如發(fā)現(xiàn)出口項下未能按期收匯、買方短付款、買方資信變化或其他異常情況等應(yīng)及時向中信保通報并立即展開調(diào)查。第三十四條經(jīng)辦分行客戶經(jīng)營單位須負責監(jiān)督出口企業(yè)履行其作為被保險人的應(yīng)盡義務(wù)，包括但不限于：對同一保單適用范圍內(nèi)的、未在我行獲取融資便利的出口業(yè)務(wù)及時向中信保申報并繳納保費；在保單中要求的時限內(nèi)向中信保報送可能損失通知書；留存索賠可能需要的單證或函電等。第三十五條在我行辦理出口信保保理融資的應(yīng)收賬款如正常收匯，經(jīng)辦分行應(yīng)將收匯款首先用于歸還我行的保理融資本息及相關(guān)費用，余款（如有）支付出口企業(yè)。第三十六條如買方在寬限期滿后仍未付款，經(jīng)辦分行須立即暫停受理出口企業(yè)的新增保理融資申請；按現(xiàn)有規(guī)定和流程及時上報總行并通報中信保；向買方或督促出口企業(yè)向買方進行催收，并根據(jù)催收或調(diào)查結(jié)果進行如下處置：1、如買方同意付款，經(jīng)辦分行在收到買方付款后可繼續(xù)為出口企業(yè)辦理保理融資，并須向出口企業(yè)計收利息和相關(guān)費用；2、如買方仍無付款意向，且在催收或調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)可能發(fā)生保單中約定的損失事件，經(jīng)辦分行應(yīng)立即向中信保或者敦促出口企業(yè)按照保單約定及時向中信保填報可能損失通知書、索賠申請書及索賠憑證等行使索賠權(quán)，同時應(yīng)向出口企業(yè)計收包括寬限期、理賠等待期間產(chǎn)生的全部利息和相關(guān)費用。第三十七條如中信保同意進行賠付，經(jīng)辦分行應(yīng)要求中信保按照賠款轉(zhuǎn)讓協(xié)議將賠款直接支付給我行，賠款款項應(yīng)優(yōu)先用于歸還我行保理融資本息及相關(guān)費用，如仍有余額則支付給出口企業(yè)。第三十八條如中信保不按約定進行賠付，或中信保不同意賠付且經(jīng)辦分行按約定向出口企業(yè)行使追索權(quán)（僅限于出現(xiàn)本辦法第三條規(guī)定的情形經(jīng)辦分行向出口企業(yè)主張追索權(quán)）但未能從出口企業(yè)處追索回保理融資本息和相關(guān)費用，經(jīng)辦分行須一方面按現(xiàn)有規(guī)定盡快進行處理、處置，另一方面須及時上報總行。第三十九條計算資本充足率時，中信保提供政策性信用保險的貸款的風(fēng)險權(quán)重為0%。第四十條進行貸款分類時，中信保承保的貸款逾期超過90天但仍在合同規(guī)定理賠等待期內(nèi)的