投資基金銷售結(jié)算資金管理暫行規(guī)定.doc

證券投資基金銷售結(jié)算資金管理暫行規(guī)定（征求意見稿）第一章 總 則 第一條 為了保護(hù)證券投資基金（以下簡稱基金）投資人的合法權(quán)益，保障基金銷售結(jié)算資金的安全，根據(jù)證券投資基金法、證券法、證券投資基金銷售管理辦法、人民幣結(jié)算賬戶管理辦法等有關(guān)法律法規(guī)，制定本規(guī)定。 第二條 基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)、基金注冊登記機(jī)構(gòu)、基金銷售結(jié)算資金監(jiān)督機(jī)構(gòu)（以下簡稱監(jiān)督機(jī)構(gòu)）和基金托管銀行應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律法規(guī)和本規(guī)定的要求，存放、管理、監(jiān)督基金銷售結(jié)算資金，不得損害基金投資人的合法權(quán)益。 第三條 中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)、基金注冊登記機(jī)構(gòu)、監(jiān)督機(jī)構(gòu)和基金托管銀行與基金銷售結(jié)算資金相關(guān)的經(jīng)營活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。 第二章 賬戶開立人與銷售賬戶 第四條 基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)、基金注冊登記機(jī)構(gòu)（以下簡稱賬戶開立人）應(yīng)當(dāng)在具備基金銷售業(yè)務(wù)資格的商業(yè)銀行或者中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱中登公司）開立基金銷售結(jié)算專用賬戶（以下簡稱銷售賬戶）。 第五條 賬戶開立人應(yīng)當(dāng)按照人民幣結(jié)算賬戶監(jiān)管部門和中國證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定，開立、變更或者撤銷銷售賬戶。 銷售賬戶應(yīng)當(dāng)由賬戶開立人總部統(tǒng)一開立、變更和撤銷。 第六條 基金銷售機(jī)構(gòu)開立的銷售賬戶可分為總部基金銷售結(jié)算資金歸集賬戶(以下簡稱銷售歸集總賬戶）和分支機(jī)構(gòu)基金銷售結(jié)算資金歸集賬戶（以下簡稱銷售歸集分賬戶）。 銷售歸集總賬戶是指基金銷售機(jī)構(gòu)以總部名義使用的，用于歸集基金銷售結(jié)算資金，并可與基金注冊登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金交收的銷售賬戶。 銷售歸集分賬戶是指基金銷售機(jī)構(gòu)以分支機(jī)構(gòu)名義使用的，用于向銷售歸集總賬戶劃轉(zhuǎn)基金銷售結(jié)算資金的銷售賬戶。 基金銷售機(jī)構(gòu)可以開立多個(gè)銷售歸集總賬戶和銷售歸集分賬戶。 商業(yè)銀行開立的用于歸集、劃轉(zhuǎn)基金銷售結(jié)算資金的內(nèi)部賬戶可以視為銷售歸集總賬戶和銷售歸集分賬戶。 第七條 基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)開立的銷售賬戶可分為支付歸集總賬戶和支付歸集分賬戶。 支付歸集總賬戶是指基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)在監(jiān)督機(jī)構(gòu)開立的，與基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金交收的銷售賬戶。 支付歸集分賬戶是指基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)開立的用于歸集、劃轉(zhuǎn)基金銷售結(jié)算資金的銷售賬戶。 基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)只能開立一個(gè)支付歸集總賬戶?；痄N售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)可以在多家商業(yè)銀行開立支付歸集分賬戶，但是在每家商業(yè)銀行只能開立一個(gè)支付歸集分賬戶。 第八條 基金注冊登記機(jī)構(gòu)所開立的銷售賬戶可分為注冊登記賬戶和募集驗(yàn)資賬戶。 注冊登記賬戶是指基金注冊登記機(jī)構(gòu)用于交收基金銷售結(jié)算資金的銷售賬戶。 募集驗(yàn)資賬戶是指基金注冊登記機(jī)構(gòu)用于暫存認(rèn)購資金的銷售賬戶。 基金注冊登記機(jī)構(gòu)可以開立多個(gè)注冊登記賬戶。對(duì)不同基金的認(rèn)購資金，基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)使用不同的募集驗(yàn)資賬戶。 基金注冊登記機(jī)構(gòu)開立募集驗(yàn)資賬戶的，應(yīng)當(dāng)與監(jiān)督機(jī)構(gòu)約定在募集驗(yàn)資完成后，該賬戶的處理方式。 第九條 賬戶開立人應(yīng)當(dāng)自銷售賬戶開立之日起五個(gè)工作日內(nèi)將有關(guān)監(jiān)督協(xié)議和賬戶信息報(bào)中國證監(jiān)會(huì)及住所地派出機(jī)構(gòu)備案。中國證監(jiān)會(huì)及住所地派出機(jī)構(gòu)十五個(gè)工作日未提出異議的，賬戶開立人可以啟用銷售賬戶。 第十條 賬戶開立人應(yīng)當(dāng)自銷售賬戶基本信息發(fā)生變更之日起五個(gè)工作日內(nèi)，將賬戶變更情況報(bào)中國證監(jiān)會(huì)及住所地派出機(jī)構(gòu)備案。 第十一條 賬戶開立人撤銷銷售賬戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)督機(jī)構(gòu)申請(qǐng)，并將銷售賬戶內(nèi)資金轉(zhuǎn)移至其他銷售賬戶或者返還基金投資人。 賬戶開立人應(yīng)當(dāng)自銷售賬戶撤銷之日起五個(gè)工作日內(nèi)將撤銷情況報(bào)中國證監(jiān)會(huì)及住所地派出機(jī)構(gòu)備案。 第十二條 基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)可以在支付歸集總賬戶內(nèi)為基金投資人或基金銷售機(jī)構(gòu)設(shè)立備付金賬戶。一個(gè)備付金賬戶只能與基金投資人或者基金銷售機(jī)構(gòu)的一個(gè)銀行結(jié)算賬戶關(guān)聯(lián)。 備付金賬戶可以視為基金投資人或者基金銷售機(jī)構(gòu)的結(jié)算賬戶?；痄N售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為備付金賬戶記錄資金明細(xì)。 基金投資人提交申購（認(rèn)購）申請(qǐng)，且基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)扣劃備付金賬戶中留存資金成功的，基金投資人的交易申請(qǐng)即為有效。 第三章 監(jiān)督機(jī)構(gòu)及監(jiān)督協(xié)議 第十三條 監(jiān)督機(jī)構(gòu)為中登公司和具備以下條件的商業(yè)銀行： （一）具有基金銷售業(yè)務(wù)資格； （二）建立與賬戶開立人銷售業(yè)務(wù)相關(guān)的信息管理平臺(tái)聯(lián)網(wǎng)的監(jiān)督信息平臺(tái)。監(jiān)督信息平臺(tái)應(yīng)當(dāng)具備監(jiān)督投資人身份認(rèn)證、賬戶關(guān)聯(lián)、資金劃轉(zhuǎn)控制、資金流向監(jiān)控、大額預(yù)警處理、基金銷售數(shù)據(jù)導(dǎo)入、與中國證監(jiān)會(huì)基金綜合監(jiān)管系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)等功能； （三）指定特定部門履行監(jiān)督職責(zé)； （四）與賬戶開立人簽訂監(jiān)督協(xié)議。 第十四條 賬戶開立人與監(jiān)督機(jī)構(gòu)簽訂的監(jiān)督協(xié)議應(yīng)當(dāng)采用書面形式。監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全相應(yīng)的管理制度，確保監(jiān)督職責(zé)落實(shí)到位。 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定行內(nèi)其他部門履行對(duì)本行基金銷售業(yè)務(wù)的監(jiān)督職責(zé)。 第十五條 賬戶開立人與監(jiān)督機(jī)構(gòu)簽訂的監(jiān)督協(xié)議，應(yīng)當(dāng)載明協(xié)議當(dāng)事人的聲明與保證，包括但不限于： （一）賬戶開立人具有合法的開立銷售賬戶的主體資格，不存在法律、行政法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件等禁止或者限制開立銷售賬戶的情形； （二）明確約定協(xié)議到期后妥善處理相應(yīng)業(yè)務(wù)的方案； （三）明確約定違約責(zé)任。違約責(zé)任約定不明的，監(jiān)督機(jī)構(gòu)對(duì)基金投資人承擔(dān)連帶賠償責(zé)任； （四）明確約定爭議解決方式； （五）當(dāng)事人負(fù)有了解對(duì)方遵守本規(guī)定及履行協(xié)議情況的義務(wù)，如發(fā)現(xiàn)對(duì)方違規(guī)或者違約，應(yīng)當(dāng)要求對(duì)方限期糾正，并及時(shí)向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)告； （六）本規(guī)定第四章及基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)流程（見附件）的要求。 第四章 銷售賬戶運(yùn)作規(guī)范 第十六條 監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)監(jiān)督基金銷售結(jié)算資金的劃轉(zhuǎn)流程，確保基金銷售結(jié)算資金封閉運(yùn)行?；痄N售結(jié)算資金不得用于與基金銷售無關(guān)的消費(fèi)、轉(zhuǎn)賬及提取現(xiàn)金等。 第十七條 賬戶開立人發(fā)起資金劃轉(zhuǎn)指令時(shí)，應(yīng)當(dāng)確保收款賬戶是在監(jiān)督機(jī)構(gòu)備案的銷售賬戶或者是基金投資人結(jié)算賬戶，資金劃轉(zhuǎn)時(shí)間應(yīng)當(dāng)遵循附件基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)流程的規(guī)定。 基金銷售機(jī)構(gòu)不得使用銷售歸集分賬戶與注冊登記賬戶進(jìn)行資金的交收。 除基金投資人與其對(duì)應(yīng)的基金銷售機(jī)構(gòu)備付金賬戶可以轉(zhuǎn)賬之外，其余備付金賬戶之間均不得轉(zhuǎn)賬。 第十八條 基金投資人申購（認(rèn)購）失敗、贖回基金或者基金分紅的資金，應(yīng)當(dāng)退回基金投資人的結(jié)算賬戶?；鹜顿Y人結(jié)算賬戶發(fā)生變更的，基金投資人應(yīng)當(dāng)向基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)?；痄N售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在修改基金投資人的結(jié)算賬戶后向監(jiān)督機(jī)構(gòu)備案。 基金投資人結(jié)算賬戶發(fā)生變更，且未向基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，致使資金無法返還基金投資人的，基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將資金存放于銷售歸集總賬戶、支付歸集總賬戶，并記錄明細(xì)。 第十九條 賬戶開立人用自有資金參與基金申購、贖回等業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)選擇其他基金銷售機(jī)構(gòu)進(jìn)行基金銷售結(jié)算資金的結(jié)算交收。 第二十條 賬戶開立人不得以銷售賬戶內(nèi)的基金銷售結(jié)算資金向他人提供融資或者擔(dān)保。第二十一條 基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)為基金投資人開立備付金賬戶的，應(yīng)當(dāng)根據(jù)活期存款利率向基金投資人按季度支付備付金賬戶利息。 賬戶開立人應(yīng)當(dāng)將備付金賬戶以外的銷售賬戶產(chǎn)生的利息按期劃往基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶。 第二十二條 監(jiān)督機(jī)構(gòu)接到賬戶開立人發(fā)出的基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)指令后，應(yīng)當(dāng)對(duì)指令進(jìn)行核對(duì)。 監(jiān)督機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)資金劃轉(zhuǎn)指令與本規(guī)定要求或者監(jiān)督協(xié)議的約定不符的，應(yīng)當(dāng)不予執(zhí)行，并向中國證監(jiān)會(huì)及住所地派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。 監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)銷售賬戶可能存在的余額、備付金賬戶的余額和資金使用情況、銷售相關(guān)費(fèi)用收取情況進(jìn)行監(jiān)督。 第二十三條 賬戶開立人直接從銷售賬戶扣劃基金銷售費(fèi)用的，應(yīng)當(dāng)向監(jiān)督機(jī)構(gòu)提供有關(guān)費(fèi)用收取的協(xié)議、手續(xù)費(fèi)賬戶基本信息等。 第二十四條 監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守保密規(guī)定。除法律法規(guī)另有規(guī)定的情形外，不得將賬戶開立人或者基金投資人的信息泄露給其他機(jī)構(gòu)和個(gè)人。第五章 監(jiān)督管理 第二十五條 賬戶開立人、監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會(huì)要求的格式和程序向中國證監(jiān)會(huì)報(bào)送基金銷售交易和基金銷售結(jié)算資金等數(shù)據(jù)信息。 第二十六條 中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)有權(quán)對(duì)基金銷售結(jié)算資金的安全管理及銷售賬戶的開立、使用、撤銷等進(jìn)行定期或者不定期檢查，賬戶開立人、監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以配合。 第二十七條 中國證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法對(duì)違反本規(guī)定的機(jī)構(gòu)采取行政監(jiān)管措施或行政處罰。第六章 附 則 第二十八條 證券公司從事基金銷售業(yè)務(wù)，相關(guān)基金銷售結(jié)算資金的存放、管理，可以依照客戶交易結(jié)算資金的管理辦法執(zhí)行。 第二十九條 中登公司辦理基金注冊登記業(yè)務(wù)的資金結(jié)算及監(jiān)督相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，由中登公司制定，報(bào)中國證監(jiān)會(huì)備案。 第三十條 本規(guī)定自2011年10月1日起施行。 附件：基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)流程 附件：基金銷售結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)流程 一、本規(guī)定中的D日是基金合同規(guī)定的交易開放日。D-1日、D+1日、D+2日、D+3日、D+4日為工作日。 二、基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于D+1日12:00前處理D1日15：00至D日15：00(基金認(rèn)購首日為D日9：30至D日15：00）所接受的申購（認(rèn)購）、贖回等請(qǐng)求，并向基金銷售機(jī)構(gòu)、基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)發(fā)送交易及交收確認(rèn)數(shù)據(jù)。 三、基金投資人認(rèn)購基金的，基金銷售機(jī)構(gòu)、基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)認(rèn)購資金： （一）基金銷售機(jī)構(gòu)在基金募集期內(nèi)可以接受認(rèn)購申請(qǐng)。基金投資人提交認(rèn)購申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)全額交付認(rèn)購資金。 （二）D+1日9：00前，使用銷售歸集分賬戶歸集認(rèn)購資金的基金銷售機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)將認(rèn)購資金從銷售歸集分賬戶劃往銷售歸集總賬戶。 （三）D+2日15：00前，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)成功的認(rèn)購資金從銷售歸集總賬戶劃往募集驗(yàn)資賬戶?；鹱缘怯洐C(jī)構(gòu)可以使用注冊登記賬戶進(jìn)行認(rèn)購資金的中轉(zhuǎn)。D+3日9：00前，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)失敗的認(rèn)購資金劃往基金投資人的結(jié)算賬戶。 （四）驗(yàn)資完成當(dāng)日15：00前，基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將認(rèn)購資金劃往基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶。 四、基金投資人申購基金的，基金銷售機(jī)構(gòu)、基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)申購資金： （一）D-1日15：00至D日15：00前，基金銷售機(jī)構(gòu)可以接受申購申請(qǐng)。基金投資人提交申購申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)全額交付申購資金。 （二）D+1日9：00前，使用銷售歸集分賬戶歸集申購資金的基金銷售機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)將申購資金從銷售歸集分賬戶劃往銷售歸集總賬戶。 （三）D+2日12：00前，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)成功的申購資金在扣除手續(xù)費(fèi)后從銷售歸集總賬戶劃往該基金的注冊登記賬戶。D+3日9：00前，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)失敗的申購資金劃往基金投資人的結(jié)算賬戶。 （四）D+2日15：00前，基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將申購資金從注冊登記賬戶劃往基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶。 五、基金投資人贖回基金的，基金銷售機(jī)構(gòu)、基金托管銀行、基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)贖回資金： （一）D1日15：00至D日15：00前，基金銷售機(jī)構(gòu)可以接受基金投資人的贖回申請(qǐng)。 （二）D+2日12：00前，基金托管銀行應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)成功的贖回資金從基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶劃往注冊登記賬戶。 （三）D+2日15：00前，基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將贖回資金從注冊登記賬戶劃往對(duì)應(yīng)基金銷售機(jī)構(gòu)的銷售歸集總賬戶。 （四）D+3日9：00前，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將贖回資金在扣除手續(xù)費(fèi)后從銷售歸集總賬戶劃往基金投資人的結(jié)算賬戶，或者劃往銷售歸集分賬戶。 （五）D+4日9：00前，使用銷售歸集分賬戶的基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將贖回資金劃往基金投資人的結(jié)算賬戶。 六、基金發(fā)起現(xiàn)金分紅的，基金托管銀行、基金注冊登記機(jī)構(gòu)、基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)現(xiàn)金分紅資金： （一）D日12：00前，基金托管銀行應(yīng)當(dāng)將現(xiàn)金分紅資金從基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶劃往注冊登記賬戶。 （二）D日15：00前，基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將現(xiàn)金分紅資金從注冊登記賬戶劃往銷售歸集總賬戶。 （三）D+1日9：00前，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將現(xiàn)金分紅資金從銷售歸集總賬戶劃往基金投資人的結(jié)算賬戶，或者劃往銷售歸集分賬戶。 （四）D+2日9：00前，使用銷售歸集分賬戶的基金銷售機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)將現(xiàn)金分紅資金劃往基金投資人的結(jié)算賬戶。 七、基金投資人發(fā)起基金轉(zhuǎn)換的，基金銷售機(jī)構(gòu)、基金托管銀行、基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定劃轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換資金： （一）D1日15：00至D日15：00前，基金銷售機(jī)構(gòu)可以接受基金投資人的基金轉(zhuǎn)換申請(qǐng)。 （二）D+2日12：00前，基金托管銀行應(yīng)當(dāng)將確認(rèn)成功的轉(zhuǎn)換資金從轉(zhuǎn)出基金的基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶劃往注冊登記賬戶。 （三）D+2日15：00前，基金注冊登記機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將轉(zhuǎn)換資金在扣除手續(xù)費(fèi)后從注冊登記賬戶劃往轉(zhuǎn)入基金的基金財(cái)產(chǎn)托管賬戶。 八、基金投資人通過基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)完成資金支付的，基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)、基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照下列規(guī)定來劃轉(zhuǎn)資金： （一）基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)同時(shí)使用支付歸集分賬戶和支付歸集總賬戶的，對(duì)于基金投資人于D1日15：00至D日15：00的申購（認(rèn)購）申請(qǐng)，基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于D1日9：00前將資金從支付歸集分賬戶劃往支付歸集總賬戶，并于12：00前將資金從支付歸集總賬戶劃往基金銷售機(jī)構(gòu)的銷售歸集總賬戶；對(duì)于D1日15：00至D日15：00應(yīng)當(dāng)支付基金投資人的贖回、分紅、申購（認(rèn)購）確認(rèn)失敗的資金，基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于D1日12：00前將資金劃往基金投資人結(jié)算賬戶。 （二）基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)僅使用支付歸集總賬戶的，對(duì)于基金投資人于D1日15：00至D日15：00的申購（認(rèn)購）申請(qǐng)，基金銷售支付結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于D1日12：00前將資金從支付歸集總賬戶劃往基金銷售機(jī)構(gòu)的銷售歸集總賬戶；對(duì)于D1日15：00至D日15：00應(yīng)當(dāng)支付基金投資人的贖回、