審計局年度審計事業(yè)工作總結[范本]

審計局年度審計事業(yè)工作總結一、XX年暨“十二五”時期工作情況XX年，XX市審計機關在省審計廳和市委、市政府的正確領導下，深入學習貫徹習近平總書記系列重要講話精神，按照黨的十八大、十八屆三中、四中、五中全會精神和中共中央關于全面推進依法治國若干重大問題的決定、國務院關于加強審計工作的意見要求，以“審計質量提升年”為年度工作主題，認真推進實施“三提升一強化”工作規(guī)劃，依法履行職責，突出審計重點，加強審計監(jiān)督，充分發(fā)揮了審計的基石和重要保障作用。截至11月底，全市審計機關共實施審計項目209個，查出違規(guī)金額83350萬元，損失浪費金額461萬元，促進增收節(jié)支14921萬元，核減政府投資22060萬元。審計工作得到了上級的肯定和表揚，我局先后獲得了全市目標考核一等獎等榮譽，孫繼先、呂雪萍等一批先進個人獲得審計署、省審計廳表彰。XX年是“十二五”收官之年，五年來，全市審計工作呈現(xiàn)出以下特點：（一）審計項目實施采取新方式1、推動審計資源優(yōu)化整合，構建全市審計“一盤棋”。一是上下聯(lián)動做好重大項目審計。合理調(diào)配資源，采用扁平化管理審計組織方式，開展了土地出讓收支和耕地保護情況審計、港口集團審計等項目。二是統(tǒng)籌謀劃開展特色項目審計。充分整合人力資源、技術資源、項目資源、成果資源，使審計資源得到優(yōu)化配置和集約利用，牽頭開展的自然資源資產(chǎn)離任審計改革工作產(chǎn)生了一定的影響。三是統(tǒng)分結合完成臨時交辦任務。抽調(diào)不同部門、審計組、專業(yè)人員協(xié)作配合，消除“領地”意識，集中優(yōu)勢力量高質量完成交辦任務。2、科學使用外部審計資源，化解審計力量不足難題。一是依法加強內(nèi)審指導，完善國家審計與內(nèi)部審計銜接配合機制，充分發(fā)揮內(nèi)審在審計全覆蓋中的補充作用。二是通過政府采購建立市級政府投資項目社會中介機構備選庫，配套出臺了社會中介機構參與市級政府投資項目審計管理辦法（試行），規(guī)范社會審計資源使用和管理工作。三是與市紀委、監(jiān)察局、市檢察院以及組織部門加強協(xié)作，健全信息溝通機制。3、提升審計信息化水平，提高審計工作效能。一是組織技術力量加強對ao系統(tǒng)的研究。利用oracle、sql server等數(shù)據(jù)庫技術進行電子數(shù)據(jù)采集和整理，解決ao系統(tǒng)運用中的實際困難。二是平臺建設取得一定成效。已建成公積金子系統(tǒng)和財政子系統(tǒng)，平臺應用實現(xiàn)了統(tǒng)一的審計操作平臺，初步完成自動化審計功能。三是人才資源得到了積聚。已有62人通過署計算機中級培訓，1人通過數(shù)據(jù)分析師培訓。四是信息系統(tǒng)審計取得了一定成效。在公積金管理中心、農(nóng)村環(huán)境整治等審計項目中采取單獨立項或結合型審計形式對相關業(yè)務系統(tǒng)開展審計，在拓展審計覆蓋面、防范系統(tǒng)舞弊、發(fā)現(xiàn)審計線索等方面取得較好效果。4、多渠道探索審計監(jiān)督全覆蓋。一是探索經(jīng)濟責任審計監(jiān)督全覆蓋。出臺XX市經(jīng)濟責任審計項目計劃管理辦法，在制度上為經(jīng)濟責任審計監(jiān)督全覆蓋的實現(xiàn)打下了基礎。辦法按照“全面審計、突出重點”的原則，根據(jù)部門（單位）的經(jīng)濟管理權限及其工作性質、經(jīng)濟活動規(guī)模、掌管財政公共資金量的大小等因素，將審計對象分為a、b、c三類。對a類70個審計對象，采取“任中必審”，每年安排的審計對象不少于20%，五年內(nèi)輪審一遍，確保領導干部任期內(nèi)至少安排一次審計；對b類25個審計對象，實行“任中抽審”，五年內(nèi)審計面達到50%；對c類22個審計對象，采取離任審計為主，任中審計為輔的模式。二是探索政府投資項目審計監(jiān)督全覆蓋。初步形成了“國家審計為主導，內(nèi)部審計為基礎，合理利用社會專業(yè)力量”的指導思想，推動市政府出臺XX市政府投資項目審計監(jiān)督辦法，配套出臺XX市社會中介機構參與市級政府投資項目審計管理辦法（試行）以及通過政府采購方式建立市級政府投資項目社會中介機構備選庫，均為政府投資項目的審計監(jiān)督全覆蓋打下基礎。三是探索財政資金審計監(jiān)督全覆蓋。通過部門預算審計與經(jīng)濟責任審計相結合以及以行政指導為載體的方式進行了有效探索，分類指導，重點監(jiān)督，有效擴展了審計監(jiān)督全覆蓋的范圍。四是探索國有資源審計監(jiān)督全覆蓋。重點對自然資源資產(chǎn)離任審計進行了探索。專門制定工作方案，重點對海洋、國土、農(nóng)林、水利等自然資源資產(chǎn)狀況進行了調(diào)查，對自然資源資產(chǎn)法律法規(guī)遵守情況、決策制度制定執(zhí)行情況、生態(tài)環(huán)境保護及相關專項資金使用情況等進行了審計，將海洋資源資產(chǎn)劃分為7大類、30項指標，設計形成“年度基本情況表”“資產(chǎn)情況調(diào)查表”和“資產(chǎn)管理制度統(tǒng)計表”等技術規(guī)范。該項工作得到署、省廳肯定，市委研究室進行專題調(diào)研，調(diào)研報告刊登于調(diào)查與研究?？?。（二）審計質量建設取得新突破1、健全質量體系，規(guī)范過程管理。強化審計質量“生命線”意識，相繼確定“規(guī)范運行年”、“審計質量提升年”等年度工作主題指導開展全年工作。在擬定項目計劃前，廣泛征求意見，對全市110余家一級預算單位進行梳理，合理分配審計監(jiān)督對象，分別將五年、四年、三年未審計過的單位分別列入輪審計劃；在實施審計過程中，為規(guī)范審計行為，統(tǒng)一印發(fā)工作方案，統(tǒng)一各項工作實施的步驟和要求。出具審計報告時，嚴格依據(jù)有關法律法規(guī)和省廳違反財經(jīng)法規(guī)行為審計定性和處理處罰向導，努力在把問題查深查實查透上下功夫，對查出問題進行準確定性，嚴肅提出處理意見和建議，督促被審計單位依法依規(guī)進行整改落實。依法推行審計項目審理，深化審計復核、督查、效能監(jiān)察和結果公告等制度，構建了從項目計劃到審計過程再到審計結果的全過程質量控制體系。同時，圍繞年度工作主題和提升審計質量的關系開展了“大家談”活動，審計質量逐年明顯提高。2、加強制度建設,促進規(guī)范化管理。對已經(jīng)出臺的相關文件進行梳理，修訂了一批規(guī)范性文件并且重新制定出臺了一批規(guī)章制度；推動市政府出臺XX市政府投資項目審計監(jiān)督辦法，填補了該市政府投資項目審計監(jiān)督制度空白；與市紀委、監(jiān)察局聯(lián)合出臺關于紀檢監(jiān)察機關與審計機關在懲治和預防腐敗工作中進一步加強協(xié)作配合的意見，與市檢察院聯(lián)合出臺關于建立協(xié)作配合工作機制的意見；牽頭市經(jīng)責審計聯(lián)席會議制定印發(fā)了XX市經(jīng)濟責任審計工作聯(lián)席會議制度和XX市經(jīng)濟責任審計項目計劃管理辦法等文件。3、開展行政指導,推進法治化建設。出臺推行行政指導工作實施方案行政指導工作制度等文件，把行政指導貫穿于審計執(zhí)法工作的全過程。采取審計公示公告、咨詢輔導、發(fā)送行政指導意見書、督查回訪等方式，有針對性地開展分類指導，制作了4類審計指導規(guī)范文本，年初向全市所有一級預算單位發(fā)出促進財經(jīng)工作行政指導意見書；對列入審計計劃的被審計單位，發(fā)出審計告知性行政指導意見書；對審計實施完畢的單位，發(fā)出審計建議和意見整改落實行政指導意見書；對個性問題還提供了個性化的行政指導服務。（三）審計隊伍建設取得新進展1、抓好領導班子隊伍建設。一是制定出臺了關于加強領導班子建設的意見，進一步突出抓好領導班子這個關鍵。二是深入開展群眾路線教育和“三嚴三實”專題教育活動。2、開展審計人員核心價值觀主題教育。XX年開始先后圍繞“責任”“依法”“忠誠”主題組織全局人員學習，逐漸在大家心中形成正確的價值觀和依法審計促進審計事業(yè)發(fā)展的共同愿景。3、多方聯(lián)動加大審計干部培養(yǎng)力度。一是制定出臺審計實務導師制暫行辦法，舉辦導師結對儀式。二是持續(xù)輸送審計人員參加署、省廳和高校業(yè)務技能培訓。三是注重實戰(zhàn)鍛煉。采取以會代訓、以審帶訓、掛職鍛煉、交流輪崗等多種形式和途徑拓寬培訓渠道，在實踐中培養(yǎng)鍛煉干部。四是嚴把審計機關“進人關”，優(yōu)選人才充實審計隊伍。4、嚴抓紀律作風建設。一是加強對局領導干部行使權力的監(jiān)督。二是加強對審計一線的監(jiān)督。三是成立局督查辦，加強對審計業(yè)務和內(nèi)部事務管理的全覆蓋。5、加強省級文明單位創(chuàng)建。開展了“弘揚務實作風 優(yōu)化發(fā)展環(huán)境”等作風建設主題活動，結對幫扶困難群眾和貧困學生，開展“愛心審計媽媽”活動，幫助結對村鎮(zhèn)開展新農(nóng)村建設活動。在機關建立廉政警示文化走廊，開展了廉政文藝匯演。定期開展了符合職工身心發(fā)展的籃球賽、羽毛球賽等文體活動。開展了“一個審計組就是一個流動窗口”等創(chuàng)先爭優(yōu)活動。6、審計理論研究得到加強。積極推進審計理論研究創(chuàng)新，注重提升青年審計骨干理論研究水平，先后開展專題研討論文征集活動13次，收集論文200余篇；舉辦青年審計骨干理論研討培訓會2次，1名同志受邀參加中國審計學會研討。二、“三提升一強化”項目計劃完成情況按照省廳統(tǒng)一部署，XX年，該局將“提升審計專業(yè)化水平、規(guī)范化水平和信息化水平，強化黨風廉政和作風建設”行動計劃作為強化全市審計機關自身建設的主抓手，制定了推進“三提升一強化”工作的時間表、任務書、路線圖，有效地凝聚了合力、激發(fā)了活力、挖掘了潛力，今年已基本完成了三年規(guī)劃中當年的目標任務，為全市審計事業(yè)譜寫新的篇章提供了堅強保證。如在提升規(guī)范化水平方面，該局專門制定“審計質量提升年”主題活動實施方案，從“以制度建設為基礎，推進依法審計、規(guī)范審計”、“以審計準則和向導為指引，提高審計規(guī)范化水平”、“以信息化建設為方向，提高審計效率”等七個方面提出了明確的工作要求，強化審計質量控制。對全年項目實行進度管理、掛圖作戰(zhàn)，每月公布項目進展情況。統(tǒng)一制定印發(fā)了XX市審計局以經(jīng)濟責任審計為抓手全面提升審計質量的工作方案XX市審計局以財政專項資金審計為抓手提升績效審計質量工作方案等文件，切實從源頭上規(guī)范審計工作流程，明晰審計工作內(nèi)容。規(guī)范了相關的業(yè)務操作和辦理環(huán)節(jié)，減少了隨意性，提高了規(guī)范性。及時統(tǒng)計項目工作量和工作成果，真實反映審計業(yè)績。又如在強化黨風廉政建設和作風建設方面，對照局各部門職責，認真梳理權力明細，繪制審計項目操作流程圖，分析權力運行軌跡，確定關鍵環(huán)節(jié)，明確應予關注的重點和著重控制的風險，在審計業(yè)務、審計管理、人事管理、財物管理等方面查找出73個風險點，出臺審計廉政風險點及防控指南和審計廉政風險預防及控制辦法，將查找出的風險點印制成圖，在各部門主要負責人的辦公室里“掛圖上墻”，時刻警醒。三、對全面推進審計全覆蓋和開展領導干部自然資源資產(chǎn)離任審計的工作思路和舉措（一）關于推進審計全覆蓋按照中辦、國辦關于完善審計制度若干重大問題的框架意見及配套文件要求，進一步理清思路，實現(xiàn)“有重點、有步驟、有深度、有成效”的全覆蓋。一是公共資金審計全覆蓋方面，進一步通過行政指導的開展和部門預算審計與經(jīng)濟責任審計的結合，擴展審計監(jiān)督全覆蓋的范圍。二是國有資產(chǎn)審計全覆蓋方面，依法加強對行政事業(yè)單位、國有和國有資本占控股或主導地位的企業(yè)的管理、使用和運營的國有資產(chǎn)進行審計。三是國有資源審計監(jiān)督全覆蓋方面，繼續(xù)對自然資源資產(chǎn)離任審計進行探索，完善自然資源資產(chǎn)審計各項技術規(guī)范。四是經(jīng)濟責任審計全覆蓋方面，根據(jù)部門（單位）的經(jīng)濟管理權限及其工作性質、經(jīng)濟活動規(guī)模、掌管財政公共資金量的大小等因素，將審計對象科學分類，有重點、有步驟開展審計監(jiān)督全覆蓋。五是政府投資審計全覆蓋方面，繼續(xù)堅持以“國家審計為主導，內(nèi)部審計為基礎，合理利用社會專業(yè)力量”的指導思想，進一步配套完善內(nèi)部審計工作管理監(jiān)督辦法、中介機構審計結果復核管理辦法、重點項目自審、抽審、復核管理辦法以及建立政府投資審計項目造價數(shù)據(jù)庫、進行投資項目全覆蓋的信息化審計等。（二）關于領導干部自然資源資產(chǎn)離任審計XX年，將按照省廳意見和市委要求，繼續(xù)牽頭抓好和深化推進XX市自然資源資產(chǎn)離任審計改革工作，擴大審計試點范圍。一是審計項目增量重質。在試點審計的基礎上，逐步全面推開自然資源資產(chǎn)離任審計，力爭在每個涉及自然資源資產(chǎn)的部門的經(jīng)濟責任審計中均開展自然資源資產(chǎn)離任審計。同時，總結審計經(jīng)驗，了解各類資源基本情況，拓展審計思路，在審計內(nèi)容上不斷深化，提升審計質量，探索編制自然資源資產(chǎn)負債表。二是靈活化解人才瓶頸。抓好培養(yǎng)和引進工作，以需求為導向，做好專業(yè)人才規(guī)劃，立足內(nèi)部挖掘，對現(xiàn)職審計人員加強專業(yè)化教育培訓，逐步完善知識結構，努力實現(xiàn)人才“一專多能”。建立專家?guī)欤瑥拇_保獨立、公平和可靠等角度出發(fā)，考慮在全國范圍內(nèi)遴選自然資源資產(chǎn)審計工作專家人才，建立專家?guī)?，根?jù)審計任務需要和相關工作方案，從庫中抽取專家組建審計團隊，按規(guī)定報審后開展工作。善于借助專業(yè)審計力量，與相關專業(yè)審計機構和高校專業(yè)“智囊”開展交流合作，借助“外腦”優(yōu)化工作設計。三是科學推進責任追究。首先，繼續(xù)加強對定責、問責工作的研究，逐步摸索形成一套定性把握與定量分析相結合的方法，對資源利用效率、生態(tài)保護狀況、領