煙草專賣局培訓(xùn)課件：內(nèi)部專賣管理監(jiān)督.ppt

縣煙草專賣局 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督概述內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的背景內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的意義內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的原則 煙草行業(yè)開展內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的背景 背景20多年來 從國(guó)家煙草專賣制度的實(shí)施 到專賣體制的建立 優(yōu)勢(shì)發(fā)揮 煙草行業(yè)全面發(fā)展 煙草經(jīng)濟(jì)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中保持突出的貢獻(xiàn)率 但煙草行業(yè)實(shí)行政企合一的壟斷體制 人財(cái)物 產(chǎn)供銷 內(nèi)外貿(mào)高度統(tǒng)一 行業(yè)內(nèi)一些單位 個(gè)人由于種種主客觀因素 進(jìn)行違規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 因此 加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督 建立內(nèi)管長(zhǎng)效機(jī)制 是歷史的抉擇 是時(shí)代的產(chǎn)物 加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的意義 意義 加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督是堅(jiān)持和維護(hù)國(guó)家煙草專賣制度的本質(zhì)要求 加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督是推進(jìn)煙草行業(yè)健康發(fā)展的重要保證 加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督是加強(qiáng)行業(yè)干部職工隊(duì)伍建設(shè)特別是領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè) 樹立行業(yè)良好形象的重要措施 內(nèi)部監(jiān)管的原則 內(nèi)部監(jiān)管主要內(nèi)容 是什么 1 由誰(shuí)管 2 管什么 3 怎么管 4 內(nèi)管是什么 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的定義是指各級(jí)煙草專賣局根據(jù)煙草專賣法律 法規(guī)及行業(yè)管理規(guī)定 對(duì)行業(yè)內(nèi)所有依法取得煙草專賣許可證 從事煙草專賣品生產(chǎn) 銷售和進(jìn)出口業(yè)務(wù)的企業(yè)遵守?zé)煵輰Ｙu法律 法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的情況進(jìn)行全過程的管理監(jiān)督 內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度的規(guī)定 煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督實(shí)施意見 煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范 由誰(shuí)管 主體各級(jí)煙草專賣局 各級(jí)煙草專賣局內(nèi)部專賣管理監(jiān)督職能部門是內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的工作部門 主體及對(duì)象 對(duì)象各級(jí)煙草公司及其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門 主要包括 卷煙營(yíng)銷中心 物流中心 財(cái)務(wù)辦公室和海晟連鎖公司等 管什么 對(duì)貨款回籠方面的監(jiān)管 對(duì)卷煙銷售部門的監(jiān)管 對(duì)促銷活動(dòng)的監(jiān)管 對(duì)卷煙代送點(diǎn)定點(diǎn)取貨點(diǎn)監(jiān)管 對(duì)物流部門的監(jiān)管 對(duì)海晟連鎖店的監(jiān)管 監(jiān)管內(nèi)容 怎么管 監(jiān)管方法 建立健全機(jī)制加強(qiáng)人員培訓(xùn)重在數(shù)據(jù)比對(duì)注重實(shí)地核查處理發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)問題加強(qiáng)痕跡管理 內(nèi)部監(jiān)管主要內(nèi)容小結(jié) ThankYou 祝煙草同仁虎年永遠(yuǎn)平安 零售戶管理信息方面案例 虛擬客戶 國(guó)家局2004年對(duì)某公司檢查中 從銷售發(fā)票上找出了14名陳姓客戶和12名楊姓客戶 同該縣1263家持證零售戶進(jìn)行核對(duì) 25個(gè)都不是持證零售戶 只有一個(gè)名叫陳桃珍的是持證零售戶 銷售發(fā)票顯示該零售戶共購(gòu)進(jìn)紅河系列卷煙483條 實(shí)地考證的結(jié)果是 該零售戶從來沒有購(gòu)進(jìn)過紅河煙 該公司編造虛擬客戶 弄虛作假的問題十分嚴(yán)重 對(duì)卷煙銷售部門的監(jiān)管案例 案例分析 監(jiān)管內(nèi)容 是否存在虛擬客戶 監(jiān)管方法 檢查營(yíng)銷系統(tǒng)實(shí)際供貨零售戶與專賣系統(tǒng)內(nèi)的零售戶是否相符 如營(yíng)銷系統(tǒng)零售戶數(shù)量大于專賣系統(tǒng)零售戶