山杏基地改造及加工擴(kuò)建項目可行性研究報告

第一章 總論 1.1 項目概要 1.1.1 項目單位基本情況 1.1.1.1 概況 XXXXXXXXXXXXXX 專業(yè)合作社成立于 2005 年， 2007 年 10 月 23日領(lǐng)取法人營業(yè)執(zhí)照， 法人 XXXXXX，入社會員都是多年從事杏核加工的個體經(jīng)營戶，入社會員達(dá) 150 多戶，形成了公司 +協(xié)會 +農(nóng)戶 +基地的產(chǎn)業(yè)鏈模式，為產(chǎn)業(yè)的快速發(fā) 展和壯大奠定了基礎(chǔ)。山杏收獲期間，杏農(nóng)將杏核交到收購點(diǎn)，隨行就市，現(xiàn)金結(jié)算，達(dá)到應(yīng)收盡收，得到廣大杏農(nóng)的信任和支持，建立起長期合作關(guān)系，保證了公司的原料供應(yīng)，也促進(jìn)了山杏產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。 合作社注冊 資金 200 萬元，資金來源為 150 戶杏農(nóng)主要以資金共同出資形式。合作社固定資產(chǎn) 849 萬元。合作社有較高素質(zhì)員工120 人，具有國內(nèi)較先進(jìn)杏核加工、精選、檢驗等機(jī)械設(shè)備，產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)良，受到國內(nèi)外客商的贊譽(yù)。 合作社主要產(chǎn)品為杏仁，長期出口德國、美國、日本等國家市場，或供給國內(nèi)各大制藥企業(yè)和 XXXX 露露等飲料企業(yè)，有穩(wěn)固的銷售渠道，保證產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到出口標(biāo)準(zhǔn)。合作社注冊“亞歐”牌商標(biāo)，本產(chǎn)品在國內(nèi)大型用戶中有很高的信譽(yù)度。 2006 年經(jīng)申請獲得產(chǎn)品自營出口資格， 2007 年取得了河北省商務(wù)廳頒發(fā)的出口食品衛(wèi)生登記證，為公 司產(chǎn)品直接出口創(chuàng)造了條件。 1.1.1.2 財務(wù)狀況 截止到 2007 年 10 月末，企業(yè)總資產(chǎn) 1612 萬元，其中固定資產(chǎn)927.8 萬元 ，流動資產(chǎn) 684.2 萬元，負(fù)債 950 萬元，產(chǎn)品銷售收入301.5 萬元，利潤總額 26.5 萬元，累計未分配利 26.5 萬元，營業(yè)利潤率 8.78%，凈資產(chǎn)收益率 5.18%， 資產(chǎn)負(fù)債率 58.93%。 1.1.1.3 法人代表基本情況 XXXXXXXXXXXXXX 專業(yè)合作社 法人代表 XXXXXX， 男 ， 43 歲，XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 人。 高中 畢業(yè)。 2000 年開始至今任 XXXX 亞歐杏仁貿(mào)易 有限公司企業(yè) 總經(jīng)理 。 2005 年任XXXXXXXXXXXXXX 專業(yè)合作社 法人代表。 現(xiàn)社會職務(wù)為 XXXX 縣人大代表 ； 企業(yè)在發(fā)展的同時，公司法人及經(jīng)營者不忘回報社會，多次扶貧濟(jì)困和資助社會弱勢群體，并致力于帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)民脫貧致富。公司自成立以來，始終以誠信經(jīng)營為宗旨，樹立了良好的社會形象和信譽(yù)， 合作社 從未發(fā)生欠資、欠稅等有關(guān)影響 合作社 形象和信譽(yù)的現(xiàn)象。 1.1.2 項目建設(shè)條件 項目建設(shè)地點(diǎn)位于 XXXX 縣 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 亞歐公司院內(nèi) ，毗臨平 雙 公路，距 101 國道 30 公里， 鐵路 31 公里， 地理位置優(yōu)越，交通便利，通訊便捷。水、電供應(yīng)有保障。 基地建設(shè)在有連片 林的 XXXX 縣蒙和烏蘇等北部五鄉(xiāng)鎮(zhèn)， 基地 總面積 達(dá) 2 萬 畝。 XXXX 縣的山杏資源非常豐富 ,面積和產(chǎn)量一直居于全國前列是全國主要的杏仁生產(chǎn)基地和集散地。在全縣林業(yè)生產(chǎn)和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占有重要的位置，已和食用菌設(shè)施菜一起成為全縣的支柱產(chǎn)業(yè)。全縣年產(chǎn)杏仁 200 萬公斤，年產(chǎn)值達(dá) 2100 萬元，占全縣林業(yè)總產(chǎn)值的 1 3。 縣內(nèi)有起步良好，信譽(yù)高的北五十家子杏仁交易市場，該市場采購范圍廣，影響面積大，杏仁，杏核年交易達(dá) 5000 噸，年交易額3000 多萬元，已成為頗有影響力的中國北方杏仁交易市場。縣內(nèi)現(xiàn)有 多家杏仁露 廠家。憑借 XXXX“露露”的強(qiáng)大廣告 優(yōu) 勢，產(chǎn)品暢銷于 全國大 中城市?？h內(nèi) 15 家活性炭生產(chǎn)廠 家的原材料 -杏核殼，本縣基本能夠滿足需要。 XXXX 的活性炭在市場上倍受青睞，產(chǎn)品暢銷于華北、東北及西北大中城市。 1.1.3 項目建設(shè)方案 項目名稱： XXXXXXXXXXXX 山杏基地改造及 加工 擴(kuò)建 項目 產(chǎn)品方案： 山杏基地改造 2 萬畝、 山杏核加工 1.5 萬噸，出成品杏仁 5000 噸 建設(shè)地點(diǎn)： XXXX 縣 XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 建設(shè)規(guī)模： 項目對 2 萬畝山杏林基地進(jìn)行 了 技術(shù)改造；建設(shè) 杏仁加工 生產(chǎn)線 2 條， 廠房等 建筑面積 3800 平方米。 購進(jìn)各種設(shè)備 20臺（套） ；設(shè)計年加工成品杏仁 5000 噸能力的生產(chǎn)線二條。 進(jìn)度安排： 項目建設(shè)期為 2 年，即從 2007 年 10 月至 2009 年 9月。具體實施進(jìn)度為： 2007 年 10月至 2008 年 10 月完成土建工程；2008 年 11 月至 2009 年 2 月完成設(shè)備購置及安裝 ; 2009 年 3月至 9月完成設(shè)備調(diào)試、試生產(chǎn)。 市場營銷：項目產(chǎn)品依靠企業(yè)的銷售網(wǎng)絡(luò)，主要銷往 德國、美國、日本等國家市場、供給國內(nèi)各大制藥企業(yè)和 XXXX 露 露等飲料企業(yè)，有穩(wěn)固的銷售渠道，產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到出口標(biāo)準(zhǔn)。 合作社 根據(jù)客戶訂單和國內(nèi)市場對產(chǎn)品的需求規(guī)模、規(guī)格等因素制訂市場營銷規(guī)劃。 組織管理方案：項目建設(shè) 成立 項目建設(shè) 領(lǐng)導(dǎo)小組，對項目實行監(jiān)管、督辦、協(xié)調(diào)。項目由 XXXXXXXXXXXXXX 專業(yè)合作社 承建，實行法人負(fù)責(zé)制、工程監(jiān)理制、招投標(biāo)制，確保項目建設(shè)的質(zhì)量和進(jìn)度。 1.1.4 投資結(jié)構(gòu)及資金來源 投資結(jié)構(gòu)： 總投資 1920 萬元， 固定資產(chǎn)投資 722 萬元 ， 流動資金 1198 萬元 。 資金來源： 銀行、信用社貸款 或融資 1250 萬元 ， 企業(yè)自籌 589.5萬元， 申請農(nóng)開貼息資金 80.5 萬元 。 1.2 可行性研究報告編制依據(jù) 項目編制的主要依據(jù)有： 中共中央、國務(wù)院關(guān)于積極發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)扎實推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見 （ 2007 中共中央 1號文件）；農(nóng)業(yè)部關(guān)于實施“九大行動”的意見（農(nóng)發(fā) 2006 2號）；河北省人民政府關(guān)于加快農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的意見（冀政2004146 號）；河北省人民政府關(guān)于扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營龍頭企業(yè)的若干意見（冀政 2004134 號）； 2008年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱； XXXX 縣 2006 年關(guān)于加快農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè) 發(fā)展推進(jìn)產(chǎn)業(yè)集群建設(shè)的若干意見；國家工業(yè)企業(yè)設(shè)計衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)（ TJ36-97）；環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（ GB3095-1996）；鍋爐大氣污染物排放標(biāo)準(zhǔn)（ GB13271-2001）；工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)（ GB12348-90）；污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)（ GB8978-96）等；建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）；項目建設(shè)單位及市場調(diào)查的有關(guān)基礎(chǔ)資料和數(shù)據(jù)。 1.3 綜合評價 杏仁中含有大量的營養(yǎng)成分和維生素、微量元素，杏仁中含有豐富的維生素 A、維生素 E、亞油酸和清熱解毒、祛毒養(yǎng)顏、 具有防治冠心病 及動脈粥樣硬化的功效 . 加州杏仁協(xié)會的高級營養(yǎng)與食品專家，萊普斯麗博士著重強(qiáng)調(diào)杏仁對人體的保健作用，特別是生長在美國加利弗尼亞的杏仁。作為堅果家族最重要的成員之一，杏仁富含維他命 E、纖維素和抗氧化劑。北京醫(yī)科大學(xué)所做的研究也顯示，維他命 E 是最有效的天然抗氧化劑之一，能夠降低多種慢性病的發(fā)病率。杏仁不含任何膽固醇，而含頗高的單不飽和脂肪酸類物質(zhì)，頗具降低膽固醇之功效。 經(jīng)過我縣各界科技人員的充分論證，結(jié)合退耕還林項目的實施，提出在我縣建設(shè)此項目，以求起到良好的示范帶動作用，使仁用杏真正成為 XXXX 人民脫貧致富的 主要支柱產(chǎn)業(yè)之一，起到“撥亮一盞燈，照亮一大片”的良好效果。 最終 達(dá)到企業(yè)增效帶動農(nóng)民增收的多贏目的。項目實施，能顯著擴(kuò)大 合作社 規(guī)模，壯大 合作社 實力，帶動農(nóng)民增收，進(jìn)而促進(jìn)全縣 杏仁 產(chǎn)業(yè)發(fā)展，提高農(nóng)業(yè)組織化程度和產(chǎn)業(yè)化水平，推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，加快新農(nóng)村建設(shè)步伐。項目建設(shè)有利于將農(nóng)業(yè)資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，形成本地區(qū)新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，為現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展探索新的模式。 經(jīng)有關(guān)專家評估論證，認(rèn)為項目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè)政策和本地產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，技術(shù) 先進(jìn)、設(shè)計合理、效益顯著，產(chǎn)品銷售市場廣闊； 為提高 產(chǎn)品市場竟?fàn)幜褪袌稣加新?，公司積極申報此項目，擬爭取 銀行貸款和 國家財政 貼息 支持，以擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，使之該產(chǎn)品生產(chǎn)能力達(dá)到 5000 萬噸，以滿足合同訂單和市場需求。 問題與建議：目前， 山杏仁 市場需求量大，但 合作社 生產(chǎn)加工能力不足，影響了企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。建議國家和省市有關(guān)部門給予資金支持和指導(dǎo)，通過項目建設(shè)扶持 合作社 擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，提高加工能力，增強(qiáng)企業(yè)實力，提高輻射帶動能力。同時，企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)資本運(yùn)營和項目建設(shè)力度，加強(qiáng)項目管理和人員培訓(xùn)，擴(kuò)大市場銷售，增強(qiáng)產(chǎn)品市場競爭力。第二章 背景及必要性 2.1 項目建設(shè)背 景 近幾年，國家、省、市高度重視“三農(nóng)”工作，把“三農(nóng)”問題作為農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作的關(guān)鍵來抓，先后出臺了一系列扶持農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重大方針政策。中共中央、國務(wù)院關(guān)于積極發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)扎實推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見、農(nóng)業(yè)部關(guān)于實施發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)重點(diǎn)行動的意見、農(nóng)業(yè)部關(guān)于實施“九大行動”的意見、河北省人民政府關(guān)于扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營龍頭企業(yè)的若干意見等文件，明確提出要充分發(fā)揮當(dāng)?shù)刭Y源和區(qū)域優(yōu)勢，大力扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，重點(diǎn)支持專用糧食、蔬菜、林業(yè)等農(nóng)業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。 XXXX 縣從實際情況出發(fā)，將山 杏產(chǎn)業(yè)列為當(dāng)?shù)刂攸c(diǎn)產(chǎn)業(yè)，提出按照“壯龍頭、拓市場、強(qiáng)管理、增效益、可持續(xù)發(fā)展”的原則，大力推進(jìn)杏仁食品產(chǎn)業(yè)規(guī)模化生產(chǎn)、標(biāo)準(zhǔn)化管理、市場化運(yùn)作，大力發(fā)展糧食食品加工業(yè)，強(qiáng)力推動杏仁食品產(chǎn)業(yè)的快速發(fā)展。 2.2 項目建設(shè)的必要性 2.2.1 項目建設(shè)是加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)的需要 2007 年全縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總產(chǎn)值 15 億元，糧食產(chǎn)量達(dá) 25 萬噸，農(nóng)民人均純收入 1940 元。 均低于全國和河北省平均水平。如何在低水平條件下，加速社會主義新農(nóng)村建設(shè)進(jìn)程，是當(dāng)?shù)卣毙杞鉀Q的重要問題。本縣是山杏主產(chǎn)區(qū)，由于加工企業(yè)較少，農(nóng)民 的銷售渠道有限，農(nóng)業(yè)收入增長緩慢。項目建設(shè)可提高基地農(nóng)民增加，進(jìn)而全面繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)。 2.2.2 項目建設(shè)是培育壯大 山杏 產(chǎn)業(yè)，加快農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的需要 XXXX 縣的山杏資源非常豐富 ,面積和產(chǎn)量一直居于全國前列是全國主要的杏仁生產(chǎn)基地和集散地。在全縣林業(yè)生產(chǎn)和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占有重要的位置，已和食用菌設(shè)施菜一起成為全縣的支柱產(chǎn)業(yè)?？h內(nèi)有起步良好，的北五十家子杏仁交易市場，采購范圍廣，影響面積大，杏仁，杏核年交易達(dá) 10000 噸，年交易額 4500 多萬元，已成為頗有影響力的中國北方杏仁交易市場。但是， 還存在著一些深層次的問題，一是 我縣仁用杏的生產(chǎn)還存在著科技含量低，管理粗放，投入不足，單位面積產(chǎn)量低的缺點(diǎn)，使得資源優(yōu)勢得不到充分發(fā)揮，不能真正地使其成為群眾脫貧致富的主要途徑。 而且由于產(chǎn)量低 ，綜合效益差，農(nóng)戶積極性受挫，在很大程度上影響了退耕還林的生態(tài)效益的實現(xiàn)。二 是“靠天收”的生產(chǎn)經(jīng)營方式在很大程度上制約了這一優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的長足發(fā)展。與其作為全縣支柱產(chǎn)業(yè)的地位還極不相稱。雖然縣級政府對仁用杏產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重視程度逐年提高，但是由于傳統(tǒng)的經(jīng)營觀念已在果農(nóng)心中根深蒂固，這還缺乏良好的典型引導(dǎo)和高科技示范園區(qū)的建立 。要適應(yīng)新形式下仁用杏的發(fā)展，調(diào)節(jié)市場供求關(guān)系，迫切需要項目支持，建立一批具有高水平管理的優(yōu)質(zhì)仁用杏基地，以引導(dǎo)仁用杏經(jīng)營戶走上自我管理，自我發(fā)展的良好軌道上來。 2.2.3 項目實施是發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的需要 傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)的經(jīng)營方式和生產(chǎn)模式，難以滿足經(jīng)濟(jì)社會快速發(fā)展和市場需求的變化，客觀要求必須加快科技進(jìn)步，走現(xiàn)代農(nóng)業(yè)之路，以實現(xiàn)集約化、規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。本項目以 綠色環(huán)保的山杏 為原料，通過加工實現(xiàn)增值，進(jìn)行產(chǎn)、加、銷一體化經(jīng)營，走農(nóng)村工業(yè)化之路，有利于推進(jìn)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)方向轉(zhuǎn)變，變資源優(yōu)勢為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢，加快現(xiàn)代 農(nóng)業(yè)建設(shè)步伐。 2.2.4 項目建設(shè)是增加農(nóng)民收入的需要 目前，農(nóng)民從事 杏仁小作坊式生產(chǎn)， 增產(chǎn)不增收。大力發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)，通過扶持農(nóng)產(chǎn)品加工 合作社 ，可解決農(nóng)產(chǎn)品銷售難的問題，為農(nóng)民進(jìn)一步增收提供較大的空間，使資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢。同時，項目建設(shè)可吸收大量農(nóng)村勞動力和城鎮(zhèn)下崗職工就業(yè)，增加貧困農(nóng)民的收入，有利于加快脫貧致富奔小康步伐。 項目實施后，可有效帶動農(nóng)村勞動力向仁用杏產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，有利于維護(hù)社會的穩(wěn)定和農(nóng)民增收。另外，可以帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)，如杏仁露、活性炭產(chǎn)業(yè)的迅速發(fā)展、壯大，對于加快縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，提高農(nóng)民 收入等都具有積極影響。 通過擴(kuò)建后，輻射帶動全縣 19 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、農(nóng)戶 5000 戶，帶動農(nóng)村勞動力 1 萬余人從事山杏生產(chǎn)，使年農(nóng)民增收總額達(dá)到 1500 萬元，帶動能力提高達(dá) 50%。同時，項目實施后安排農(nóng)村剩余勞動力和下崗再就業(yè)職工就業(yè)（其中貧困戶和下崗職工占 20%以上） 180 名，年工資總額 180 萬元。 2.2.5 項目建設(shè)是增強(qiáng)產(chǎn)品市場競爭力、提高企業(yè)效益 的需要 XXXX 縣年產(chǎn)杏仁 200 萬公斤，占全國總產(chǎn)量的 5.5%，全市總產(chǎn)量的 25%，是仁用杏生產(chǎn)大縣?？h內(nèi)現(xiàn)有以 太平洋 公司為龍頭的杏仁露、杏仁粉生產(chǎn)廠家 15 家，年需杏仁 230 萬公斤，縣內(nèi)的生產(chǎn)都需向外地購進(jìn)杏仁，就企業(yè)而言，增加了成本，就全縣而言，浪費(fèi)了優(yōu)勢資源?？h內(nèi)企業(yè)的發(fā)展將會促進(jìn)仁用杏基地的建設(shè)。在滿足縣內(nèi)生產(chǎn)企業(yè)需求的同時，要走向國內(nèi)甚至國際市場，前景十分廣闊。 根據(jù)仁用杏目前生產(chǎn)現(xiàn)狀及加工企業(yè)的不斷發(fā)展壯大，杏仁供給量遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足企業(yè)的生產(chǎn)要求及出口創(chuàng)匯的需要。只有加強(qiáng)仁用杏基地建設(shè)，擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模，使我縣的年杏仁產(chǎn)量達(dá)到 500 萬公斤以上，才能夠滿足我縣杏仁 加工企業(yè) 的需求 ，最大限度的滿足國內(nèi)外市場對產(chǎn)品的需要 。 2.2.6 項目建設(shè)是發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì) 的需要 當(dāng)前，在農(nóng)產(chǎn)品 加工中，充分利用原料資源，降低消耗，實現(xiàn)原料利用最大化，是我國政府大力提倡的發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的基本要求。 XXXX 縣是全國 山杏生產(chǎn) 大縣， 年產(chǎn)杏仁 200 萬公斤，占全國總產(chǎn)量的 5.5%， 為農(nóng)民增收和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展做出了較大貢獻(xiàn)。 在生產(chǎn)加工過程中， 加工后的杏核殼是活性炭的主要原料 這樣就延長了 山杏仁 活性炭 的產(chǎn)業(yè)鏈條，達(dá)到了原料的綜合利用，并能帶動周邊地區(qū) 山杏產(chǎn)業(yè) 發(fā)展。項目建設(shè)為農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展和循環(huán)經(jīng)濟(jì)提供了范例。 綜上所述，項目實施有利于充分利用 山杏 資源，促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，培育支柱產(chǎn)業(yè)，加快產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營步伐， 實現(xiàn)農(nóng)村繁榮、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收，全面推進(jìn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)。同時，項目建設(shè)還可擴(kuò)大企業(yè)規(guī)模，增強(qiáng)企業(yè)實力，提高產(chǎn)品市場競爭力。因此，項目建設(shè)十分必要。 第三章 建設(shè)條件 3.1 項目區(qū)概況 3.1.1 地理位置及區(qū)域范圍 XXXX 縣位于河北省東北部的冀、遼、蒙三省區(qū)交界處，北與內(nèi)蒙古的赤峰市相連，東與遼寧省的凌源市接壤，西鄰旅游勝地 XXXX，面向京、津、唐，具有得天獨(dú)厚的地利條件。自古以來， XXXX 就有“雞鳴三省，通及遼蒙”的美稱，也稱古八溝，是溝通關(guān)內(nèi)外的交通要道，是著名的商品集散地，目前已發(fā)展成三省區(qū) 交界處的經(jīng)濟(jì)重鎮(zhèn)。 XXXX 地處燕山山脈東北和七老圖山及努魯爾虎山三條山脈結(jié)合處，位于東經(jīng) 118 20-119 15，北緯 40 41-41 22之間，全縣東西寬 74 公里，南北相距 77.4 公里，最高海拔 1756 米，最低海拔 335 米，屬低山丘陵區(qū)。項目區(qū)屬溫帶大陸性季風(fēng)氣候，年平均氣溫 7.3，年均降水 540mm，晝夜溫差大，年日照時數(shù)2700-2900 小時，無霜期 98-145 天，氣溫和降水由北向南遞增，氣候條件非常適宜山杏生長。 3.1.2 自然資源狀況 XXXX 是個 “七山一水二分田”的 山區(qū)農(nóng)業(yè)大縣，地 域廣闊，資源豐富，地貌類型復(fù)雜，以中低山和丘陵為主 ,有五大河流流經(jīng)本縣，年徑流量 2.6 億立方米。 全縣土壤分 4 類， 12 個亞類， 53 土屬， 146 個土種。其中棕壤土 161 萬畝，褐土 317.6 萬畝，亞高山草甸土 1.1 萬畝，草甸土 16.4 萬畝。耕地以淋溶褐土為主，全縣有林地 265 萬畝，林木蓄積量 330 萬立方米。 XXXX 縣氣候?qū)贉貛Т箨懶约撅L(fēng)氣候，四季分明 ,晝夜溫差大 ,年平均降水量 540mm，年均氣溫 7.3，年日照時數(shù) 2700 2900 小時，無霜期 130 145 天。最高氣溫 39.4，最低氣溫 27。霜凍、風(fēng)雹等自 然災(zāi)害時有發(fā)生，氣溫和降水由北向南遞增。受氣候條件限制，屬于一年一熟種植區(qū)域。 3.1.3 社會經(jīng)濟(jì)狀況 XXXX 縣國土總面積 3308 平方公里，現(xiàn)有耕地面積 64.8 萬畝，總?cè)丝?46.4 萬人，其中農(nóng)業(yè)人口 40 萬人，行政區(qū)劃為 9 鎮(zhèn) 10 鄉(xiāng)329 個行政村，現(xiàn)有勞動力 14.8 萬人。近年來，縣委、縣政府不斷加大農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，山杏產(chǎn)業(yè)一直是農(nóng)業(yè)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)， 2007年全縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)總產(chǎn)值 15 億元，糧食產(chǎn)量達(dá) 25 萬噸，農(nóng)民人均純收入 1940 元。 3.1.4 項目建設(shè)地點(diǎn)選擇 項 目 建 設(shè) 地 點(diǎn) 位 于 距 縣 城 30 公 里 的 XXXX 縣XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX， 該地點(diǎn)交通便利，位于 平雙 公路旁，距101 國道 30 公里，距錦承鐵路 XXXX 縣 火車站 31 公里；通訊發(fā)達(dá)、便捷，項目區(qū)位于中國移動、聯(lián)通等通訊訊號覆蓋區(qū)，并接通了網(wǎng)通的通訊線路；企業(yè)用電由華北電網(wǎng)供電，電力滿負(fù)荷供應(yīng)有保障；地理位置優(yōu)越，項目地點(diǎn)位于本縣 山杏 規(guī)模區(qū)域，基地集中連片，原料來源集中，供應(yīng)有保障；水源供應(yīng)充足，能滿足生產(chǎn)加工需要。 3.1.5 本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 山杏種植 作為 XXXX 的支柱產(chǎn)業(yè)，經(jīng)過多年發(fā)展，產(chǎn)業(yè)規(guī)模迅速擴(kuò)大，產(chǎn)、供、銷、服一體化的龍型經(jīng)濟(jì) 初步形成，企業(yè)和農(nóng)戶間“公司基地合作組織”的“風(fēng)險共擔(dān)，利益共享”的利益分配機(jī)制更加完善?？h內(nèi)有 林業(yè) 研究所等研究推廣機(jī)構(gòu)，全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)均設(shè)有 林業(yè) 發(fā)展辦公室，全縣有 林業(yè) 技術(shù)人員 200 多人。 在北五十家子村 建有中國北方 最大的杏仁 交易市場，有經(jīng)紀(jì)人 500 余人，有從事 山杏 品種科研、 山杏 加工和銷售的公司 ，形成了龍頭企業(yè)、農(nóng)民經(jīng)紀(jì)人、大戶 等多元化經(jīng)銷格局。另外，縣內(nèi)有紙箱廠 2 家，塑料制品廠 1家，可為項目提供充足的產(chǎn)品包裝材料。項目還可帶動運(yùn)輸業(yè)、餐飲業(yè)發(fā)展。 3.2 項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 3.2.1 政策優(yōu)勢 我國現(xiàn)已 進(jìn)入“以工促農(nóng)、以城帶鄉(xiāng)”的發(fā)展階段，近年來，中共中央、國務(wù)院非常重視農(nóng)業(yè)發(fā)展，每年連續(xù)以一號文件的形式下發(fā)文件，加大對 “三農(nóng)”工作的扶持力度，為農(nóng)業(yè)、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了政策保證，在政策上和資金上不斷加大支農(nóng)惠農(nóng)力度， 優(yōu)先扶持糧食 和農(nóng)產(chǎn)品 產(chǎn)業(yè)， 有效促進(jìn)了農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 2007年中央、省、市、縣著力于努力實現(xiàn)糧食 和農(nóng)產(chǎn)品 穩(wěn)定增產(chǎn)、農(nóng)民持續(xù)增收，加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)，均出臺了一系列文件。 XXXX市把糧食 和農(nóng)產(chǎn)品 產(chǎn)業(yè)作為全市農(nóng)業(yè)發(fā)展的支柱產(chǎn)業(yè)，制定了一系列促進(jìn)糧食 和農(nóng)產(chǎn)品 產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策措施。 XXXX 縣委、 縣政府十分重視糧食產(chǎn)業(yè)發(fā)展，制定了扶持政策，每年都召開專門的工作會議，制定工作計劃，解決糧食 和農(nóng)產(chǎn)品 生產(chǎn)和存在的問題。 3.2.2 資源優(yōu)勢 我國的山杏資源 主要分布在華北的河北、山西、內(nèi)蒙等省區(qū)和西北的甘肅、寧夏等省區(qū)。山杏加工所產(chǎn)的杏仁廣泛應(yīng)用于食品工業(yè)，也是生產(chǎn)高級杏核油的原料，國內(nèi)外市場需求廣闊，潛力巨大；脫苦杏仁可直接用于生產(chǎn)杏仁露、杏仁份以及休閑食品，因其高蛋白、低脂肪、低糖，深受廣大消費(fèi)者的喜愛；杏核殼是加工優(yōu)質(zhì)活性炭的主要原料，果核殼活性炭具有吸附能力強(qiáng)、綠色環(huán)保等功能，廣泛應(yīng)用于水、空氣以及 加工凈化，具有不可替代的功能。另外，XXXX 周邊 地區(qū)的 內(nèi)蒙、遼寧、吉林等省也是 山杏 主產(chǎn)區(qū)，項目原料來源十分充足。 3.2.3 市場優(yōu)勢 杏仁脂肪含量達(dá) 53%，蛋白質(zhì)含量達(dá) 27%，廣泛用于醫(yī)藥、食品、輕化工業(yè)和高精密儀器的保護(hù)。杏仁油國內(nèi)市場銷售價 110120 元 /公斤，國際市場售價 57.5 美元 /公斤，且供不應(yīng)求。隨著科學(xué)技術(shù)的進(jìn)步及人們?nèi)找嫣岣叩纳钏郊拜p化工業(yè)的飛速發(fā)展，杏仁及其加工品越受人們的喜愛，市場前景非常廣闊。 本合作社借助于亞歐杏仁貿(mào)易公司 在華北、華南、華中等地 的銷售網(wǎng)絡(luò)和穩(wěn)定的銷售渠道，與客戶 建立了長期穩(wěn)定的合作關(guān)系。該 公司產(chǎn)品在國內(nèi)市場上具有良好的形象和信譽(yù)。項目投產(chǎn)后，在充分利用 合作社加 公司 的優(yōu)勢，在充分利用 現(xiàn)有銷售網(wǎng)絡(luò)和渠道的同時，積極開辟其它省份大中城市市場，以技術(shù)和品質(zhì)迅速提高市場占有率。 3.2.4 科技支撐條件 XXXX 縣有 林業(yè) 研究會、 林業(yè)技術(shù)推廣中心， 各鄉(xiāng)鎮(zhèn)均有 林 業(yè) 技術(shù)推廣站 等部門，全縣有農(nóng)業(yè)專業(yè)技術(shù)人員 200 多人，這些機(jī)構(gòu)、部門和專業(yè)技術(shù)人員專門從事 林 業(yè) 及山杏 新品種和新技術(shù)的引進(jìn)、開發(fā)與推廣工作，指導(dǎo) 林 業(yè)生產(chǎn)，為 山杏 生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大和品質(zhì)的提高提供技術(shù)保障。 3.2.5 基礎(chǔ)設(shè)施 條件 項 目 區(qū) 位 于 距 縣 城 30 公 里 的 XXXX 縣XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX，地理條件優(yōu)越，公路縱橫交錯，交通、通訊便利。項目所在地電力供應(yīng)充足，能夠保證滿負(fù)荷生產(chǎn)。項目地點(diǎn)水層較淺，水源充足，水質(zhì)好，取水設(shè)施齊備，能滿足生產(chǎn)用水。 第四章 市場分析與銷售方案 4.1 市場分析 4.1.1 項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀 從市場銷售需求的角度來看，杏仁是我國出口創(chuàng)匯的商品，在國際上享有很高聲譽(yù)。隨著國內(nèi)食品加工，輕化工業(yè)的發(fā)展和人民生活水平的提高，高品位的杏仁加工飲品越來越受到 人們的青睞，供需矛盾越來越大，出現(xiàn)杏仁搶購大戰(zhàn)，就我縣而言，全縣有杏仁露生產(chǎn) 15 家，年需杏仁 230 萬公斤，而我縣年產(chǎn)杏仁僅為 200 萬公斤，缺口為 30 萬公斤。 亞歐公司是目前全國最大的行人出口企業(yè)， 因原料供應(yīng)不足滿足不了出口創(chuàng)匯的需要。 為此亞歐山杏合作社提出以亞歐公司為龍頭，聯(lián)合縣東北部退耕還林大戶加盟實施山杏基地建設(shè)，提高產(chǎn)品質(zhì)量和產(chǎn)量，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)山 杏基地建設(shè)，通過高技術(shù)管理，可全面提高杏仁的產(chǎn)量和質(zhì)量，對于遏制惡性競爭，維護(hù)穩(wěn)定的市場經(jīng)濟(jì)秩序是十分有益的。 4.1.3 項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析 杏仁 具有以下競爭優(yōu)勢： 一是生產(chǎn)技術(shù)居國內(nèi)領(lǐng)先水平。 設(shè)備選用國內(nèi)名牌產(chǎn)品，力求精度高、質(zhì)量好、可靠性強(qiáng) ,能達(dá)到產(chǎn)品生產(chǎn)工藝和技術(shù)要求。 二是產(chǎn)品為純天然的營養(yǎng)健康食品。 杏仁中含有大量的營養(yǎng)成分和維生素、微量元素，杏仁中含有豐富的維生素 A、維生素 E、亞油酸和清熱解毒、祛毒養(yǎng)顏、 具有防治冠心病及動脈粥樣硬化的功效 . 加州杏仁協(xié)會的高級營養(yǎng)與食品專家，萊普斯麗博士著重強(qiáng)調(diào)杏仁對人體的保健作用，特別是生長在美國加利弗尼亞的杏仁。作為堅果家族最重要的成員之一，杏仁富含維他命 E、纖維素和抗氧化劑。北京醫(yī)科大學(xué)所做的研究也 顯示，維他命 E是最有效的天然抗氧化劑之一，能夠降低多種慢性病的發(fā)病率。杏仁不含任何膽固醇，而含頗高的單不飽和脂肪酸類物質(zhì)，頗具降低膽固醇之功效。 杏仁還含有豐富的黃酮類和多酚類成分，這種成分不但能夠降低人體內(nèi)膽固醇的含量，還能顯著降低心臟病和很多慢性病的發(fā)病危險性。 近日美國一篇雜志上發(fā)表的 “ 1O 種長壽食品”指出，杏仁屬于這 1O種延年益壽的食品之一。加州杏仁商會高級營養(yǎng)師凱倫 .利普斯莉博士說：“杏仁中所含的營養(yǎng)成份中，蛋自質(zhì)和纖維含量很高，味道亦十分美味。她總結(jié)了有關(guān)杏仁的健康益處： 1.有益于心臟的脂肪。杏仁里的飽和脂肪酸含量很低，它含有豐富的有益于心臟健康的單不飽和脂肪酸，有研究證明這種物質(zhì)可以降低膽固醇。 2.富含量抗氧化物，如維生素 E。杏仁中含有維生素 E-2O-25顆杏仁中的維生素 E則占日攝入量的 36。研究顯示，維生素 E能夠有助于通過減少阻塞動脈的膽固醇的含量來避免心臟病發(fā)病率。 3.豐富的植物化學(xué)成份。杏仁中包含有特殊的、被稱為“植物化學(xué)成份”的天然物質(zhì)，它可以幫助對付癌癥，避免心臟病發(fā)作以及其它因年齡而導(dǎo)致的問題。 4.大量礦物質(zhì)。杏仁含有一系列的礦物 質(zhì)，包括鎂、鉀和鈣等物質(zhì)，有研究表明，這些物質(zhì)能夠有助于保持血壓水平正常。 5.極好的纖維。杏仁富含纖維，可以消除饑餓感（對控制飲食很有效）。纖維同時對于內(nèi)消化道和心臟健康十分重要，并可以減少腸道癌癥的危險性。一盎司杏仁所含的膳食纖維與一個蘋果或一個橙子中所含的纖維含量相當(dāng)。 三是銷售網(wǎng)絡(luò)健全，有較穩(wěn)定的客戶群，市場競爭優(yōu)勢明顯。本合作社 借助于 XXXX 亞歐杏仁貿(mào)易有限公司 健全的銷售網(wǎng)絡(luò)、穩(wěn)定的銷售渠道，特別是 該公司 具有一大批高素質(zhì)的銷售人員，已與客戶建立了長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，公司信譽(yù)良好 。項目投產(chǎn)后，可利用 該 公司現(xiàn)有銷售網(wǎng)絡(luò)和渠道，直接銷往各地 市場的同時，開發(fā)市場潛力較大的市場。 產(chǎn)品獨(dú)特，營養(yǎng)豐富，適應(yīng)消費(fèi)群體廣泛，形成 杏仁 具備明顯的市場竟?fàn)巸?yōu)勢，附加值高。 4.2 銷售方案 4.2.1 營銷策略 根據(jù)國內(nèi)市場對產(chǎn)品需求規(guī)模 、規(guī)格等因素的要求制訂相應(yīng)的營銷方案。具體營銷策略如下： A、產(chǎn)品宣傳定位： 突出宣傳 杏仁 功效， 杏仁中含有大量的營養(yǎng)成分和維生素、微量元素，杏仁中含有豐富的維生素 A、維生素E、亞油酸和清熱解毒、祛毒養(yǎng)顏、 具有防治冠心病及動脈粥樣硬化的功效 .。宣傳方式采取電視廣告、產(chǎn)品促 銷、文藝演出、召開邀請會等，爭取在最短的時間內(nèi)全面打開全國各大中城市市場。 B、目標(biāo)市場及消費(fèi)群 銷售目標(biāo)主要放在 歐洲、東南亞和國內(nèi) 經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，非 杏仁產(chǎn)區(qū)的需求及營養(yǎng)食品消費(fèi)高的地區(qū)。 C、銷售策略 在掌握一定時期市場需求的基礎(chǔ)上，利用市場與價格的關(guān)系，以獲得最大當(dāng)期利潤為目標(biāo)來確定價格。按照現(xiàn)代企業(yè)制度進(jìn)行管理，按生產(chǎn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求生產(chǎn)，在鞏固目前市場的同時，積極拓展江浙、粵、閩和港、澳、日韓等亞洲市場，采取直銷公關(guān)促銷；發(fā)展代理商和經(jīng)銷商，通過展銷會和訂貨會、網(wǎng)上促銷、實物廣告促銷，目標(biāo)市場媒體促銷、統(tǒng) 一賣場促銷等方法，穩(wěn)步推進(jìn)擴(kuò)大銷售市場份額。 4.2.2 營銷進(jìn)度 項目建成后，采取各種有效措施積極擴(kuò)大國內(nèi)經(jīng)銷商、國外代理商與相關(guān)直銷合作機(jī)構(gòu)（餐飲、酒店、醫(yī)療保健機(jī)構(gòu)等消費(fèi)團(tuán)體）的渠道客情關(guān)系。不斷加大銷售力度，擴(kuò)大市場滿足供應(yīng)，努力達(dá)到產(chǎn)銷平衡，完成項目設(shè)計目標(biāo)進(jìn)度。 公司嚴(yán)格按照現(xiàn)代企業(yè)制度進(jìn)行管理，按產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)要求組織生產(chǎn)。在鞏固 市場 的同時，積極拓展江、浙、粵、閩和港、澳及日、韓等亞洲市場，擴(kuò)大市場占有率。 4.3 市場風(fēng)險分析 4.3.1 項目產(chǎn)品市場風(fēng)險因素分析 本項目產(chǎn)品無論從目前還是從 長遠(yuǎn)情況看，隨著人口的增加和人民生活水平的不斷提高，國內(nèi)外對 杏仁 的需求量不斷增加，國內(nèi)市場 杏仁 的需求量每年以 20%以上的速度遞增。但是產(chǎn)品的生產(chǎn)成本、 生產(chǎn)數(shù)量 、銷售價格、項目投資和同業(yè)競爭等，都是影響項目效益的風(fēng)險因素。企業(yè)經(jīng)營管理水平的高低，也將影響項目預(yù)期效益目標(biāo)的實現(xiàn)。所以要求我們必須從降低生產(chǎn)成本、不斷提高產(chǎn)品質(zhì)量入手，增加市場競爭力。 4.3.2 防范和降低風(fēng)險對策 企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中，根據(jù)發(fā)展情況要不斷完善各項規(guī)章制度、加強(qiáng)管理、提高經(jīng)營管理水平、盡最大努力降低生產(chǎn)和銷售成本、增加產(chǎn)品產(chǎn)量 、提高產(chǎn) 品質(zhì)量、加強(qiáng)產(chǎn)品銷售力度，按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度的要求，做好原料采購、產(chǎn)品加工、質(zhì)量檢測、產(chǎn)品銷售、市場開拓等各項工作，以保證項目達(dá)到預(yù)期經(jīng)濟(jì)和社會效益。 第五章 建設(shè)方案 5.1 產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 本項目建設(shè) 杏仁加工 生產(chǎn)線 2 條，計劃建筑面積 3800 平方米。購進(jìn)各種設(shè)備 20 臺（套） 。 5.2 建設(shè)規(guī)劃和布局 。 項目計劃于 2007 年 10 月 開工到 2009 年 9 月 竣工， 廠房等 建筑面積 3800 平方米。 購進(jìn)各種設(shè)備 20 臺（套） 。 廠區(qū)根據(jù)產(chǎn)品生產(chǎn)需要進(jìn)行合理規(guī)劃，規(guī)劃為辦公區(qū)、生產(chǎn)區(qū)、生活區(qū)、原料區(qū)、能源供應(yīng)區(qū) 五部分。項目建設(shè)總體布置以滿足生產(chǎn)技術(shù)規(guī)范、方便生產(chǎn)和生活為原則，同時考慮建筑物與道路、廠區(qū)綠化的協(xié)調(diào)一致。各建筑物之間按防火規(guī)范留有足夠的間距，確保各種車輛暢通。車間及其它建筑物均設(shè)有疏散通道和疏散門，確保員工的人身安全。建筑設(shè)有消防給水系統(tǒng)，可由水塔供水。建筑物內(nèi)的電氣設(shè)備均設(shè)接地保護(hù)裝置，以防觸電。 5.3 項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 項目土建工程采用鋼筋、磚、水泥的混合結(jié)構(gòu)，頂棚采用鋼架結(jié)構(gòu)，屋面用彩鋼瓦。所有工程設(shè)計嚴(yán)格執(zhí)行建設(shè)設(shè)計規(guī)范、建筑防火規(guī)范、建筑防雷設(shè)計規(guī)范等標(biāo)準(zhǔn)，在保證質(zhì)量的前提下，降低造 價，節(jié)省投資。在生產(chǎn)設(shè)備選型上，公司計劃從國內(nèi)技術(shù)先進(jìn)、規(guī)模較大的廠家購進(jìn)知名品牌設(shè)備，以保證設(shè)備的先進(jìn)性，確保滿足工藝要求。 5.4 生產(chǎn)工藝技術(shù)方案 5.4.1 生產(chǎn)工藝 A 產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)指標(biāo)： 色澤： 無霉?fàn)€色澤 微黃。 風(fēng)味： 具有 微 味，無其它異味。 雜質(zhì)：無肉眼可見的外觀雜質(zhì)。 等級：產(chǎn)品大小均勻，分為一等、二等，三等。 B 生產(chǎn)工藝 采用干法 破碎、機(jī)械分級、人工挑選等對產(chǎn)品進(jìn)行分級。 保證營養(yǎng)成分不破壞，保質(zhì)期達(dá)兩年以上。 5.4.2 生產(chǎn)流程 設(shè)備采用辦自動生產(chǎn)線 ，其流程如下： 機(jī)械上料破碎分選去雜 分級質(zhì)檢包裝入庫 5.4.3 物料消耗定額及平衡 項目每生產(chǎn) 1 噸 成品杏仁 需消耗 杏核 3 噸 ， 包裝袋 20 個，電100 度 。項目年生產(chǎn) 5000 噸 成品杏仁 共消耗 杏核 1.5 萬噸，包裝袋10 萬個，電 50 萬度。 5.5 原料和燃料供應(yīng)方案 5.5.1 原料供應(yīng) 項目建設(shè)基地 2萬畝，加周邊 20 萬畝山杏主產(chǎn)區(qū)的成年杏林，能滿足項目 原材料 需 要 。 5.5.2 動力 供應(yīng) 項目用電由華北電網(wǎng)提供，電力充足，穩(wěn)定可靠。 5.6 公用工程、輔助工程、及其它配套工程 項目建設(shè) 破碎分揀車間 500 平方米，原料庫房 300 平方米，晾曬場 2000 平方米， 成品庫房 300 平方米，全部為一層起脊房，共3100 平方米。其他附屬設(shè)施 00 平方米。合計為 3800 平方米。 5.7 實施進(jìn)度安排 本項目建設(shè)期 2 年，即從 2007 年 10 月至 2009 年 9 月，具體實施進(jìn)度見下表。 表 5-1 項目實施進(jìn)度表 年 度 2007 2008 月 份 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 土建工程 設(shè)備購置及安裝 設(shè)備調(diào)試、試生產(chǎn) 年 度 2008 2009 月 份 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 土建工程 設(shè)備購置及安裝 設(shè)備調(diào)試、試生產(chǎn) 第六章 環(huán)境影響評價 6.1 環(huán)境影響 該項目建設(shè)對環(huán)境的影響有兩項：一是 取暖 鍋爐煙塵和噪音影響，二是污水影響。公司擬購進(jìn)新型節(jié)能環(huán)保鍋爐，其噪音和煙塵排放指數(shù)均經(jīng)過嚴(yán)格處理，達(dá)到環(huán)保要求；生產(chǎn)產(chǎn)生的污水經(jīng)處理達(dá)標(biāo)后排入河道。所以項目建成后對環(huán)境影響很小。 6.2 環(huán)境保護(hù)與治理 措施 生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的污水經(jīng)隔柵排至集水池后，達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)后外排；公司擬購新型環(huán)保鍋爐 進(jìn)行取暖 ，節(jié)約能源。生產(chǎn)設(shè)備及鍋爐運(yùn)行產(chǎn)生噪音的設(shè)備，采取建設(shè)封閉廠房、選用低噪音設(shè)備、安裝隔音罩、減振等措施，確保噪聲達(dá)標(biāo)排放；鍋爐產(chǎn)生的煙塵和二氧化硫等經(jīng)濕式脫硫除塵設(shè)備處理達(dá)標(biāo)后，經(jīng)過 25 米高的煙囪高空排放；項目生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的 杏核殼進(jìn)行活性炭加工 ，不可回收的分別交給各部門統(tǒng)一處理。鍋爐產(chǎn)生的爐渣直接出售給磚廠回收利用。 6.3 評價與審批 6.3.1 擴(kuò)建、改建項目 本項目屬于擴(kuò)建項目，經(jīng)市、縣環(huán)保局審批 ， 同意立項 。 第七章 項目組織與管理 7.1 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 XXXX 縣成立農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組，由縣長任組長， 由主管農(nóng)業(yè)的縣長任副組長 ，農(nóng)開、財政等部門領(lǐng)導(dǎo)為成員，辦公室設(shè)在縣農(nóng)開辦，對項目建設(shè)和運(yùn)行實行監(jiān)管、督辦、協(xié)調(diào)、驗收等管理工作；公司成立項目建設(shè)小組，負(fù)責(zé)項目實施。項目建設(shè)實行法人負(fù)責(zé)制、工程監(jiān)理制、招投標(biāo)制，負(fù)責(zé)項目建設(shè)工作，保證項目按計劃全部完成建設(shè)任務(wù)，按期竣工投產(chǎn)達(dá)效并接受省市驗收。 7.2 經(jīng)營管理模式 項目實行“公司 +合作社 +農(nóng)戶”的管理模式。企業(yè)嚴(yán)格按照合作社章程及項目實施要求和產(chǎn)品生產(chǎn) 加工技術(shù)要求進(jìn)行經(jīng)營管理，同時負(fù)責(zé)基地的品種 、技術(shù)等指導(dǎo)和杏仁回收工作，實行標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)。公司與農(nóng)戶簽訂產(chǎn)銷合同，明確雙方權(quán)利，企業(yè)制訂保護(hù)價，保證農(nóng)民利益?；夭扇〈髴魩?、農(nóng)戶自主經(jīng)營模式，以便于技術(shù)指導(dǎo)和產(chǎn)品回收。 7.3 經(jīng)營管理措施 工程管理：工程建設(shè)由企業(yè)負(fù)責(zé)，工程采取招投標(biāo)的辦法，確定有資質(zhì)的建筑公司施工，并由縣項目領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室進(jìn)行監(jiān)督管理，確保工程質(zhì)量。 生產(chǎn)管理：實行總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，由總經(jīng)理任命生產(chǎn)科長和車間主任，并制定生產(chǎn)管理制度和考核制度，班組長及員工嚴(yán)格按照公司的生產(chǎn)管理制度和產(chǎn)品要 求從事生產(chǎn)。 財務(wù)管理：由財務(wù)科專門建帳、?？顚Ｓ?、單獨(dú)管理，并接受銀行、財政、審計等部門的監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行項目資金財務(wù)規(guī)定并及時向財政局、農(nóng)業(yè)開發(fā)辦公室匯報情況。 營銷管理：按照銷售策劃的具體內(nèi)容進(jìn)行管理，包括管理機(jī)構(gòu)設(shè)置、營銷策略、品牌策略、宣傳策略等，按公司貫例，努力穩(wěn)定好老客戶，積極尋找新客戶。企業(yè)營銷均執(zhí)行公司的合同評審程序、不合格產(chǎn)品控制程序和預(yù)防和糾正措施控制程序。 7.4 技術(shù)培訓(xùn) 項目加大技術(shù)培訓(xùn)力度：一是聘請專家，對項目區(qū)農(nóng)民進(jìn)行優(yōu)質(zhì)山杏栽培技術(shù)培訓(xùn)。二是根據(jù)生產(chǎn)需要，到農(nóng)村 基地農(nóng)戶分片或小片集中向農(nóng)民傳授山杏栽培和嫁接技術(shù)。三是對企業(yè)員工進(jìn)行培訓(xùn)。由企業(yè)技術(shù)人員在上崗前對工人進(jìn)行集訓(xùn)，使其熟練掌握生產(chǎn)加工技術(shù)，經(jīng)培訓(xùn)合格后方可上崗。 7.5 勞動安全、衛(wèi)生與消防 企業(yè)用工根據(jù)勞動部門有關(guān)規(guī)定執(zhí)行工資福利和勞保待遇，教育職工提高安全生產(chǎn)意識，嚴(yán)格執(zhí)行生產(chǎn)環(huán)節(jié)中的各項操作規(guī)程，確保安全生產(chǎn)。企業(yè)嚴(yán)格按食品加工企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和衛(wèi)生管理制度的要求進(jìn)行產(chǎn)品生產(chǎn)，保證產(chǎn)品達(dá)到合格要求。廠區(qū)建筑物及車間內(nèi)備有消防設(shè)施，保證消防安全。 第八章 投資估算與資金來源 8.1 投資估算依 據(jù) 本項目固定資產(chǎn)投資概算依據(jù)河北省建筑工程核算定額（ 1999 年）、 2008 年國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱 等文件進(jìn)行編制。設(shè)備出廠價格按近期向生產(chǎn)廠家詢價計算（含安裝費(fèi)用），建筑工程根據(jù)結(jié)構(gòu)形式按當(dāng)?shù)貙嶋H造價水平計算，其它各項費(fèi)用按國家、部門和地區(qū)有關(guān)規(guī)定計算。 8.2 投資估算 8.2.1 總投資 總投資 1920 萬元， 固定資產(chǎn)投資 722 萬元 ， 流動資金 1198 萬元 。 8.2.1.1 建設(shè)投資 8.2.1.1.1 固定資產(chǎn)投資 A.土建投資 342 萬元。其中 破碎分揀車間 500 平方米， 投資 60萬元； 原料庫房 300 平方米， 投資 30 萬元； 晾曬場 2000 平方米，投資 159 萬元； 成品庫房 300 平方米， 投資 30 萬元； 全部為一層起脊房，共 3100 平方米。其他附屬設(shè)施 00平方米。合計為 3800 平方米。 B.設(shè)備購置 總投資 240 萬元。 項目需購進(jìn)各種設(shè)備 20 臺（ 含安裝費(fèi) ） ，詳見附表 2-2。 8.2.1.1.2 基地建設(shè) 需資金 100 萬元 對 2 萬畝基地農(nóng)戶的山杏林進(jìn)行提質(zhì)增效， 地 下 修樹盆 進(jìn)行水利 配套 。 地上 進(jìn)行 技術(shù)改造。 利用現(xiàn)有山杏 嫁接晚花山杏和大扁杏。其中改接杏扁 1 萬畝，晚花山杏 1 萬畝。 8.2.1.1.3 其 他 預(yù)備費(fèi)用 40 萬元。 主要用于 漲價 和不可預(yù)見費(fèi)。 8.2.1.2 流動資金 根據(jù)項目建設(shè)規(guī)模和項目對流動資金的需要，參照同行業(yè)流動資金運(yùn)轉(zhuǎn)情況，按分項詳細(xì)估算法估算，項目運(yùn)行需要流動資金 1198萬元。用于原材料和各種輔助材料的購進(jìn)。 詳見附表 3-1流動資金估算表。 8.3 資金來源 本項目總投資 1920 萬元， 企業(yè)自籌 589.5 萬元，銀行、信用社貸款 或融資 1250 萬元 ，申請農(nóng)開貼息資金 80.5 萬元 。 8.3.3 自籌資金及來源 企業(yè)自籌資金共需 589.5 萬元。由企業(yè)股東投入 。 8.4 資金使用和管理 項目資金由 企業(yè)財務(wù)科專門建帳 、?？顚Ｓ谩Ｈ斯芾?，并接受財政、農(nóng)開、審計等部門的監(jiān)督，嚴(yán)格執(zhí)行上級的財務(wù)規(guī)定，并及時向 XXXX 縣財政局、 XXXX 縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室匯報項目建設(shè)進(jìn)度和資金使用情況。 8.4.1 財政 貼息 資金使用和管理 本項目 財政貼息資金用于銀行貸款貼息。 8.4.2 銀行貸款使用和管理 項目的 信用社 貸款 ，主要用于固定資產(chǎn)和流動資金投入，在使用中嚴(yán)格按照用途使用，同時接受期檢查 ，嚴(yán)格按項目設(shè)計的 使用范圍使用資金，做到?？顚Ｓ?。 第九章 財務(wù)評價 9.1 財務(wù)評價依據(jù) 項目財 務(wù)評價方法按照建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評 價方法與參數(shù)及國家和河北省現(xiàn)行的財務(wù)、金融政策有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。 生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案：項目達(dá)產(chǎn)后，年加工成品杏仁 5000 噸，平均售價 1.3 萬 元 /噸。 實施進(jìn)度及項目計算期：項目計算期 12 年，第 1-2年為建設(shè)期，第 3年達(dá)到設(shè)計能力的 100%，達(dá)產(chǎn)年限為 10 年。 基準(zhǔn)收益率： 8% 銀行貸款按年息 7.2%計算。 稅收：根據(jù)國家有關(guān)政策規(guī)定，銷項稅為銷售收入的 13%，進(jìn)項稅為外購原材料 (農(nóng)產(chǎn)品 )的 13%和外購原材料 (工業(yè)品 )及燃料和動力的 17%，城市維護(hù)建設(shè)稅為增值稅的 1.5 %，教育費(fèi)附加為增值稅的 4%；企業(yè)所得稅率為 25%。 折舊及攤銷年限：根據(jù)有關(guān)規(guī)定，房屋及建筑物折舊年限為20 年，殘值率為 5%； 機(jī)器設(shè)備 為 10 年，殘值率為 5%； 9.2 營業(yè)收入營業(yè)稅金和附加估算 9.2.1 銷售收入 杏仁 13000 元 /噸 5000=6500 萬元 9.2.2 銷售稅金及附加 銷項稅 6500 萬元 13% 845 萬元 進(jìn)項稅 5300 13% 200 17% 723 萬元 增值稅 =845-723=122 萬元 城市建設(shè)維護(hù)稅 =122 1.5%=1.83 萬元 教育費(fèi)附加 =122 4%=4.88 萬元 銷售稅金及附加 =1.83 4.88=6.71 9.3 總成本及經(jīng)營成本估算 9.3.1 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 成品杏仁生產(chǎn)成本為 11022 元 /噸。其中原材料 10600 元，包裝物 100 元，燃料及動力 100 元，工資及福利費(fèi) 160 元 ，制造費(fèi)用 62元 9.3.2 項目總成本估算 該項目經(jīng) 計算 年總成本為 5932.8 萬元，其中原材料 5300 萬元，包裝材料 50萬元，燃料及動力費(fèi) 50 萬元，工資及福利 80 萬元，修理費(fèi) 31 萬元，折舊及攤銷 62.3 萬元（其中土建折舊 16.2 萬、設(shè)備折舊 22.8 萬、基地 10 萬、預(yù)備 13.3 萬），貸款利息 80.5 萬元，其它費(fèi)用 278.75 萬元。 9.3.3 經(jīng)營成本估算 經(jīng)營成本 =年總成本折舊攤銷 貸款利息 經(jīng)計算年經(jīng)營成本為 5790 萬元。 9.4 財務(wù)效益分析 9.4.1 盈利能力分析 項目實施后，正常年份利潤總額為 560.49 萬元，所得稅按利潤總額的 25%計算，年所得稅總額為 140.12 萬元，稅后利潤為 420.37萬元。 經(jīng)計算該項目的投 投資利稅率為 29.19%,投 資利潤率為21.89%；投資回收期為 4.4 年（含二年建設(shè)期）。 經(jīng)計算，項目各項盈利指標(biāo)如下： 總投資收益率 =利息 +（ 利潤總額 ） /總投資 =33.38% 資本金凈利潤率 =凈利潤 /資本金 =71.3% 稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=8%） =2173.9 萬元 稅前財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=8%） =2984.4 萬元 稅后財務(wù)內(nèi)部收益率： 34.4% 稅前財務(wù)內(nèi)部收益率： 45.2% 稅后靜態(tài)投資回收期： 4.4 年 稅前靜態(tài)投資回收期： 3.7 年 稅后動態(tài)投資回收期： 3.5 年 稅前動態(tài)投資回收期： 2.7 年 財務(wù)評價結(jié)果表明，項目盈利能力較好，財務(wù)內(nèi)部利益率 于行業(yè)基準(zhǔn)收益率，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，項目在財務(wù)上可行。 9.4 不確定性分析 9.4.1 盈虧平衡分析 BEP1=382.3 （ 6500-5790-6.71） 100%=54.36% 即生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計能力的 54.36%時，企業(yè)生產(chǎn)盈虧平衡，說明項目具有一定的抗風(fēng)險能力。 9.4.2 敏感性分析 影響企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的主要因素有：產(chǎn)量、成本、售價和固定資產(chǎn)投資， 本項目就單因素變化情況下 ，對經(jīng)濟(jì)效益的影響進(jìn)行敏感性分析。計算結(jié)果表明，經(jīng)營成本和銷售收入對項目影響最為敏感，因此企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營中應(yīng)加強(qiáng)產(chǎn)品銷售力度，降低經(jīng)營成本，提高產(chǎn)品質(zhì)量，以達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益。 表 9-1 項目敏感性分析表 變動比例 固定資產(chǎn)投資 經(jīng)營成本 銷售收入 （ %） IRR( ) IRR( ) IRR( ) -3 31.4 50.4 10.5 0 34.4 34.4 34.4 +3 37.4 18.4 51.8 9.6 財務(wù)評價結(jié)論 項目正常運(yùn)行后，年銷售收入 6500萬元 , 正常年份利潤總額為560.49 萬元，所得稅按利潤總額的 25%計算，年所得稅總額為 140.12萬元，稅后利潤為 420.37 萬元 .稅后財務(wù)內(nèi)部收益率 34.4%,稅后財務(wù)凈現(xiàn)值（ ic=8%） 2173.9 萬元，總投資收益率 33.38%，資本金凈利潤率 71.3%，稅后 靜態(tài)投資回收期 4.4 年。 綜合分析項目的盈利能力 、清償能力 、盈虧平衡和內(nèi)部收益率敏感性分析等指標(biāo)，表明該項目具有較強(qiáng)的盈利能力和抗風(fēng)險能力，經(jīng)濟(jì)效益合理、財務(wù)可行。 第十章 社會效益分析 10.1 社會評價基本結(jié)論 項目建設(shè)能充分利用當(dāng)?shù)匦尤十a(chǎn)業(yè)布局優(yōu)勢，調(diào)動農(nóng)民 種植 的積極性 ，進(jìn)一步壯大 山杏 產(chǎn)業(yè)，加快農(nóng)民脫貧致富步伐，有效改善農(nóng)村生產(chǎn)條件