貸款調(diào)查報(bào)告規(guī)范格式.doc

貸款調(diào)查報(bào)告規(guī)范格式關(guān)于單位申請(qǐng)萬(wàn)元貸款（或授信等）的調(diào)查報(bào)告申報(bào)支行：支行申請(qǐng)人：信貸業(yè)務(wù)種類：貸款、或授信（標(biāo)明授信結(jié)構(gòu)）、或承兌（標(biāo)明保證金比例）等申請(qǐng)額：萬(wàn)元期限：月（年）擔(dān)保方式：利率或費(fèi)率：第一部分 借款人基本情況考慮到信息搜集不全面，這一部分建議用文字的形式闡述，而不用表格的形式。一、概況申請(qǐng)企業(yè)全稱成立時(shí)間營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼營(yíng)業(yè)執(zhí)照最后一次年檢時(shí)間法人代碼證號(hào)貸款證號(hào)碼注冊(cè)資本經(jīng)營(yíng)資質(zhì)法定代表人所有制類別客戶組織類別有限責(zé)任公司 、或有限責(zé)任公司（聯(lián)營(yíng)）、或國(guó)有獨(dú)資公司、或股份有限（上市）、或股份有限（未上市）（請(qǐng)選擇其一）辦公地址法定住所主管部門(mén)主營(yíng)業(yè)務(wù)其他二、股東情況及組織結(jié)構(gòu)：股東投資金額（萬(wàn)元）出資方式出資占比%合計(jì)組織結(jié)構(gòu)圖如下（包括母公司、子公司、參股公司）：案例: 股權(quán)所有人 100% 借款人 三、管理情況1、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)介：公司分為五部，即物流部、生技部、銷售部、財(cái)務(wù)部、行政人事部。（簡(jiǎn)單介紹企業(yè)管理體系、決策機(jī)構(gòu)及人員、職能部門(mén)設(shè)置、人員結(jié)構(gòu)等）2、主要管理人員法定代表人姓 名性 別出生年月身份證號(hào)文化程度戶口所在地家庭住址聯(lián)系方式學(xué)習(xí)工作簡(jiǎn)歷及主要業(yè)績(jī)有無(wú)從事違法活動(dòng)的記錄其他說(shuō)明事項(xiàng)其他主要管理人員介紹（格式如上表，請(qǐng)復(fù)制）3、管理水平評(píng)價(jià)：簡(jiǎn)單評(píng)價(jià)管理層的知識(shí)水平、工作經(jīng)驗(yàn)、團(tuán)隊(duì)精神、人力資源管理、激勵(lì)機(jī)制等，著重從其歷史上的重要決策及其效果分析。四、關(guān)聯(lián)企業(yè)或關(guān)聯(lián)人物關(guān)聯(lián)企業(yè)：介紹包括母公司、子公司、參股公司及其他關(guān)聯(lián)企業(yè)的名稱、注冊(cè)資金、關(guān)聯(lián)關(guān)系、主要經(jīng)營(yíng)管理情況等。關(guān)聯(lián)人物：包括姓名、性別、年齡、關(guān)聯(lián)關(guān)系、學(xué)習(xí)工作簡(jiǎn)歷、主要情況介紹等。第二部分 借款人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析一、 總體情況簡(jiǎn)單介紹借款人經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的歷史發(fā)展、經(jīng)營(yíng)發(fā)展規(guī)劃、策略和目標(biāo)。 二、生產(chǎn)銷售情況1、主要產(chǎn)品：簡(jiǎn)單介紹企業(yè)的主要產(chǎn)品2、原材料情況：重點(diǎn)分析其原材料的供應(yīng)網(wǎng)絡(luò)、供應(yīng)商選擇的標(biāo)準(zhǔn)（如是否采用招投標(biāo)制）、付款方式。對(duì)渠道較為單一的借款人，要分析其供應(yīng)的穩(wěn)定性;對(duì)采用延期付款的借款人，要分析延期付款的條件（如是否付利息等）。3、生產(chǎn)情況：分析生產(chǎn)所用原材料的儲(chǔ)備情況、生產(chǎn)設(shè)備的技術(shù)先進(jìn)性、設(shè)備與廠房的保養(yǎng)、工藝流程等。對(duì)于專業(yè)性較強(qiáng)的產(chǎn)品生產(chǎn)，此部分的填寫(xiě)具有一定的難度，應(yīng)爭(zhēng)取參觀企業(yè)生產(chǎn)流程的機(jī)會(huì)，并聽(tīng)取生產(chǎn)技術(shù)和管理人員的介紹。4、銷售情況：重點(diǎn)分析銷售網(wǎng)絡(luò)、主要下游客戶名單、銷售方式、結(jié)算方式、售后服務(wù)體系等。對(duì)于采用信用方式銷售較多的借款人，應(yīng)調(diào)查其是否建立了客戶的信用評(píng)價(jià)體系，主要欠款客戶的資信狀況; 對(duì)于產(chǎn)品要求售后服務(wù)的借款人，應(yīng)調(diào)查其售后服務(wù)體系是否完善。三、研究開(kāi)發(fā)能力重點(diǎn)分析改善產(chǎn)品和工藝的各種努力的活動(dòng)，著重借款人在研究開(kāi)發(fā)方面的投入水平、研究人員力量、掌握核心技術(shù)和專利的情況等。四、行業(yè)情況1、行業(yè)現(xiàn)狀：包括行業(yè)內(nèi)主要競(jìng)爭(zhēng)者、供求現(xiàn)狀和行業(yè)的利潤(rùn)水平，對(duì)主要競(jìng)爭(zhēng)者要比較市場(chǎng)份額、利潤(rùn)水平、技術(shù)水平、資金實(shí)力等主要指標(biāo)。2、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)：著重分析影響供求狀況的技術(shù)發(fā)展、國(guó)家政策、消費(fèi)行為、收入變化、進(jìn)入與退出壁壘、替代品發(fā)展等因素。3、核心競(jìng)爭(zhēng)能力：指借款人擁有的使其在競(jìng)爭(zhēng)中處于有利地位的有形和無(wú)形資源，包括技術(shù)、資源、人才、專利等，主要從與其主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的比較入手。五、重大事項(xiàng)揭示（或其他需說(shuō)明的情況）簡(jiǎn)單介紹對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)和信用產(chǎn)生重要影響的事件，包括公司高層變動(dòng)、資本變動(dòng)、組織結(jié)構(gòu)變動(dòng)、經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍變動(dòng)、法律訴訟等。第三部分 借款人財(cái)務(wù)分析一、報(bào)表類型說(shuō)明分析采用的報(bào)表是否經(jīng)過(guò)事務(wù)所審計(jì)，是哪家事務(wù)所；是否系報(bào)送稅務(wù)機(jī)關(guān)報(bào)表；是否合并報(bào)表及合并范圍。三個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表不建議放到這里，需要的話可放簡(jiǎn)表，完整的報(bào)表作為附件附在后面。財(cái)務(wù)比率計(jì)算結(jié)果可以以表格的形式。表一：資產(chǎn)負(fù)債表 指標(biāo)名稱 年（前年末） 年（上年末） 年 月(上年同期) 年 月（上月）表二： 損益表指標(biāo)名稱 年（前年末） 年（上年末） 年 月(上年同期) 年 月（上月）表三：現(xiàn)金流量表（或近似現(xiàn)金流量表）指標(biāo)名稱 年（前年末） 年（上年末） 年 月(上年同期) 年 月（上月）表四：財(cái)務(wù)指標(biāo)一覽表指標(biāo)名稱 2002 年（前年末）2003年（上年末）2003年7 月(上年同期) 年 月（上月）一、盈利能力比率銷售利潤(rùn)率-31.19%-20.2%-18.16%營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率-31.18%-20.91%-19.00%凈利潤(rùn)率-31.19%-20.20%-18.16%成本費(fèi)用利潤(rùn)率-27.41%-18.84%-17.57%二、效率比率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率33.79%39%39.87%固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率55.05%67%67.01%應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率3.83.684.17存貨周轉(zhuǎn)率6.215.725.60總資產(chǎn)報(bào)酬率-10.54%-8%-6.35%權(quán)益報(bào)酬率-14.35%-12%-9.23%三、杠桿比率資產(chǎn)負(fù)債比率26.56%32.41%31.19%負(fù)債與所有者權(quán)益比率36.17%47.95%45.32%負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率46%63.02%59.15%利息保障倍數(shù)-10.21-7.13-7.15四、流動(dòng)比率流動(dòng)比率0.750.660.68速動(dòng)比率0.50.430.44現(xiàn)金比率0.110.070.06二、 年 月的財(cái)務(wù)指標(biāo)分析1、資產(chǎn)類貨幣資金：現(xiàn)金余額:現(xiàn)金及銀行存款金額（銀行存款請(qǐng)說(shuō)明分布情況及結(jié)算資金、保證金金額、存款是否質(zhì)押）、異動(dòng)情況分析、核實(shí)情況（主要通過(guò)銀行對(duì)帳單和存款憑證核查，如果借款人拒絕提供相關(guān)憑證，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明）。短期投資：無(wú)是否合法合規(guī)、有無(wú)收益、變現(xiàn)能力如何、異動(dòng)情況說(shuō)明、核實(shí)情況應(yīng)收票據(jù)：無(wú)其結(jié)構(gòu)和期限、大額票據(jù)的可靠性及流動(dòng)性、異動(dòng)情況說(shuō)明、核實(shí)情況應(yīng)收帳款：主要明細(xì)（包括帳齡及客戶分布）、主要欠款人的信用情況、是否計(jì)提壞帳準(zhǔn)備、異動(dòng)情況說(shuō)明、大額應(yīng)收帳款的核實(shí)情況（可通過(guò)查驗(yàn)企業(yè)的銷售合同）。其他應(yīng)收款：主要明細(xì)、欠款時(shí)間及原因、對(duì)借予關(guān)系人（如股東等）的資金，要分析收回的可能性、是否存在抽逃資本和重大關(guān)聯(lián)交易現(xiàn)象、異動(dòng)情況說(shuō)明、核實(shí)情況存貨：存貨明細(xì)、有否積壓損壞變質(zhì)、采用何種計(jì)價(jià)法、實(shí)際價(jià)值如何、異動(dòng)情況說(shuō)明、重要存貨的核實(shí)情況（信貸員應(yīng)盡量到重要存貨的儲(chǔ)存現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行查看）長(zhǎng)期投資：明細(xì)（按股權(quán)投資和債權(quán)投資分別說(shuō)明。股權(quán)投資要著重分析被投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，估計(jì)投資的實(shí)際價(jià)值。債權(quán)投資要說(shuō)明投資債券的信用級(jí)別，兌付時(shí)間、兌付的可靠性）、是否合法合規(guī)、如何核算、是否計(jì)提長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備、異動(dòng)情況說(shuō)明、核實(shí)情況固定資產(chǎn)：主要明細(xì)、折舊是否按規(guī)定計(jì)提、占總資產(chǎn)的比例、有無(wú)閑置、有無(wú)抵質(zhì)押、變現(xiàn)能力及價(jià)值如何、異動(dòng)情況說(shuō)明、主要固定資產(chǎn)的核實(shí)情況（可通過(guò)查看固定資產(chǎn)的銷售發(fā)票、各種權(quán)屬證件及走訪工商局、房管部門(mén)等了解固定資產(chǎn)狀況和對(duì)外抵押情況；主要固定資產(chǎn)應(yīng)實(shí)地查看，機(jī)器側(cè)重磨損程度、技術(shù)水平等，房地產(chǎn)側(cè)重位置、建筑與裝修水平等，并通過(guò)對(duì)比市場(chǎng)上同類產(chǎn)品估計(jì)其市場(chǎng)價(jià)格）在建工程：項(xiàng)目明細(xì)、工程核算是否符合有關(guān)規(guī)定、異動(dòng)情況說(shuō)明、核實(shí)情況無(wú)形及遞延資產(chǎn)：有無(wú)說(shuō)明及合法證明文件、對(duì)權(quán)益及利潤(rùn)額的影響程度、有無(wú)利用遞延資產(chǎn)隱藏費(fèi)用、異動(dòng)情況說(shuō)明、核實(shí)情況2、負(fù)債類短期借款、長(zhǎng)期借款：明細(xì)及到期日、貸款占總借款比例、借款是否被挪用、異動(dòng)情況說(shuō)明、核實(shí)情況應(yīng)付票據(jù)：無(wú)應(yīng)付額及對(duì)象、到期支付情況、異動(dòng)情況說(shuō)明、核實(shí)情況應(yīng)付帳款：2003年底主要供應(yīng)商應(yīng)付情況:明細(xì)、形成原因、到期支付情況、異動(dòng)情況說(shuō)明、核實(shí)情況預(yù)收帳款：明細(xì)及其合理性、有否隱含銷售收入、異動(dòng)情況說(shuō)明、核實(shí)情況其他應(yīng)付款：明細(xì)、形成原因、有否隱藏借款、到期支付情況、異動(dòng)情況說(shuō)明、核實(shí)情況未交稅金：應(yīng)交金額及時(shí)間、對(duì)利潤(rùn)指標(biāo)的影響、異動(dòng)情況說(shuō)明、核實(shí)情況3、權(quán)益類實(shí)收資本：是否到位、有無(wú)抽逃、注冊(cè)資本實(shí)收資本的原因、異動(dòng)情況說(shuō)明資本公積：來(lái)源、有否因資產(chǎn)評(píng)估增值所引起的資本公積增加、異動(dòng)情況說(shuō)明未分配利潤(rùn)：是否按規(guī)定計(jì)提、是否存在不分配利潤(rùn)情況、異動(dòng)情況說(shuō)明4、收支情況銷售收入：構(gòu)成、主營(yíng)收入占比、異動(dòng)情況說(shuō)明、核實(shí)情況（查驗(yàn)相應(yīng)的增值稅或營(yíng)業(yè)稅發(fā)票）費(fèi)用指標(biāo)：財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)提是否合規(guī)、管理費(fèi)用是否正常、異動(dòng)情況說(shuō)明投資收益：是否真正收到、占凈利潤(rùn)的比例、異動(dòng)情況說(shuō)明利潤(rùn)：是否虛增或隱藏及其原因，、異動(dòng)情況說(shuō)明5、主要財(cái)務(wù)比率：（通過(guò)幾個(gè)會(huì)計(jì)期的比較及同行業(yè)比較進(jìn)行分析）流動(dòng)性比率：流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率等杠桿比率：資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、利息保障倍數(shù)等效率比率：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)報(bào)酬率、權(quán)益報(bào)酬率等盈利比率：銷售利潤(rùn)率、凈利潤(rùn)率、成本費(fèi)用利潤(rùn)率6、現(xiàn)金流量（根據(jù)企業(yè)提供的現(xiàn)金流量表或MIS系統(tǒng)的近似現(xiàn)金流量表對(duì)現(xiàn)金流量進(jìn)行分析，具體包括結(jié)構(gòu)占比分析、異動(dòng)情況分析、對(duì)未來(lái)的現(xiàn)金流量的預(yù)測(cè)分析等。）（1）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流分析（2）投資活動(dòng)凈現(xiàn)金流分析（3）籌資活動(dòng)凈現(xiàn)金流分析（4）凈現(xiàn)金流量狀況及對(duì)還款的影響第四部分 銀企往來(lái)及信譽(yù)情況1、在我行的往來(lái)情況上年度日均存款本年度日均存款存款情況（ 年 月 日）余額帳戶性質(zhì)余額帳戶性質(zhì)建立信貸關(guān)系時(shí)間凈信用額度綜合授信情況包括授信總額度、期限、具體品種及數(shù)量信貸業(yè)務(wù)明細(xì)業(yè)務(wù)種類金額期限擔(dān)保方式保證金現(xiàn)階段狀態(tài)在我行資信評(píng)級(jí)結(jié)果：最近五級(jí)分類結(jié)果：在支行的累計(jì)貸款風(fēng)險(xiǎn)度計(jì)算結(jié)果：其他情況說(shuō)明：2、在其他金融機(jī)構(gòu)的往來(lái)情況存款情況（ 年 月 日）銀行余額帳戶性質(zhì)綜合授信情況銀行總額度期限品種及額度信貸業(yè)務(wù)明細(xì)銀行業(yè)務(wù)種類余額期限擔(dān)保方式保證金當(dāng)前狀態(tài)其他情況說(shuō)明：3、貸款卡查閱情況貸款卡狀態(tài)是否正常，如無(wú)貸款卡或已暫停，說(shuō)明原因有否逾期欠息等不良記錄，如有不良記錄，請(qǐng)說(shuō)明 是否上過(guò)黑名單，如上過(guò)黑名單，請(qǐng)說(shuō)明對(duì)外提供擔(dān)保明細(xì)銀行借款人現(xiàn)擔(dān)保金額期限當(dāng)前狀態(tài)其他情況說(shuō)明：4、銀企關(guān)系及信譽(yù)評(píng)價(jià)第五部分 擔(dān)保情況分析這一部分根據(jù)實(shí)際情況選擇擔(dān)保方式，進(jìn)行刪減。擔(dān)保狀況：保證（或抵押、質(zhì)押），保證（抵押、質(zhì)押）金額 萬(wàn)元保證分析一、保證企業(yè)概況保證企業(yè)全稱成立時(shí)間營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)碼最后一次年檢時(shí)間法人代碼證號(hào)貸款證號(hào)碼注冊(cè)資本經(jīng)營(yíng)資質(zhì)法定代表人職工人數(shù)所有制類別國(guó)有企業(yè)、或集體企業(yè)、或民營(yíng)企業(yè)、或中外合作企業(yè)、或中外合資企業(yè)、或外商獨(dú)資企業(yè)客戶組織類別有限責(zé)任公司 、或有限責(zé)任公司（聯(lián)營(yíng)）、或國(guó)有獨(dú)資公司、或股份有限（上市）、或股份有限（未上市）法定住所辦公地址主管部門(mén)主營(yíng)業(yè)務(wù)與借款人的關(guān)聯(lián)關(guān)系：其他：二、保證企業(yè)股東股東投資金額出資方式出資比例%合計(jì)組織結(jié)構(gòu)圖：（同借款人）：三、管理情況1、組織結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)介（同借款人）2、主要管理人員法定代表人姓 名性 別出生年月身份證號(hào)文化程度戶口所在地家庭住址聯(lián)系方式學(xué)習(xí)工作簡(jiǎn)歷及主要業(yè)績(jī)其他說(shuō)明事項(xiàng)其他主要管理人員介紹（格式如上表，請(qǐng)復(fù)制）四、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析（同借款人）五、保證單位財(cái)務(wù)分析（同借款人）六、保證單位的貸款卡年檢情況、信貸業(yè)務(wù)狀況及或有負(fù)債貸款卡狀態(tài)是否正常，如無(wú)卡或暫停，說(shuō)明原因有否逾期欠息等不良記錄，如有不良記錄，請(qǐng)說(shuō)明 是否上過(guò)黑名單，如上過(guò)黑名單，請(qǐng)說(shuō)明綜合授信情況包括授信總額度、期限、具體品種及數(shù)量信貸業(yè)務(wù)明細(xì)業(yè)務(wù)種類余額期限擔(dān)保方式保證金當(dāng)前狀態(tài)對(duì)外提供擔(dān)保明細(xì)銀行借款人現(xiàn)擔(dān)保金額期限當(dāng)前狀態(tài)其他情況說(shuō)明：七、重大事項(xiàng)揭示（或其他需說(shuō)明的情況）八、保證資格及代償能力評(píng)價(jià)本次擔(dān)保金額是否最高額保證，如是，說(shuō)明最高額保證期限 至 ，金額 萬(wàn)元，已用額度 萬(wàn)元保證資格分析：保證能力分析：保證的風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性分析：保證的可執(zhí)行性分析：個(gè)人無(wú)限責(zé)任擔(dān)保分析姓 名性 別身份證號(hào)文化程度家庭住址聯(lián)系方式與借款人的關(guān)聯(lián)關(guān)系主要財(cái)產(chǎn)清單名稱價(jià)值名稱價(jià)值財(cái)產(chǎn)相關(guān)權(quán)利人及其身份：其他說(shuō)明事項(xiàng)：抵押分析抵押物名稱面積或數(shù)量位置或存放地結(jié)構(gòu)或規(guī)格型號(hào)所有權(quán)人占有方式權(quán)利證書(shū)號(hào)原值評(píng)估值評(píng)估基準(zhǔn)日評(píng)估單位本次擔(dān)保金額折扣率是否最高額抵押，如是，說(shuō)明最高額抵押期限 至 ，金額 萬(wàn)元，已用額度 萬(wàn)元抵押的合法性：抵押物變現(xiàn)能力評(píng)價(jià)：可否辦理抵押登記、可否辦理第一受益人為我行的保險(xiǎn)：其他說(shuō)明事項(xiàng)： 質(zhì)押分析質(zhì)物名稱存放地所有權(quán)人質(zhì)物價(jià)值權(quán)利證書(shū)號(hào)本次擔(dān)保金額折扣率質(zhì)押的合法性：質(zhì)押物變現(xiàn)能力評(píng)價(jià)：可否辦理質(zhì)物占管手續(xù)：其他說(shuō)明事項(xiàng)：第六部分 貸款（或授信）的用途及還款來(lái)源分析1、貸款用途及合理性分析貸款用途基本可以分為三類，一是用于具體的交易活動(dòng)，如購(gòu)買原材料、國(guó)際貿(mào)易融資等，二是用于經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的流動(dòng)資金需求，三是用于具體項(xiàng)目的建設(shè)。如果提供綜合授信額度，也應(yīng)依據(jù)授信的具體使用用途分類進(jìn)行分析。應(yīng)重點(diǎn)分析該用途的合規(guī)性、合理性。2、資金缺口測(cè)算或項(xiàng)目的可行性分析3、還款來(lái)源測(cè)算及企業(yè)的還款計(jì)劃具體分析貸款的還款來(lái)源是來(lái)自于貸款所從事的具體交易的收入，還是企業(yè)未來(lái)總體的現(xiàn)金流量，或是擔(dān)保人代償或抵押物變現(xiàn)，并具體分析還款來(lái)源的。如為第一項(xiàng)，應(yīng)通過(guò)對(duì)企業(yè)業(yè)務(wù)流程，特別是貸款所涉及的具體交易的分析，確認(rèn)其還款的可靠性；如為第二項(xiàng)，則應(yīng)結(jié)合企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理狀況及財(cái)務(wù)情況測(cè)算其未來(lái)估計(jì)可產(chǎn)生的現(xiàn)金流大??；如為第三項(xiàng)，則應(yīng)估算擔(dān)保人是否有足夠的代償能力或抵押物變現(xiàn)的金額。企業(yè)的還款計(jì)劃應(yīng)提示是到期一次性歸還還是分期歸還。第七部分 風(fēng)險(xiǎn)分