公司差旅費報銷管理制度及流程120.doc

-精品word文檔 值得下載 值得擁有- 陜西中延科技差旅費報銷管理制度為了控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業(yè)務人員的辦事效率，特制定本制度。1.辦理程序1.1出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由，由本部門負責人簽署意見。1.2出差人員借款需持本部門負責人批準后的“出差申請單”，填寫“借款申請單”，列明用款事由，由部門負責人簽字后，公司主管領導批準后，財務方可予以借款。1.3出差人員回公司后，必須在五個工作日內(nèi)將有真實有效單據(jù)按規(guī)定粘貼好，先由本部門負責人簽署意見，再經(jīng)財務負責人審核后，交公司主管領導簽字批準，方可到財務沖抵差旅借款。1.4借款沖賬必須在每月15日前發(fā)工資前完成，逾期財務可在工資中扣除差旅借款；未沖票據(jù)按報銷處理，按銀行個人小額貸款利息，收取資金占用費。1.5出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的原則，延誤工作責任自負，特殊情況由總經(jīng)理特批，對各部門違反規(guī)定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經(jīng)辦人及相關負責人的責任。2.差旅費標準總體原則：對出差人員的差旅補助、住宿費和市內(nèi)交通費實行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補”。附表：陜西中延科技職級表中延公司各職級崗位對應表序號職級對應崗位1A總經(jīng)理、2B各分管副總、總監(jiān)3C總經(jīng)理助理、各部門經(jīng)理、子公司總經(jīng)理4D總部機關各部門副經(jīng)理、子公司副總經(jīng)理5E總部機關及各子公司承擔部門內(nèi)某一模塊的經(jīng)理助理、主管、專員6F總部機關及各子公司承擔某一具體事項的辦事員、內(nèi)勤人員2.1住宿費標準：職級特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下總經(jīng)理A實報實銷副總B350350160140120其余人員3003001401201002.2出差補助標準：地區(qū)/人員特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下總經(jīng)理實報實銷所有人員70705050502.3市內(nèi)交通費：按實際情況需要報銷，在沒有公司派車的情況下，最好乘坐公交車、地鐵、城內(nèi)輕軌等。3.住宿費報銷辦法3.1出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的天數(shù)計算報銷，但報銷時必須有所住酒店開列的住宿明細表。3.2出差人員由接待單位或住在親友家的，一律不予報銷住宿費。3.3出差人員住宿費報銷標準原則上按規(guī)定標準執(zhí)行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè)務情況，在請示主管領導允許的前提下，可按實報銷。3.4住宿費標準一般指每天每間，如果是同性兩人出差，必須住一個房間，只報銷一個房間的住宿費；異性兩人出差除外。4.出差補助報銷辦法中午12時前離開本市按全天補助；中午12時后離開本市按半天補助；中午12時前抵達本市按半天補助；中午12時后返抵本市按全天補助。5.交通費報銷辦法5.1除總經(jīng)理外，公司所有人員出差，連續(xù)乘車在四小時以上者，可乘火車硬臥、高鐵（含動車）二等艙和客輪三等艙；如遇特殊情況需要，可先電話請示公司主管領導同意后，可乘坐火車軟臥、飛機普通艙、高鐵（含動車）一等艙和客輪二等艙，出差回來時，補辦書面說明手續(xù)，請公司主管領導批準，方可辦理沖賬報銷。5.2對于自帶車輛出差人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)公司主管領導同意）。6.出差人員原則上不得乘出租車，但下列情況除外：6.1出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；6.2攜有巨款或重要文件須確保安全的；6.3 收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；6.4陪同重要客人外出的；6.5執(zhí)行特殊業(yè)務或夜間辦事不方便的；以上情況須請示部門主管同意，事后寫出書面說明，經(jīng)公司主管領導批準，后方可報銷。7.其他情況7.1出差人員應按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。7.2出差期間經(jīng)領導批準順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其饒線多支付的費用均由個人自理；對于自帶車輛出差人員，車輛產(chǎn)生的費用個人自理，期間按事假考勤。7.4遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領導同意后方可報銷。8.其他費用報銷8.1在出差過程中因業(yè)務工作需要產(chǎn)生招待費應先征得公司主管領導同意，事后寫出書面說明，并經(jīng)安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。8.2出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為計算費用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據(jù)。8.3駕駛員在行車途中，因沒有遵守交規(guī)造成的的違章罰款公司一律不準報銷。9.補充規(guī)定9.1如出差目的地設有辦事處的，出差人員在辦事處可以提供住宿的情況下，必須住辦事處，不再報銷住宿費，但可享受伙食補助費。9.2外出參加展覽或其他會議時，會議費用中如包括食宿