商業(yè)保理牌照申請條件和要求.doc

.商業(yè)保理牌照申請條件和要求商業(yè)保理適用于中小企業(yè)中涉及賒銷及應(yīng)收賬款，那么商業(yè)保理公司如何注冊？商業(yè)保理公司設(shè)立的條件有哪些？ 商業(yè)保理是指銷售商（債權(quán)人）將其與買方（債務(wù)人）訂立的貨物銷售（服務(wù)）合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給商業(yè)保理公司，由商業(yè)保理公司為其提供貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款管理服務(wù)。商業(yè)保理公司的名稱中的行業(yè)表述應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“商業(yè)保理”字樣。 設(shè)立商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)符合哪些條件？ （一）應(yīng)至少擁有一個投資者或其關(guān)聯(lián)實體具有經(jīng)營商業(yè)保理業(yè)務(wù)或相關(guān)行業(yè)的經(jīng)歷。 （二）投資者應(yīng)具備開展商業(yè)保理業(yè)務(wù)相應(yīng)的資產(chǎn)規(guī)模和資金實力，有健全的公司治理結(jié)構(gòu)和完善的風(fēng)險內(nèi)控制度，最近一年沒有偷逃稅記錄。 （三）在申請設(shè)立時，應(yīng)當(dāng)擁有兩名以上具有三年以上金融領(lǐng)域管理經(jīng)驗且無不良信用記錄的高級管理人員。 （四）商業(yè)保理公司應(yīng)當(dāng)以有限責(zé)任公司形式設(shè)立。注冊資本不低于5000萬元人民幣（貨幣出資），且需一次性足額實繳。 （五）商業(yè)保理公司原則上應(yīng)當(dāng)設(shè)立為獨立公司，不得混業(yè)經(jīng)營。經(jīng)營期限一般不超過30年。 （六）有完善的內(nèi)部控制制度，包括但不限于風(fēng)險評估、業(yè)務(wù)流程操作、監(jiān)控等制度。 商業(yè)保理公司可以從事哪些業(yè)務(wù)？ （一）出口保理； （二）國內(nèi)保理； （三）與商業(yè)保理相關(guān)的咨詢服務(wù)； （四）信用風(fēng)險管理平臺開發(fā)； （五）經(jīng)審批部門許可的其他相關(guān)業(yè)務(wù)。 商業(yè)保理公司注冊代理找柏小姐!注冊內(nèi)資商業(yè)保理公司的流程和要求！ 商業(yè)保理企業(yè)管理辦法第一章總則 第一條立法依據(jù) 為規(guī)范商業(yè)保理企業(yè)經(jīng)營行為，防范行業(yè)風(fēng)險，促進商業(yè)保理行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)合同法、公司法、物權(quán)法和有關(guān)外商投資的法律、行政法規(guī)，特制定本辦法。 第二條適用主體 在中國境內(nèi)投資設(shè)立的商業(yè)保理企業(yè)適用本辦法。 第三條商業(yè)保理企業(yè) 本辦法所稱商業(yè)保理企業(yè)是指專門從事保理業(yè)務(wù)的非銀行法人企業(yè)。保理業(yè)務(wù)是指商業(yè)保理企業(yè)受讓應(yīng)收賬款的全部權(quán)利及權(quán)益，并向轉(zhuǎn)讓人提供應(yīng)收賬款融資、管理、催收、還款保證中至少兩項業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。 根據(jù)應(yīng)收賬款到期前是否預(yù)先支付相應(yīng)對價，保理業(yè)務(wù)分為融資保理和非融資保理。根據(jù)受讓人是否保留對轉(zhuǎn)讓人的追索權(quán)，保理業(yè)務(wù)分為有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理。 第四條再保理企業(yè) 本辦法所稱再保理企業(yè)是指主營業(yè)務(wù)為再保理業(yè)務(wù)、且融資保理業(yè)務(wù)達到一定規(guī)模的商業(yè)保理企業(yè)。再保理業(yè)務(wù)是指受讓其他商業(yè)保理企業(yè)的再轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的保理業(yè)務(wù)。 第五條應(yīng)收賬款 本辦法所稱應(yīng)收賬款，是指企業(yè)因提供商品、服務(wù)或者出租資產(chǎn)而形成的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因提供金融服務(wù)形成的債權(quán)、因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)。 第六條屬地管理 商務(wù)部負責(zé)全國商業(yè)保理行業(yè)管理工作。地市級及以上地方人民政府商務(wù)主管部門負責(zé)所轄行政區(qū)域內(nèi)商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理工作。 第七條行業(yè)自律 全國性商業(yè)保理行業(yè)組織應(yīng)在商務(wù)部的指導(dǎo)下，發(fā)揮行業(yè)自律作用，引導(dǎo)行業(yè)規(guī)范發(fā)展。 第二章設(shè)立 第八條設(shè)立條件 設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)符合以下條件： （一）實繳資本不低于5000 萬元，主出資人申請前一年總資產(chǎn)不低于5000 萬元人民幣，投資者及關(guān)聯(lián)實體無違法違規(guī)記錄； （二）經(jīng)營期限一般不超過30 年，在中西部設(shè)立企業(yè)的經(jīng)營期限一般不超過40 年。 第九條設(shè)立程序 設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)按照下列程序辦理： 申請人應(yīng)向省級商務(wù)主管部門報送規(guī)定的申請材料。商務(wù)部門應(yīng)自收到申請材料之日起，在規(guī)定時間內(nèi)做出是否批準(zhǔn)的決定，對于批準(zhǔn)設(shè)立的，頒發(fā)外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書，對于不予批準(zhǔn)的，應(yīng)說明理由。 發(fā)放批準(zhǔn)證書時，行業(yè)分類選擇“租賃及商務(wù)服務(wù)業(yè)”項下的“其他商務(wù)服務(wù)”（國民經(jīng)濟行業(yè)分類第749 款）。 第十條申請材料 設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)時，申請人應(yīng)提交下述材料： （一）公司章程及其附件； （二）投資各方的銀行資信證明、登記注冊證明； （三）投資各方經(jīng)會計師事務(wù)所審計的最近一年的審計報告； （四）擬設(shè)立企業(yè)董事會成員名單及投資各方董事委派書。 申請人擬將國有資產(chǎn)投入到中外合資、合作商業(yè)保理企業(yè)的，還應(yīng)提供資產(chǎn)評估報告。 第十一條登記 設(shè)立外商投資商業(yè)保理企業(yè)的申請人，在獲得外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書后，在工商行政管理部門登記注冊。 設(shè)立內(nèi)資商業(yè)保理企業(yè)的申請人，按照公司法有關(guān)規(guī)定登記設(shè)立。 第三章備案、變更及注銷 第十二條備案要求 商業(yè)保理企業(yè)依法設(shè)立后，應(yīng)按下述要求進行備案： （一）在境內(nèi)合法設(shè)立； （二）公司名稱及經(jīng)營范圍含有“商業(yè)保理”或“保理”字樣； （三）主要股東近三年內(nèi)沒有違法違規(guī)記錄； （四）擁有2 名以上具有5 年以上從事保理或相關(guān)行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗的高級管理人員； （五）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、健全的組織架構(gòu)、完備的管理制度和完善的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)； （六）商務(wù)主管部門規(guī)定的其他條件。 第十三條備案類型和標(biāo)準(zhǔn) （一）規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)。 融資保理業(yè)務(wù)余額超過1 億元（含）的商業(yè)保理企業(yè)，應(yīng)向工商登記注冊地省、自治區(qū)、直轄市商務(wù)主管部門申請規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)備案。 （二）再保理企業(yè)。 主營業(yè)務(wù)為再保理業(yè)務(wù)，且融資保理業(yè)務(wù)余額在40 億元人民幣以上的商業(yè)保理企業(yè)，可向工商登記注冊地省、自治區(qū)、直轄市人民政府商務(wù)主管部門申請再保理企業(yè)備案。 （三）其他商業(yè)保理企業(yè)。 除規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)和再保理企業(yè)以外的商業(yè)保理企業(yè)，應(yīng)向工商登記注冊地設(shè)區(qū)的市人民政府商務(wù)主管部門申請其他商業(yè)保理企業(yè)備案。 商務(wù)部可根據(jù)具體情況調(diào)整商業(yè)保理企業(yè)備案類型及標(biāo)準(zhǔn)，以公告的形式公布。 第十四條備案材料 商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在設(shè)立之日起45 個工作日內(nèi)向備案機關(guān)提交下列材料： （一）商業(yè)保理企業(yè)備案表（附件1）； （二）企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件； （三）組織機構(gòu)代碼證復(fù)印件； （四）稅務(wù)登記證（副本）復(fù)印件； （五）主要股東（持股5%以上）名單、持股比例，控股股東及其控制的企業(yè)名單； （六）股東承諾函（附件2）； （七）法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員履歷表； （八）公司章程； （九）主管部門要求的其他文件。 規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)、再保理企業(yè)應(yīng)在備案前與商務(wù)部“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”完成數(shù)據(jù)對接。備案時除提交上述材料外，還應(yīng)向備案機關(guān)提交下列材料： （一）“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”生成的上一月度融資保理業(yè)務(wù)經(jīng)營情況表； （二）信息披露承諾函（附件3）。 外商投資商業(yè)保理企業(yè)還應(yīng)提供外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書。 第十五條備案查詢 備案機關(guān)對已完成備案的商業(yè)保理企業(yè)授予全國統(tǒng)一編號，并通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”提供公眾查詢服務(wù)。 商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在獲得備案編號后3 個工作日內(nèi)登錄“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”填報相關(guān)備案信息。 第十六條備案變更 商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在下列事項發(fā)生之日起10 個工作日內(nèi)向備案機關(guān)辦理變更手續(xù)，并通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”完成備案信息變更。 （一）設(shè)立、撤銷分支機構(gòu)； （二）合并或者分立； （三）變更名稱、注冊地址、企業(yè)類型； （四）變更實繳資本； （五）變更法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員； （六）變更出資額占公司資本總額5%以上或者持股占公司股份5%以上的股東； （七）變更備案類別。 第十七條備案注銷 商業(yè)保理公司不再從事保理業(yè)務(wù)，且不再承擔(dān)任何應(yīng)收賬款的墊付或回購責(zé)任的，應(yīng)在終止保理業(yè)務(wù)之日起15 個工作日內(nèi)通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”對外公示一個月。公示無異議后，向備案機關(guān)辦理注銷手續(xù)。 第四章業(yè)務(wù)管理 第十八條基本規(guī)則 商業(yè)保理企業(yè)開展保理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓人簽訂保理合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)、糾紛和風(fēng)險的處理原則以及違約責(zé)任。 商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度，完善業(yè)務(wù)管理辦法和操作規(guī)范，制定適合敘做保理業(yè)務(wù)的應(yīng)收賬款標(biāo)準(zhǔn)。 商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)遵守國家相關(guān)法律法規(guī)，保守客戶商業(yè)秘密。 第十九條禁入范圍 商業(yè)保理企業(yè)不得從事下列活動： （一）吸收存款； （二）發(fā)放或受托發(fā)放貸款； （三）受托投資； （四）國家規(guī)定不得從事的其他活動。 商業(yè)保理企業(yè)不得基于不合法基礎(chǔ)交易合同、寄售合同、逾期應(yīng)收賬款、權(quán)屬不清的應(yīng)收賬款開展保理業(yè)務(wù)。 第二十條業(yè)務(wù)規(guī)則 商業(yè)保理企業(yè)經(jīng)營保理業(yè)務(wù)應(yīng)遵守以下規(guī)則： （一）應(yīng)收賬款融資。 商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)基于以下三類應(yīng)收賬款提供融資： 1.一個基礎(chǔ)合同項下已形成的應(yīng)收賬款。 2.一個基礎(chǔ)合同項下持續(xù)形成的多筆應(yīng)收賬款，其中至少一筆應(yīng)收賬款已形成。 3.持續(xù)成立的多個基礎(chǔ)合同項下的多筆應(yīng)收賬款，其中至少一筆應(yīng)收賬款已形成。前述基礎(chǔ)合同應(yīng)基于同一債權(quán)人提供同類商品、服務(wù)或者出租同類資產(chǎn)的行為。 商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格審核基礎(chǔ)交易合同等資料的真實性與合法性；審核債務(wù)人的資信、經(jīng)營及財務(wù)狀況，合理判斷應(yīng)收賬款質(zhì)量，包括出質(zhì)、轉(zhuǎn)讓情況以及賬齡結(jié)構(gòu)等；重點審查因提供服務(wù)或出租資產(chǎn)所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，以及初始債權(quán)人和債務(wù)人為關(guān)聯(lián)企業(yè)的應(yīng)收賬款。 （二）應(yīng)收賬款管理。 商業(yè)保理企業(yè)可向轉(zhuǎn)讓人提供所轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的回收情況、逾期賬款情況、對賬單等各種財務(wù)和統(tǒng)計報表，協(xié)助其進行應(yīng)收賬款管理。 （三）應(yīng)收賬款催收。 商業(yè)保理企業(yè)可對所受讓的應(yīng)收賬款進行收付結(jié)算與催收，但不得在未受讓應(yīng)收賬款的情形下受托從事催收業(yè)務(wù)。 （四）還款保證。 商業(yè)保理企業(yè)可在非融資保理業(yè)務(wù)中，對受讓的到期無法從債務(wù)人處收回的應(yīng)收賬款承擔(dān)墊付責(zé)任，或在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，對轉(zhuǎn)讓的到期無法從債務(wù)人處收回的應(yīng)收賬款承擔(dān)回購責(zé)任。 第二十一條融資方式 商業(yè)保理企業(yè)可通過金融機構(gòu)貸款、委托貸款、發(fā)行債券、股權(quán)融資及其他合法途徑獲得融資。 第二十二條不良應(yīng)收賬款 商業(yè)保理企業(yè)的融資保理業(yè)務(wù)項下應(yīng)收賬款按照逾期天數(shù)分為正常、關(guān)注、次級和損失4 類。后2 類為不良應(yīng)收賬款。 尚未到期的應(yīng)收賬款屬于正常類。 逾期1-90 天的應(yīng)收賬款屬于關(guān)注類。 逾期91-180 天的應(yīng)收賬款屬于次級類。 逾期181 天以上的應(yīng)收賬款屬于損失類。 逾期是指在無商業(yè)糾紛的合同項下債務(wù)人未在約定期限內(nèi)（含展期）付款的行為。 在非融資保理或有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，商業(yè)保理企業(yè)履行墊付或回購義務(wù)后，應(yīng)將所涉及的應(yīng)收賬款納入不良應(yīng)收賬款管理。 第二十三條風(fēng)險計量 商業(yè)保理企業(yè)風(fēng)險資產(chǎn)與或有負債之和與風(fēng)險系數(shù)的乘積不得超過10 倍，再保理企業(yè)不得超過15 倍。 風(fēng)險資產(chǎn)按照商業(yè)保理企業(yè)的資產(chǎn)總額與現(xiàn)金、銀行存款、國債之差確定?；蛴胸搨凑丈虡I(yè)保理企業(yè)承擔(dān)還款保證責(zé)任的應(yīng)收賬款余額與對外擔(dān)保余額之和確定。 商業(yè)保理企業(yè)不良應(yīng)收賬款率不超過5%的，風(fēng)險系數(shù)按1 計算；不良應(yīng)收賬款率超過5%（含）但不超過10%的，風(fēng)險系數(shù)按不良應(yīng)收賬款率的180 倍與8 之差計算；不良應(yīng)收賬款率大于10%（含）的，風(fēng)險系數(shù)按10 計算。 第二十四條風(fēng)險管理 商業(yè)保理企業(yè)可利用信用擔(dān)保、信用保險、保證保險等增信措施管理應(yīng)收賬款風(fēng)險。 第二十五條風(fēng)險計提 商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在稅前計提不低于融資保理業(yè)務(wù)期末余額1%的風(fēng)險準(zhǔn)備金。 第二十六條風(fēng)險集中度 商業(yè)保理企業(yè)受讓同一債務(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過風(fēng)險資產(chǎn)總額的50%。再保理企業(yè)不得超過15%。 第二十七條關(guān)聯(lián)交易 商業(yè)保理企業(yè)受讓以其關(guān)聯(lián)企業(yè)為債務(wù)人的應(yīng)收賬款，不得超過風(fēng)險資產(chǎn)總額的40%。再保理企業(yè)不得超過10%。 商業(yè)保理企業(yè)對作為債權(quán)人的關(guān)聯(lián)企業(yè)提供保理服務(wù)時，定價應(yīng)合理、公允，交易條件不得明顯優(yōu)于非關(guān)聯(lián)企業(yè)。 第二十八條業(yè)務(wù)報告 商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在應(yīng)收賬款受讓、變更及注銷當(dāng)日，通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”報送相關(guān)信息。 商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)于每月結(jié)束后15 個工作日內(nèi)，通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”報送企業(yè)經(jīng)營情況統(tǒng)計表，并于每年3 月31 日前通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”報送上一年度資產(chǎn)負債表和損益表，并上傳經(jīng)審計機構(gòu)審計的上一年度財務(wù)報告。 商業(yè)保理企業(yè)報送的信息應(yīng)及時、準(zhǔn)確、真實、完整，不得故意隱瞞或虛報。 商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)保存保理業(yè)務(wù)相關(guān)資料3 年以上，保存再保理業(yè)務(wù)相關(guān)資料5 年以上。 第二十九條重大事項報告 商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在發(fā)生超過凈資產(chǎn)10%的重大損失或賠償、發(fā)生重大待決訴訟或仲裁、獲得單筆金額超過凈資產(chǎn)10%的融資5 個工作日內(nèi)，通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”報送相關(guān)信息。 第三十條轉(zhuǎn)讓登記和查詢 商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)在商務(wù)部認(rèn)可的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記公示系統(tǒng)辦理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓登記，將應(yīng)收賬款權(quán)屬狀態(tài)予以公示。 第三十一條信息披露 規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)于每季度結(jié)束后15 個工作日內(nèi)通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”對外披露業(yè)務(wù)報告、監(jiān)管評級等基本信息。 再保理企業(yè)應(yīng)于每季度結(jié)束后20 個工作日內(nèi)通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”對外披露凈資產(chǎn)、風(fēng)險資產(chǎn)、或有負債、不良應(yīng)收賬款比例、風(fēng)險準(zhǔn)備金、風(fēng)險集中度、關(guān)聯(lián)交易、風(fēng)險管理、外部融資、監(jiān)管評級等基本信息。 第三十二條系統(tǒng)管理 商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)擁有與業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。規(guī)模商業(yè)保理企業(yè)和再保理企業(yè)應(yīng)在企業(yè)備案后一個月內(nèi)與商務(wù)部“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”完成數(shù)據(jù)對接。 第三十三條信用記錄 商務(wù)部應(yīng)根據(jù)本辦法建立“商業(yè)保理行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫”。商業(yè)保理企業(yè)受讓的有追索權(quán)保理項下應(yīng)收賬款逾期超過90 天，按照融資金額計入轉(zhuǎn)讓人違約記錄，按應(yīng)收賬款金額計入債務(wù)人違約記錄；受讓的無追索權(quán)保理項下應(yīng)收賬款逾期超過90 天，按照應(yīng)收賬款金額計入債務(wù)人違約記錄。 商業(yè)保理企業(yè)在非融資保理業(yè)務(wù)中履行墊付責(zé)任，按照應(yīng)收賬款金額計入債務(wù)人違約記錄；在有追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中履行應(yīng)收賬款回購義務(wù)，按照應(yīng)收賬款金額計入債務(wù)人違約記錄。 商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)參考“商業(yè)保理行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫”中的信用信息，對債務(wù)人進行合理授信。對有歷史違約記錄的債務(wù)人，審慎提供保理服務(wù)；對仍處于違約狀態(tài)的債務(wù)人，原則上不提供保理服務(wù)。 被法院判決負有刑事責(zé)任的商業(yè)保理企業(yè)高級管理人員，其違法行為將被計入“商業(yè)保理行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫”。 第五章監(jiān)督管理 第三十四條監(jiān)督檢查 商務(wù)部和地市級以上地方人民政府商務(wù)主管部門應(yīng)對商業(yè)保理企業(yè)的業(yè)務(wù)活動、內(nèi)部控制和風(fēng)險狀況等進行定期或不定期的現(xiàn)場、非現(xiàn)場檢查。商業(yè)保理企業(yè)應(yīng)配合商務(wù)主管部門的檢查。 第三十五條系統(tǒng)監(jiān)管 商務(wù)部應(yīng)建立健全“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”，建立“行業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫”。各級商務(wù)主管部門應(yīng)充分運用“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”加強對商業(yè)保理企業(yè)的監(jiān)督管理。 第三十六條監(jiān)管評級 商務(wù)部通過“商業(yè)保理業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)”建立商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)管評級及發(fā)布機制。地市級以上地方人民政府商務(wù)主管部門根據(jù)評級結(jié)果對商