公司出納崗位職責說明書(doc 7頁).doc

出納崗位職責說明書目錄一、工作目標： 二、工作職責：1、日常工作：2、突發(fā)性工作：三、職責要求：1、時間要求：2、數(shù)據(jù)準確性要求：3、報表形式：四、考核標準：五、相關表單：出納崗位職責直接上級: 財務經(jīng)理、主辦會計對口部門：公司各部門員工及相關銀行工作人員工作目標：按照國家現(xiàn)金管理條例和銀行結算紀律保管、使用好公司貨幣資金。費用審核合法、合規(guī)，其他工作按時、按質、按量完成。工作職責：（一）日常工作1、根據(jù)企業(yè)需要并經(jīng)領導審批后開設或注銷相關銀行帳戶；2、根據(jù)貨幣資金管理制度，認真審核各種收付款原始憑證，包括票據(jù)是否齊全合法，金額是否正確，手續(xù)是否齊全等。凡不符合規(guī)定的報銷單不予報銷。對已發(fā)生的業(yè)務按時編制現(xiàn)金與銀行記賬憑證,做到日清月結。及時填制銀行、現(xiàn)金日報表和累計報表以供其他崗位查看核對。3、每日編制并打印銀行、現(xiàn)金收支日報表，次日上午經(jīng)主辦會計核對后交財務經(jīng)理，每日編制并打印銀行、現(xiàn)金收支匯總日報表，次日上午經(jīng)財務經(jīng)理審核后交董事長；4、每日根據(jù)銀行、現(xiàn)金日報表按部門、費用編碼、詳細摘要編制電子版銀現(xiàn)累計報表；5、每日自查核對庫存現(xiàn)金，長短款要及時報告查明原因處理，配合主辦會計每月定期一次及中途不定期一次盤點庫存現(xiàn)金工作；6、要隨時掌握各銀行存款的余額，不準簽發(fā)空頭支票，嚴格控制簽發(fā)無抬頭及空白支票，防止由此而引起的經(jīng)營風險;備留足額的備用金用于日常周轉。7、根據(jù)銀行結算制度，正確使用各種結算憑證，審核各種收付款原始憑證后，做好結算收、支工作；8、每月核對銀行往來帳戶余額，查明未入帳原因及金額，編制銀行存款余額調節(jié)表，確保銀行與企業(yè)存款余額相符；9、妥善保管和正確使用各種票據(jù)，如統(tǒng)一收據(jù)、支票、本票、匯票、電匯等。平時領用需做到逐筆登記簽名備查。10、根據(jù)公司制定的費用報銷制度、出差費用報銷標準、各部門預算及相關合同內(nèi)容審核費用單據(jù)，并按部門、費用科目編碼、事由分別登入費用預決算工作表中，經(jīng)核對無誤的單據(jù)交財務副理復審，合格的報銷單據(jù)每周一、三隨報銷登記表一同送至董辦審批，對不合法、合規(guī)的以及超出預算等不明原因的報銷單據(jù)一律給予退回。將費用預決算明細生成費用預決算匯總表進行比對，每月末打印費用預決算匯總表上報上級領導。11、將董事長審批好的報銷單按報銷登記表進行發(fā)放，收報銷單據(jù)的人須在報銷登記表上簽字領取，銀行付款單及時付款。12、每天根據(jù)公司行政采購部提供的月份辦公用品進、出、存匯總表核對采購價格、進出存明細數(shù)據(jù)的準確性、及時性和完整性，每月末對辦公用品進行抽盤并生成、打印月份辦公用品進、出、存匯總表上報上級領導。根據(jù)行政采購部提供的領用明細進行核對檢查，每月月末將生存的各部門辦公用品費用分攤表進行費用的分攤登記。13、及時掌握固定資產(chǎn)明細信息，并核對公司各部門（含事業(yè)部）的資產(chǎn)增減變動情況，每月配合行政采購部對固定資產(chǎn)、低值易耗品進行盤點，根據(jù)實際盤點數(shù)調整各個部門的固定資產(chǎn)明細，做到帳物相符，對有發(fā)生變動的月份月末須打印固定資產(chǎn)明細匯總表上報上級領導。14、對行政采購部提供的公司各部門用車情況明細登記情況表進行檢核，每月月末將生存的各部門用車費用分攤表進行費用的分攤登記，并打印出公司車輛行駛里程一覽表上報上級領導。15、完成領導臨時交辦的任務。（二）突發(fā)性工作 在日常工作中發(fā)現(xiàn)有異常情況要及時出具異常情況報告上報財務經(jīng)理；發(fā)生緊急收付款情況時要嚴格按照制度執(zhí)行，以免出現(xiàn)工作失誤。職責要求（一） 時間要求1、 日報表在次日10點前上交財務經(jīng)理及主辦會計。2、 銀行業(yè)務要在每天16點之前辦理。3、 銀行余額調節(jié)表在次月15日前辦理完畢。（二） 數(shù)字準確性要求1、 收款付款的金額必須與原始單據(jù)一致，確保不出現(xiàn)差錯。2、 出具報表的數(shù)據(jù)必須真實準確，各報表之間的數(shù)字鉤稽關系正確無誤。3、 銀行存款余額與銀行對賬單調節(jié)后的數(shù)據(jù)一致?？己藰藴?、 上報報表每出現(xiàn)一次數(shù)據(jù)錯誤扣減工資5元。2、 每張報表每逾期一天扣減工資10元，依此類推。3、 發(fā)現(xiàn)異常情況未及時上報扣減工資50元。相關表單1、 現(xiàn)金、銀行日報表2、 現(xiàn)金、銀行累計報表3、報銷