擔保公司風(fēng)險控制流程.doc

相關(guān)風(fēng)險法控制體系流程及表格附件風(fēng)險管理操作流程圖業(yè)務(wù)部進行項目初審業(yè)務(wù)部審核風(fēng)險管理部審核重大復(fù)雜項目風(fēng)險管理部參與調(diào)研考察客戶提出擔保申請回復(fù)客戶客戶咨詢、索取資料總裁審批簽字合力、銀行、客戶反擔保人簽訂有關(guān)合同交納擔保費協(xié)助客戶辦理相關(guān)法律登記手續(xù)風(fēng)險管理監(jiān)督檢查銀行放款、擔保生效業(yè)務(wù)部擔保后跟蹤管理風(fēng)險管理監(jiān)督檢查償還貸款，擔保項目終止8 / 8前期風(fēng)險管理流程圖業(yè)務(wù)部確定項目業(yè)務(wù)部對項目進行調(diào)查論證送公司領(lǐng)導(dǎo)設(shè)和批準后，返回業(yè)務(wù)部進行操作或取消項目風(fēng)險管理部參與項目調(diào)查提出處理意見并上報公司領(lǐng)導(dǎo)對重大復(fù)雜的項目提請公司業(yè)務(wù)部負責人及公司領(lǐng)導(dǎo)開會討論決定中期風(fēng)險控制流程圖業(yè)務(wù)部與客戶簽約及辦理反擔保手續(xù)，公司向銀行出具保函辦理反擔保登記手續(xù)風(fēng)險管理部配合辦理反擔保手續(xù)風(fēng)險部檢查業(yè)務(wù)部門跟蹤客戶的情況，必要時直接對客戶進行調(diào)查與業(yè)務(wù)部一同對客戶進行分類，區(qū)分不同個情況進行出力，并向公司領(lǐng)導(dǎo)反饋信息對客戶進行定期跟蹤考察后期風(fēng)險控制流程圖對不能履約的客戶，將其確定為不良資產(chǎn)上報公司領(lǐng)導(dǎo)后將其移交給資產(chǎn)管理部，并通知銀行資產(chǎn)管理部對其進行追索，并行使反擔保措施，風(fēng)險部、業(yè)務(wù)部配合擔保跟蹤檢查管理表檢查類別考察內(nèi)容月月月貸款用途是否按協(xié)議規(guī)定使用經(jīng)營者董事會成員、股東結(jié)構(gòu)發(fā)生重要變動更換會計或管理人員限于訴訟糾紛經(jīng)營管理主營業(yè)務(wù)變化，業(yè)務(wù)性質(zhì)改變程度獲利能力，市場份額的變化月銷售量財務(wù)狀況（附每月報表）現(xiàn)金流量經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量（附現(xiàn)金流量表）抵（質(zhì)）押物是否轉(zhuǎn)移、查封、凍結(jié)項目狀況項目工期延長、暫緩、失敗或計劃出現(xiàn)較大的調(diào)整項目投資回收現(xiàn)金流情況備注客戶經(jīng)理跟蹤簽字確認注明：以上欄中每月如有變動或其他特殊情況（備注欄中說明），請附文件資料拒提說明。擔?？刂屏鞒虉D閱讀擔保對象檔案填寫擔保分類認定操作表審查擔保對象基本情況貸款目的還款來源資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期還款記錄確定擔保的可能性評估還款能力現(xiàn)金流分析其他財務(wù)分析評估反擔保狀況非財務(wù)因素分析還款意愿銀行管理法律問題其他綜合分析當期財務(wù)狀況經(jīng)營業(yè)績現(xiàn)有和潛在問題未來經(jīng)營預(yù)測確定擔保分類結(jié)果定義特征擔保客戶檔案的結(jié)構(gòu)和要素結(jié)構(gòu)要素擔保對象的基本情況（一）擔保對象的名稱、地址、企業(yè)類型及所處行業(yè)、業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍和主營業(yè)務(wù)；（二）組織結(jié)構(gòu)、業(yè)主和各級管理人員情況以及附屬機構(gòu)的情況；（三）擔保對象的經(jīng)營歷史、信譽評級。擔保對象的財務(wù)信息擔保對象的資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表，外部審計師報告以及其他財務(wù)信息，如在其他金融機構(gòu)的融資情況等。重要文件（一）擔保對象的擔保申請；（二）協(xié)議銀行信貸調(diào)查報告和審批文件，包括可行性分析報告；（三）擔保合同；（四）擔保貸款的法律性文件，包括抵押合同、保證書、抵押品評估報告、財產(chǎn)所有權(quán)證，例如地契、房產(chǎn)證明等；（五）擔保對象向協(xié)議銀行的還貸計劃或還貸承諾文件。擔保對象還款記錄和銀行催款通知往來信函包括擔保業(yè)務(wù)員的走訪考察記錄、備忘錄等。擔保檢查報告包括定期、不定期的擔保分析報告、內(nèi)審報告等。1、受保公司客戶擔保風(fēng)險的部分早期預(yù)警信號來自受保企業(yè)在銀行賬戶上放映的預(yù)警信號序號異?，F(xiàn)象1銀行存款余額持續(xù)下降，而且前次融資后的賬戶余額逐步縮小2經(jīng)常出現(xiàn)透支或超過規(guī)定限額透支，有不合理的公款私存現(xiàn)象3單筆資金在不同賬戶頻繁劃撥，制造客戶往來假象4經(jīng)止付支票或退票，應(yīng)付票據(jù)展期過長5要求借款償還舊債6用貸款進行股票或期貨等投機性活動7貸款和用款數(shù)量和時間變化無常8大額現(xiàn)金支付多于支票支付或經(jīng)常簽發(fā)空頭支票9反擔保人要求解除擔保責任10被其他債權(quán)人追討債務(wù)或索取賠償，經(jīng)常因訴訟而凍結(jié)賬戶11不能按期支付利息或要求貸款展期12從多家金融機構(gòu)取得貸款，特別是抵押貸款13在各家銀行開戶，或故意隱瞞與某些銀行的關(guān)系來自受保企業(yè)在財務(wù)上反映的預(yù)警信號序號異?，F(xiàn)象1不能按期得到企業(yè)報表或報表明顯有過分掩飾痕跡2應(yīng)收賬款賬期延長或最近年度同一應(yīng)收賬款無變化3現(xiàn)金狀況惡化，無中長期投資情況下，現(xiàn)金流常為負值4應(yīng)收賬款和存貨劇增或應(yīng)收款減少但查不到相應(yīng)的銀行進賬單證5成本上升，收益減少6銷售額大幅度或持續(xù)下降7銷售上升，利潤減少8不合理地該表或違反會計準則9主要財務(wù)指標發(fā)生異常變化10呆賬增加，或拒提呆賬及損失準備11用應(yīng)收票據(jù)代替應(yīng)收款或放棄應(yīng)收款，應(yīng)收票據(jù)或預(yù)付賬款長期掛賬來自受保企業(yè)人事方面的預(yù)警信號序號異?，F(xiàn)象1業(yè)主或主要經(jīng)營負責人或家族成員之間矛盾公開化2貸后對擔保機構(gòu)或銀行的態(tài)度突然發(fā)生變化，合作意愿不強3董事會發(fā)生重要的變動或重要人事如財務(wù)主管變動4業(yè)務(wù)或主要經(jīng)營負責人獨裁、專制，員工情緒對立5業(yè)務(wù)或主要經(jīng)營負責人婚姻、家庭出現(xiàn)重大危機6業(yè)務(wù)或主要經(jīng)營負責人健康出現(xiàn)問題，且接班人不明確或能力不足7無故更換會計主管人員或管理人員8用人不當，部門之間嚴重缺乏協(xié)調(diào)配合來自受保企業(yè)經(jīng)營管理上表現(xiàn)出來的預(yù)警信號序號異?，F(xiàn)象1業(yè)主或主要經(jīng)營負責人投機心理過重2缺乏長遠的經(jīng)營戰(zhàn)略，急功近利，無長期投資安排3經(jīng)營管理混亂，環(huán)境臟、亂、差，無任何文化氛圍，紀律松散4設(shè)備陳舊、產(chǎn)品落后、質(zhì)量低劣5銷售旺季后，存貨數(shù)額仍然很大6喪失一個或多個主要客戶7主要客戶的訂貨變化無常8缺乏市場應(yīng)變能力，市場份額持續(xù)縮小9生產(chǎn)規(guī)模不適當?shù)財U大，對業(yè)主以外的業(yè)務(wù)表現(xiàn)濃厚興趣10