審計(jì)局審計(jì)項(xiàng)目年度工作計(jì)劃.doc

審計(jì)局審計(jì)項(xiàng)目年度工作計(jì)劃一、財(cái)政收支審計(jì)積極構(gòu)建財(cái)政審計(jì)大格局，堅(jiān)持“揭示問(wèn)題、規(guī)范管理、促進(jìn)改革、提高效益、維護(hù)安全”的財(cái)政審計(jì)工作思路，堅(jiān)持以推進(jìn)社會(huì)主義公共財(cái)政體系的健全和完善為核心目標(biāo)，規(guī)范財(cái)政管理、防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)財(cái)政體制改革和提高財(cái)政資金績(jī)效，確保財(cái)政收支真實(shí)、合法、效益。（一）同級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)州局財(cái)政審計(jì)科負(fù)責(zé)對(duì)州財(cái)政局、州地稅局2009年度預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)；各縣市審計(jì)局負(fù)責(zé)對(duì)同級(jí)財(cái)政、稅務(wù)的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)。對(duì)稅務(wù)部門(mén)機(jī)關(guān)經(jīng)費(fèi)審計(jì),按省廳授權(quán)同級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)結(jié)合預(yù)算執(zhí)行審計(jì)一并進(jìn)行。2010年6月5日前完成。（二）部門(mén)預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)州局統(tǒng)一組織各業(yè)務(wù)科對(duì)州發(fā)改委、州法院、州檢察院、州司法局、州科技局、州國(guó)資委、州計(jì)生委、州緊急救援中心、州疾控中心9個(gè)部門(mén)的預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)。各縣、市審計(jì)局除安排審計(jì)同級(jí)發(fā)改部門(mén)外，參照州局審計(jì)對(duì)象還應(yīng)安排2個(gè)部門(mén)進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)。2010年5月31日前完成。（三）財(cái)政決算審計(jì)州局財(cái)政審計(jì)科負(fù)責(zé)對(duì)*、*、*3個(gè)縣2009年度財(cái)政決算進(jìn)行審計(jì)。2010年11月20日前完成。二、效益審計(jì)（四）事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支審計(jì)州局行政事業(yè)審計(jì)科負(fù)責(zé)對(duì)州一醫(yī)院2009年度財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行審計(jì)。2010年10月31日前完成。（五）省屬高校財(cái)務(wù)收支審計(jì)根據(jù)省審計(jì)廳授權(quán)，州局負(fù)責(zé)對(duì)西昌學(xué)院2008-2009年度財(cái)務(wù)收支情況實(shí)施審計(jì)。重點(diǎn)審計(jì)財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金管理情況和財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法、效益情況。2010年11月20日前完成。（六）擴(kuò)大內(nèi)需和災(zāi)后重建項(xiàng)目資金審計(jì)公務(wù)員之家為進(jìn)一步推進(jìn)擴(kuò)大內(nèi)需和災(zāi)后重建，把科學(xué)重建與科學(xué)發(fā)展結(jié)合起來(lái)，幫助災(zāi)區(qū)用好用足擴(kuò)大內(nèi)需和災(zāi)后重建政策，放大擴(kuò)大內(nèi)需和重建項(xiàng)目的帶動(dòng)作用和效益，州局投資審計(jì)科繼續(xù)對(duì)會(huì)理縣1個(gè)擴(kuò)大內(nèi)需和2個(gè)災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤審計(jì)。會(huì)理縣審計(jì)局參照州局實(shí)施災(zāi)后恢復(fù)重建跟蹤審計(jì)2個(gè)。5月30日前應(yīng)將審計(jì)階段性結(jié)果匯總，以利納入州局審計(jì)工作報(bào)告。2010年11月20日前完成。（七）“特殊黨費(fèi)”資金管理使用情況專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查根據(jù)中共四川省委組織部關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)中組部辦公廳、審計(jì)署辦公廳的通知（川組通2009128號(hào)）文件精神，按照省廳要求統(tǒng)一組織對(duì)“特殊黨費(fèi)”資金的收、支、結(jié)余以及管理使用情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。2010年7月31日前完成。（八）“民族地區(qū)教育十年行動(dòng)計(jì)劃”專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)審計(jì)州、縣市局同級(jí)審計(jì)。重點(diǎn)檢查專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的落實(shí)、管理、使用及效益情況。2010年11月20日前完成。（九）艾滋病防治項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)審計(jì)州、縣市局同級(jí)審計(jì)。重點(diǎn)檢查經(jīng)費(fèi)的落實(shí)、管理、使用及效益情況。2010年11月20日前完成。（十）三州民生工程資金審計(jì)根據(jù)省委、省政府“高度重視和扎實(shí)做好民族工作”的要求，按照省廳統(tǒng)一安排，對(duì)木里縣藏區(qū)“牧民定居行動(dòng)”進(jìn)行審計(jì)調(diào)查和對(duì)17縣市彝區(qū)“三房”改造計(jì)劃實(shí)施情況進(jìn)行審計(jì)。其中：州局農(nóng)業(yè)審計(jì)科負(fù)責(zé)對(duì)木里縣藏區(qū)“牧民定居行動(dòng)”實(shí)施情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查，并直接審計(jì)布拖縣彝區(qū)“三房”改造計(jì)劃實(shí)施情況；其余縣市同級(jí)審計(jì)彝區(qū)“三房”改造計(jì)劃實(shí)施情況。2010年11月20日前完成。（十一）退耕還林工程資金專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查為弄清退耕還林工程實(shí)施情況，確保退耕還林成果切實(shí)得到鞏固、農(nóng)戶(hù)長(zhǎng)遠(yuǎn)生計(jì)得到有效解決，對(duì)我州2008-2009年度退耕還林工程資金管理使用和項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。州、縣市局同級(jí)審計(jì)。2010年10月31日前完成。（十二）州職業(yè)教育經(jīng)費(fèi)審計(jì)調(diào)查根據(jù)州政府的安排，州局行政事業(yè)審計(jì)科負(fù)責(zé)對(duì)全州2009年度職業(yè)教育經(jīng)費(fèi)管理、使用情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查。2010年11月20日前完成。（十三）公安專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)審計(jì)根據(jù)州政府安排，州、縣市局同級(jí)審計(jì)2009年度公安專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。重點(diǎn)檢查專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的管理、使用及效益情況。2010年10月31日前完成。（十四）禁毒專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)審計(jì)根據(jù)州政府安排，州、縣市局同級(jí)審計(jì)2009年度禁毒專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。重點(diǎn)檢查專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的落實(shí)、管理、使用及效益情況。2010年10月31日前完成。（十五）政府投資項(xiàng)目竣工決算審計(jì)公務(wù)員之家重點(diǎn)關(guān)注政府投資的帶動(dòng)效應(yīng)，關(guān)注是否形成拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的社會(huì)合力。選擇民生工程、基礎(chǔ)設(shè)施、生態(tài)環(huán)境建設(shè)工程等重大投資項(xiàng)目竣工決算，重點(diǎn)審計(jì)項(xiàng)目的資金管理、工程建設(shè)管理、質(zhì)量管理以及對(duì)生態(tài)環(huán)境的影響等情況，分析其緩解和消除發(fā)展的瓶頸制約、促進(jìn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)的作用，注意發(fā)現(xiàn)和反映“兩高”和產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)盲目擴(kuò)張問(wèn)題，促進(jìn)投資結(jié)構(gòu)趨于合理。州局投資審計(jì)科負(fù)責(zé)對(duì)州二醫(yī)院綜合大樓工程、州傳染病醫(yī)院建設(shè)工程進(jìn)行竣工決算審計(jì)，并對(duì)西昌青山機(jī)場(chǎng)改擴(kuò)建項(xiàng)目征地拆遷補(bǔ)償情況進(jìn)行審計(jì)調(diào)查；縣市審計(jì)局各自選擇至少1個(gè)項(xiàng)目開(kāi)展工程竣工決算審計(jì)。2010年11月20日前完成。（十六）企業(yè)審計(jì)為維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全；促進(jìn)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)地方國(guó)有企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，州局經(jīng)貿(mào)審計(jì)科負(fù)責(zé)對(duì)州國(guó)有投資公司2009年度資產(chǎn)、負(fù)債、損益情況進(jìn)行審計(jì)。2010年9月20日前完成。（十七）國(guó)外貸援款項(xiàng)目審計(jì)為全面監(jiān)督國(guó)外貸援款項(xiàng)目的真實(shí)、合法和效益，促進(jìn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改，繼續(xù)做好國(guó)外貸援款項(xiàng)目的公證審計(jì)和審計(jì)結(jié)果公告工作，切實(shí)提高審計(jì)質(zhì)量，州局外資金融審計(jì)科負(fù)責(zé)對(duì)昭覺(jué)、布拖兩縣實(shí)施的“中英西南基礎(chǔ)教育”項(xiàng)目，以及冕寧、布拖兩縣實(shí)施的“世行貸款/英國(guó)政府贈(zèng)款西部地區(qū)基礎(chǔ)教育發(fā)展項(xiàng)目”實(shí)施公證審計(jì)。按照審計(jì)署規(guī)定時(shí)間完成。（十八）金融審計(jì)1.農(nóng)村信用社資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì)（州1個(gè)）。省審計(jì)廳授權(quán)州審計(jì)局對(duì)普格縣農(nóng)村信用社2009年度資產(chǎn)負(fù)債損益進(jìn)行審計(jì)。2010年8月31日前完成。2.*州商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債效益審計(jì)（州1個(gè)）。以防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，服務(wù)金融改革，促進(jìn)適度寬松的金融政策的貫徹實(shí)施，提高地方金融機(jī)構(gòu)的管理水平為目標(biāo)，努力探索適合地方特色的金融審計(jì)路子，推動(dòng)地方金融業(yè)健康有序發(fā)展，州局對(duì)*州商業(yè)銀行2009年度資產(chǎn)負(fù)債損益進(jìn)行審計(jì)。2010年10月31日前完成。三、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)（十九）黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)繼續(xù)落實(shí)省委四川省建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系2008-2012年實(shí)施辦法，以縣市長(zhǎng)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)長(zhǎng)作為經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的重點(diǎn)對(duì)象，突出對(duì)領(lǐng)導(dǎo)決策和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的審計(jì)檢查，加大對(duì)經(jīng)濟(jì)要害部門(mén)和地方黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部任中審計(jì)的力度，強(qiáng)化對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部權(quán)力的制約和監(jiān)督，切實(shí)推動(dòng)建立健全問(wèn)責(zé)機(jī)制和科學(xué)的干部考核、責(zé)任追究制度，促進(jìn)提高執(zhí)政能力和管理能力。州經(jīng)責(zé)審計(jì)分局預(yù)計(jì)接受委托實(shí)施8個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；縣市審計(jì)局預(yù)計(jì)接受60個(gè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。2010年11月20日前完成。公務(wù)員之家2010年全州審計(jì)系統(tǒng)全面強(qiáng)化OA系統(tǒng)的運(yùn)用，所有審計(jì)項(xiàng)目安排必須應(yīng)用OA計(jì)劃管理模