會(huì)計(jì)出納的保證書.doc

精品文檔 會(huì)計(jì)出納的保證書 一、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)保密制度，一切不宜對(duì)外或?qū)?nèi)，泄漏會(huì)對(duì)單位利益造成不良影響的會(huì)計(jì)資料和信息等財(cái)務(wù)機(jī)密，均屬單位保密范圍，未經(jīng)許可不向外泄漏。 二、忠于職守，認(rèn)真履行職責(zé)，提高安全意識(shí)，對(duì)未移交前由本人經(jīng)手的會(huì)計(jì)帳雹會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表、收款收據(jù)、各種資料、軟盤、會(huì)計(jì)資料在本人的權(quán)限范圍內(nèi)，按照規(guī)定的要求，妥善保管，以確保萬(wàn)無(wú)一失，未經(jīng)批準(zhǔn)，以上資料不私自外借和帶回家中，對(duì)重要文件，領(lǐng)導(dǎo)批示應(yīng)單獨(dú)登記造冊(cè)并按有關(guān)規(guī)定妥善保管。 三、對(duì)空白支票、轉(zhuǎn)帳支票、匯票以及印鑒等加強(qiáng)的管理，未經(jīng)允許不將空白支票等票據(jù)帶出財(cái)務(wù)處，以免丟失。對(duì)領(lǐng)用的票據(jù)，登記號(hào)碼，如票據(jù)發(fā)生丟失，立即向有關(guān)部門掛失，并向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，及時(shí)采取補(bǔ)救措施。 四、嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)檔案管理要求，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)將有關(guān)會(huì)計(jì)資料按規(guī)定的要求裝訂整理，并及時(shí)認(rèn)真辦理會(huì)計(jì)資料歸檔手續(xù)，以防造成會(huì)計(jì)資料丟失。 五、切實(shí)加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的管理，嚴(yán)格按財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行。每日終了，出納人員必須清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，并在下班前，將多余的現(xiàn)金繳存銀行，不得將大量現(xiàn)金存放于保險(xiǎn)柜中。到銀行提取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)做好安全防范措施，金額較大時(shí)由綜治辦公室派人隨同。 六、嚴(yán)格按會(huì)計(jì)電算化管理辦法執(zhí)行，對(duì)憑證輸入時(shí)必須使用口令，密碼。同時(shí)，應(yīng)對(duì)資料進(jìn)行及時(shí)備份，確保財(cái)務(wù)資料的安全。 七、保險(xiǎn)柜、計(jì)算機(jī)等重要設(shè)備，在使用時(shí)認(rèn)真保管，避免損壞。保險(xiǎn)柜必須使用密碼、鑰匙應(yīng)隨身攜帶，妥善保管，以防遺失或被盜。 八、每日下班，注意檢查辦公室門窗是否關(guān)好，電源是否關(guān)閉。發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)及時(shí)報(bào)告黨政辦，及時(shí)予以修復(fù)。 以上承諾，請(qǐng)組織及單位全體人員予以監(jiān)督。 （本承諾書一式兩份，本人留存一份，街道紀(jì)工委備案一份。） 承諾人： 年 月 日 會(huì)計(jì)崗位責(zé)任承諾書 為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作和規(guī)范財(cái)務(wù)管理行為，提高會(huì)計(jì)人員的職業(yè)道德和專業(yè)技術(shù)水平，維護(hù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，本人對(duì)關(guān)于銀合聯(lián)投資管理公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)方面的工作作出如下承諾： 1、負(fù)責(zé)建立健全投資業(yè)務(wù)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃和各項(xiàng)資金報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表。嚴(yán)守公司商業(yè)秘密和財(cái)務(wù)秘密。 2、負(fù)責(zé)投資業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算，財(cái)務(wù)分析和考核工作，實(shí)施財(cái)務(wù)管理，負(fù)責(zé)編制財(cái)務(wù)預(yù)算和決算并開(kāi)展實(shí)施工作。指導(dǎo)公司出納的日常財(cái)務(wù)管理工作。 3、做好公司的成本管理工作財(cái)務(wù)決策工作。對(duì)公司支出的各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn)行審核、控制，制止各種浪費(fèi)和損失，以節(jié)約費(fèi)用，降低成本。 4、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各協(xié)議銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的資金往來(lái)，承辦對(duì)外融資和對(duì)內(nèi)管理工作。負(fù)責(zé)實(shí)施對(duì)協(xié)議銀行貸款發(fā)放的額度、進(jìn)度的監(jiān)管。 5、負(fù)責(zé)審核代償方案，撥付代償資金。負(fù)責(zé)對(duì)擔(dān)?？傤~、代償額、信用放大倍數(shù)等統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)工作。 6、協(xié)助風(fēng)控部對(duì)重大的投資項(xiàng)目、擔(dān)保項(xiàng)目、再擔(dān)保項(xiàng)目和代償后追償項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管控。 7、做好同其他部門的溝通和合作，完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他日常事務(wù)性工作。 公司：白銀銀合聯(lián)投資管理公司 承 諾 人： 承諾日期： 出納工作承諾書 作為一名出納人員，我鄭重承諾： （1）遵守會(huì)計(jì)人員職業(yè)道德：敬業(yè)愛(ài)崗，熟悉法規(guī)，依法辦事，客觀公正，搞好服務(wù)，保守秘密，清正廉潔，堅(jiān)持原則。 （2）按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開(kāi)支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付；遵守庫(kù)存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時(shí)送存銀行；現(xiàn)金管理做到日清月結(jié)；銀行存款賬與銀行對(duì)賬單及時(shí)核對(duì)，如有不符，應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。 （3）根據(jù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí)，嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。 （4）掌握銀行存款余額，不簽發(fā)空頭支票，不出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算。嚴(yán)格支票和銀行賬戶的使用和管理。 （5）保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票，各種票據(jù)辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。 （6）按時(shí)做好財(cái)政工資統(tǒng)一發(fā)放的上卡工作。 （7）完成好各種報(bào)表的報(bào)送工作及領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它各項(xiàng)基礎(chǔ)性和臨時(shí)性工作。 二0一一年三月二十八日 出納承諾書 在鎮(zhèn)黨委深入開(kāi)展創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)之際，我鄭重作出以下的承諾： 1、辦理本單位現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。 2、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算的制度規(guī)定，根據(jù)審批權(quán)限和復(fù)核后的收付款憑證，辦理款項(xiàng)收付；收付款后，應(yīng)在原始憑證上加蓋“收訖“、“付訖“戳記，并在涉及貨幣資金業(yè)務(wù)的記賬憑證上加蓋本人印章。 3、有庫(kù)存現(xiàn)金的，庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)限額，不得“白條抵庫(kù)“，不得挪用現(xiàn)金。 4、不準(zhǔn)簽發(fā)空白支票，因特殊情況確需簽發(fā)不填金額的支票時(shí)，必須經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，在支票上寫明收款單位、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期及用款限額，并由領(lǐng)用人在設(shè)立的銀行票據(jù)購(gòu)買、使用登記表上登記；逾期未用的空白支票應(yīng)及時(shí)收回，不得將空白支票交給其他單位和個(gè)人簽發(fā)；填寫錯(cuò)誤的支票，必須加蓋“作廢“戳記，與存根一并保存；支票遺失時(shí)，應(yīng)及時(shí)辦理掛失手續(xù)，同時(shí)向本部門負(fù)責(zé)人報(bào)告；隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票；不準(zhǔn)出借、出租銀行賬戶；未經(jīng)允許，不得向受派單位的非關(guān)聯(lián)單位和個(gè)人提供受派單位開(kāi)戶及銀行存款余額情況。 5、購(gòu)買和簽發(fā)支票、匯票時(shí)，應(yīng)根據(jù)行政事業(yè)單位會(huì)計(jì)票據(jù)管理辦法的規(guī)定，即時(shí)登記銀行票據(jù)購(gòu)買、使用登記表。 6、月度終了，銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單核對(duì)，編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表“，使賬面余額與銀行對(duì)賬單余額調(diào)節(jié)一致。出現(xiàn)差錯(cuò)，要及時(shí)查詢處理。 7、遵守內(nèi)部牽制制度規(guī)定，不得兼管收入、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)賬簿的登記工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作。 8、簽發(fā)銀行結(jié)算憑證的印章不得由出納一人保管。 9、服從本部門負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)，完成本部門負(fù)責(zé)人交辦的其他工作。 承諾人： 2015年9月1日 出納目標(biāo)責(zé)任書 為了規(guī)范公司日常財(cái)務(wù)行為，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，便于公司各部門及員工對(duì)公司財(cái)務(wù)部工作進(jìn)行有效的監(jiān)督，公司及員工相關(guān)的合法權(quán)益，依據(jù)中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制定本責(zé)任書，具體內(nèi)容如下： 一、責(zé)任期限 本責(zé)任書自 年 月 日起 年 月 日止 二、 崗位名稱：出納 三、 隸屬部門：財(cái)務(wù)部 四、 直接上級(jí)：財(cái)務(wù)部經(jīng)理 五、 崗位職責(zé) 1、 負(fù)責(zé)現(xiàn)金、辦理電匯、信匯、匯票等各項(xiàng)匯款業(yè)務(wù)，及時(shí)將支票、匯票等存入銀行，減少在途資金的數(shù)額。 2、 嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理的有關(guān)規(guī)定使用現(xiàn)金，負(fù)責(zé)現(xiàn)金收、付和保管并保證資金安全。根據(jù)復(fù)核后的記帳憑證辦理日?，F(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，凡手續(xù)不完善的單據(jù)必須拒絕付款。對(duì)每日現(xiàn)金流水進(jìn)行記錄，嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，每日核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金，不得挪用庫(kù)存現(xiàn)金。杜絕預(yù)支現(xiàn)金、白條抵庫(kù)、坐支收入等現(xiàn)象的發(fā)生。 3、 嚴(yán)格審核費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)，費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)必須有經(jīng)手人、證明人及審批人簽名才能支付，對(duì)不真實(shí)不合法的原始憑證不予受理，對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，要求更正、補(bǔ)充。 4、 建立健全現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳，嚴(yán)格審核現(xiàn)金及各種付款原始憑證，每日登記現(xiàn)金、銀行日記帳，做到帳實(shí)相符，日清月結(jié)。負(fù)責(zé)銀行存款日記帳和對(duì)帳單的核對(duì)工作，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保準(zhǔn)確無(wú)誤，掌握大額款項(xiàng)的流動(dòng)情況度并及時(shí)上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)，清理未到帳項(xiàng)。 5、 負(fù)責(zé)現(xiàn)金余額的核對(duì)工作，保證現(xiàn)金日記帳的每日余額與當(dāng)日庫(kù)存核對(duì)無(wú)誤，月底帳面余額與報(bào)表及庫(kù)存核對(duì)無(wú)誤。 6、 根據(jù)需要購(gòu)買支票等各種銀行空白票據(jù)，輸銀行存款利息單、對(duì)帳單等單據(jù)的領(lǐng)取以及帳戶開(kāi)立、變更、注銷的相關(guān)手續(xù)。 7、 執(zhí)行有價(jià)票據(jù)登記制，對(duì)所有未通達(dá)銀行的匯票(承兌匯票、銀行匯票)登記清楚其來(lái)龍去脈。對(duì)現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票執(zhí)行領(lǐng)用登記銷號(hào)制度。 8、 根據(jù)需要預(yù)約情況匯總現(xiàn)金需用數(shù)額，及時(shí)通知，結(jié)算，保證每日資金用量如有多余款項(xiàng)應(yīng)入存，保證每日庫(kù)存不超過(guò)限額。 9、 負(fù)責(zé)分發(fā)職工工資，節(jié)日補(bǔ)助等福利款項(xiàng)，根據(jù)需要開(kāi)具現(xiàn)金收據(jù)。 10、 對(duì)經(jīng)手的收支業(yè)務(wù)逐筆登記后將相關(guān)票據(jù)交由記帳會(huì)計(jì)簽收，保管并根據(jù)需要開(kāi)具內(nèi)、外部收據(jù)。 11、 對(duì)記帳憑證進(jìn)行整理裝訂、歸檔，保證會(huì)計(jì)資料的安全完整。 12、 打印銀行存款日記帳，按月與報(bào)表余額核對(duì)，確保無(wú)誤后由總帳會(huì)計(jì)簽章認(rèn)可。 13、據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的需要，編制各種資金流動(dòng)報(bào)表。 六、獎(jiǎng)懲 因粗心大意，造成在工作中出錯(cuò)，給公司帶來(lái)不必要的損失，根據(jù)情節(jié)嚴(yán)重性，公司可保留追究其各項(xiàng)責(zé)任，