擔(dān)保公司風(fēng)險控制流程.doc

相關(guān)風(fēng)險法控制體系流程及表格附件風(fēng)險管理操作流程圖業(yè)務(wù)部進(jìn)行項目初審業(yè)務(wù)部審核風(fēng)險管理部審核重大復(fù)雜項目風(fēng)險管理部參與調(diào)研考察客戶提出擔(dān)保申請回復(fù)客戶客戶咨詢、索取資料總裁審批簽字合力、銀行、客戶反擔(dān)保人簽訂有關(guān)合同交納擔(dān)保費協(xié)助客戶辦理相關(guān)法律登記手續(xù)風(fēng)險管理監(jiān)督檢查銀行放款、擔(dān)保生效業(yè)務(wù)部擔(dān)保后跟蹤管理風(fēng)險管理監(jiān)督檢查償還貸款，擔(dān)保項目終止8 / 8前期風(fēng)險管理流程圖業(yè)務(wù)部確定項目業(yè)務(wù)部對項目進(jìn)行調(diào)查論證送公司領(lǐng)導(dǎo)設(shè)和批準(zhǔn)后，返回業(yè)務(wù)部進(jìn)行操作或取消項目風(fēng)險管理部參與項目調(diào)查提出處理意見并上報公司領(lǐng)導(dǎo)對重大復(fù)雜的項目提請公司業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人及公司領(lǐng)導(dǎo)開會討論決定中期風(fēng)險控制流程圖業(yè)務(wù)部與客戶簽約及辦理反擔(dān)保手續(xù)，公司向銀行出具保函辦理反擔(dān)保登記手續(xù)風(fēng)險管理部配合辦理反擔(dān)保手續(xù)風(fēng)險部檢查業(yè)務(wù)部門跟蹤客戶的情況，必要時直接對客戶進(jìn)行調(diào)查與業(yè)務(wù)部一同對客戶進(jìn)行分類，區(qū)分不同個情況進(jìn)行出力，并向公司領(lǐng)導(dǎo)反饋信息對客戶進(jìn)行定期跟蹤考察后期風(fēng)險控制流程圖對不能履約的客戶，將其確定為不良資產(chǎn)上報公司領(lǐng)導(dǎo)后將其移交給資產(chǎn)管理部，并通知銀行資產(chǎn)管理部對其進(jìn)行追索，并行使反擔(dān)保措施，風(fēng)險部、業(yè)務(wù)部配合擔(dān)保跟蹤檢查管理表檢查類別考察內(nèi)容月月月貸款用途是否按協(xié)議規(guī)定使用經(jīng)營者董事會成員、股東結(jié)構(gòu)發(fā)生重要變動更換會計或管理人員限于訴訟糾紛經(jīng)營管理主營業(yè)務(wù)變化，業(yè)務(wù)性質(zhì)改變程度獲利能力，市場份額的變化月銷售量財務(wù)狀況（附每月報表）現(xiàn)金流量經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量（附現(xiàn)金流量表）抵（質(zhì)）押物是否轉(zhuǎn)移、查封、凍結(jié)項目狀況項目工期延長、暫緩、失敗或計劃出現(xiàn)較大的調(diào)整項目投資回收現(xiàn)金流情況備注客戶經(jīng)理跟蹤簽字確認(rèn)注明：以上欄中每月如有變動或其他特殊情況（備注欄中說明），請附文件資料拒提說明。擔(dān)保控制流程圖閱讀擔(dān)保對象檔案填寫擔(dān)保分類認(rèn)定操作表審查擔(dān)保對象基本情況貸款目的還款來源資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期還款記錄確定擔(dān)保的可能性評估還款能力現(xiàn)金流分析其他財務(wù)分析評估反擔(dān)保狀況非財務(wù)因素分析還款意愿銀行管理法律問題其他綜合分析當(dāng)期財務(wù)狀況經(jīng)營業(yè)績現(xiàn)有和潛在問題未來經(jīng)營預(yù)測確定擔(dān)保分類結(jié)果定義特征擔(dān)?？蛻魴n案的結(jié)構(gòu)和要素結(jié)構(gòu)要素?fù)?dān)保對象的基本情況（一）擔(dān)保對象的名稱、地址、企業(yè)類型及所處行業(yè)、業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍和主營業(yè)務(wù)；（二）組織結(jié)構(gòu)、業(yè)主和各級管理人員情況以及附屬機(jī)構(gòu)的情況；（三）擔(dān)保對象的經(jīng)營歷史、信譽(yù)評級。擔(dān)保對象的財務(wù)信息擔(dān)保對象的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表，外部審計師報告以及其他財務(wù)信息，如在其他金融機(jī)構(gòu)的融資情況等。重要文件（一）擔(dān)保對象的擔(dān)保申請；（二）協(xié)議銀行信貸調(diào)查報告和審批文件，包括可行性分析報告；（三）擔(dān)保合同；（四）擔(dān)保貸款的法律性文件，包括抵押合同、保證書、抵押品評估報告、財產(chǎn)所有權(quán)證，例如地契、房產(chǎn)證明等；（五）擔(dān)保對象向協(xié)議銀行的還貸計劃或還貸承諾文件。擔(dān)保對象還款記錄和銀行催款通知往來信函包括擔(dān)保業(yè)務(wù)員的走訪考察記錄、備忘錄等。擔(dān)保檢查報告包括定期、不定期的擔(dān)保分析報告、內(nèi)審報告等。1、受保公司客戶擔(dān)保風(fēng)險的部分早期預(yù)警信號來自受保企業(yè)在銀行賬戶上放映的預(yù)警信號序號異?，F(xiàn)象1銀行存款余額持續(xù)下降，而且前次融資后的賬戶余額逐步縮小2經(jīng)常出現(xiàn)透支或超過規(guī)定限額透支，有不合理的公款私存現(xiàn)象3單筆資金在不同賬戶頻繁劃撥，制造客戶往來假象4經(jīng)止付支票或退票，應(yīng)付票據(jù)展期過長5要求借款償還舊債6用貸款進(jìn)行股票或期貨等投機(jī)性活動7貸款和用款數(shù)量和時間變化無常8大額現(xiàn)金支付多于支票支付或經(jīng)常簽發(fā)空頭支票9反擔(dān)保人要求解除擔(dān)保責(zé)任10被其他債權(quán)人追討債務(wù)或索取賠償，經(jīng)常因訴訟而凍結(jié)賬戶11不能按期支付利息或要求貸款展期12從多家金融機(jī)構(gòu)取得貸款，特別是抵押貸款13在各家銀行開戶，或故意隱瞞與某些銀行的關(guān)系來自受保企業(yè)在財務(wù)上反映的預(yù)警信號序號異?，F(xiàn)象1不能按期得到企業(yè)報表或報表明顯有過分掩飾痕跡2應(yīng)收賬款賬期延長或最近年度同一應(yīng)收賬款無變化3現(xiàn)金狀況惡化，無中長期投資情況下，現(xiàn)金流常為負(fù)值4應(yīng)收賬款和存貨劇增或應(yīng)收款減少但查不到相應(yīng)的銀行進(jìn)賬單證5成本上升，收益減少6銷售額大幅度或持續(xù)下降7銷售上升，利潤減少8不合理地該表或違反會計準(zhǔn)則9主要財務(wù)指標(biāo)發(fā)生異常變化10呆賬增加，或拒提呆賬及損失準(zhǔn)備11用應(yīng)收票據(jù)代替應(yīng)收款或放棄應(yīng)收款，應(yīng)收票據(jù)或預(yù)付賬款長期掛賬來自受保企業(yè)人事方面的預(yù)警信號序號異常現(xiàn)象1業(yè)主或主要經(jīng)營負(fù)責(zé)人或家族成員之間矛盾公開化2貸后對擔(dān)保機(jī)構(gòu)或銀行的態(tài)度突然發(fā)生變化，合作意愿不強(qiáng)3董事會發(fā)生重要的變動或重要人事如財務(wù)主管變動4業(yè)務(wù)或主要經(jīng)營負(fù)責(zé)人獨裁、專制，員工情緒對立5業(yè)務(wù)或主要經(jīng)營負(fù)責(zé)人婚姻、家庭出現(xiàn)重大危機(jī)6業(yè)務(wù)或主要經(jīng)營負(fù)責(zé)人健康出現(xiàn)問題，且接班人不明確或能力不足7無故更換會計主管人員或管理人員8用人不當(dāng)，部門之間嚴(yán)重缺乏協(xié)調(diào)配合來自受保企業(yè)經(jīng)營管理上表現(xiàn)出來的預(yù)警信號序號異?，F(xiàn)象1業(yè)主或主要經(jīng)營負(fù)責(zé)人投機(jī)心理過重2缺乏長遠(yuǎn)的經(jīng)營戰(zhàn)略，急功近利，無長期投資安排3經(jīng)營管理混亂，環(huán)境臟、亂、差，無任何文化氛圍，紀(jì)律松散4設(shè)備陳舊、產(chǎn)品落后、質(zhì)量低劣5銷售旺季后，存貨數(shù)額仍然很大6喪失一個或多個主要客戶7主要客戶的訂貨變化無常8缺乏市場應(yīng)變能力，市場份額持續(xù)縮小9生產(chǎn)規(guī)模不適當(dāng)?shù)財U(kuò)大，對業(yè)主以外的業(yè)務(wù)表現(xiàn)濃厚興趣10