FT-CB-LC007工程預(yù)算管理流程.doc

工程付款管理流程編號(hào)：版號(hào)：頁(yè)碼：第 2 頁(yè) 共 5 頁(yè) 復(fù)地（集團(tuán)）股份有限公司流程手冊(cè)文件編號(hào)：FT-CB-LC007版本：1.0工程預(yù)算管理流程編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修訂記錄日 期修訂狀態(tài)修改內(nèi)容修改人審核人批準(zhǔn)人工程預(yù)算管理流程編號(hào)：FT-CB-LC007版號(hào)：1.0頁(yè)碼：第 2 頁(yè) 共 7 頁(yè)工程預(yù)算管理流程編號(hào)：FT-CB-LC007版號(hào)：1.0頁(yè)碼：第 7 頁(yè) 共 7 頁(yè)1. 目標(biāo)：加強(qiáng)公司工程預(yù)算的規(guī)范化管理，提高工程預(yù)算工作的效益。2. 適用范圍：公司所有工程的預(yù)算的編制、審核等工作。A（數(shù)量）Q（質(zhì)量）C（成本）T（時(shí)效）R（風(fēng)險(xiǎn)）市場(chǎng)調(diào)查的充分性市場(chǎng)定位及方案設(shè)計(jì)等的合理性資料的準(zhǔn)確性各階段費(fèi)用估算的準(zhǔn)確性各部門工作開(kāi)展的及時(shí)性3. 術(shù)語(yǔ)和定義：3.1 預(yù)算：即施工圖預(yù)算，指根據(jù)施工圖紙計(jì)算的工程量、施工組織設(shè)計(jì)和雙方合同規(guī)定采用的工程預(yù)算定額、單位估價(jià)表及各項(xiàng)費(fèi)用的取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、建筑材料預(yù)算價(jià)格、建設(shè)地區(qū)的自然和技術(shù)經(jīng)濟(jì)條件等資料，進(jìn)行計(jì)算和確定單位工程或單項(xiàng)工程建設(shè)費(fèi)用的經(jīng)濟(jì)文件。4. 部門職責(zé)：4.1 區(qū)域?qū)徦愫霞s部4.1.1 作為工程預(yù)算工作的主要職能部門，對(duì)工程預(yù)算的編制審核工作負(fù)主要責(zé)任；4.1.2 負(fù)責(zé)施工單位工程預(yù)算的復(fù)審工作，確保其準(zhǔn)確性；4.1.3 負(fù)責(zé)組織主體工程預(yù)算的編制和預(yù)算分解工作。4.2 相關(guān)部門：4.2.1 區(qū)域主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)審核審算合約部編制的預(yù)算，并提供修改調(diào)整指導(dǎo)意見(jiàn)；4.2.2 集團(tuán)成本管理中心負(fù)責(zé)確審核區(qū)域?qū)徦愫霞s部編制的預(yù)算，并提供修改調(diào)整指導(dǎo)意見(jiàn)；4.2.3 集團(tuán)主管副總裁負(fù)責(zé)審批預(yù)算，并提供修改調(diào)整指導(dǎo)意見(jiàn)。5. 工作程序：活動(dòng)步驟及說(shuō)明負(fù)責(zé)部門/負(fù)責(zé)人輸出0工程預(yù)結(jié)算工作的一般規(guī)定0.1 施工圖預(yù)算可本公司自行編制，也可以委托造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)編審；委托的機(jī)構(gòu)必須已經(jīng)過(guò)政府有關(guān)部門認(rèn)可且具備乙級(jí)以上（含乙級(jí)）資質(zhì)證書(shū)。0.2 委托造價(jià)咨詢機(jī)構(gòu)編制工程預(yù)結(jié)算，在造價(jià)咨詢委托合同中應(yīng)明確要求其提供計(jì)算底稿（包括工程量、鋼筋實(shí)際含量的詳細(xì)計(jì)算書(shū)）及與承包單位核對(duì)后的預(yù)結(jié)算資料，并同時(shí)提供與承包單位的核對(duì)差異情況說(shuō)明。0.3 工程預(yù)結(jié)算負(fù)責(zé)部門應(yīng)整理齊全工程預(yù)結(jié)算工作所需的必備資料，資料必須完整、簽章齊備、編號(hào)準(zhǔn)確，并指定專人負(fù)責(zé)進(jìn)行分類、裝訂、存檔；工程預(yù)結(jié)算工作的必備資料主要包括：l 材料價(jià)格（政府指導(dǎo)價(jià)格、市場(chǎng)價(jià)格、甲供材料、限價(jià)材料通知書(shū)）；l 招標(biāo)、投標(biāo)文件等確定合同價(jià)格的文件（包括中標(biāo)單位的投標(biāo)書(shū)、雙方達(dá)成一致的預(yù)算書(shū)等）；l 工程合同（包括合同審批表）；l 施工組織設(shè)計(jì)方案、施（竣）工圖、圖紙會(huì)審記錄、監(jiān)理日記；l 雙方確認(rèn)的所有工程(包括變更、簽證)的預(yù)算書(shū)；l 工程竣工驗(yàn)收資料（工期或者質(zhì)量未達(dá)到合同要求的項(xiàng)目應(yīng)提供相應(yīng)的明確責(zé)任的說(shuō)明）；l 其他與工程結(jié)算相關(guān)的雙方確認(rèn)的協(xié)議、備忘錄等。1根據(jù)施工圖紙擬定預(yù)算書(shū)1.1 區(qū)域設(shè)計(jì)管理部向?qū)徦愫霞s部及施工單位提供項(xiàng)目的施工圖紙；1.2 審算合約部根據(jù)圖紙編制工程量清單；1.3 造價(jià)員計(jì)算工程量；1.4 造價(jià)員擬定項(xiàng)目預(yù)算書(shū)；1.5 審算合約部負(fù)責(zé)人審核并提供修改及調(diào)整意見(jiàn)；1.6 造價(jià)員根據(jù)審核意見(jiàn)隊(duì)預(yù)算書(shū)進(jìn)行修改及調(diào)整；1.7 施工單位根據(jù)施工圖紙擬定預(yù)算書(shū)；1.8 施工單位將擬定好的預(yù)算書(shū)提交給審算合約部；1.9 審算合約部對(duì)兩份預(yù)算書(shū)中的差異部分與施工單位進(jìn)行溝通。1.1區(qū)域設(shè)計(jì)管理部擬定的預(yù)算書(shū)2編制預(yù)算書(shū)，分解預(yù)算目標(biāo)2.1 審算合約部結(jié)合溝通意見(jiàn)，編制項(xiàng)目預(yù)算書(shū)；2.2 審算合約部按照土地獲得價(jià)款、開(kāi)發(fā)前期準(zhǔn)備費(fèi)、主體建筑工程費(fèi)、主體安裝工程費(fèi)、社區(qū)管網(wǎng)工程費(fèi)、園林環(huán)境費(fèi)、配套設(shè)施費(fèi)等直接開(kāi)發(fā)費(fèi)用大類進(jìn)行預(yù)算目標(biāo)分解；2.3 各項(xiàng)分解預(yù)算目標(biāo)作為成本動(dòng)態(tài)管理控制的基準(zhǔn)，項(xiàng)目預(yù)算書(shū)應(yīng)包括分解預(yù)算目標(biāo)信息；2.4 區(qū)域主管領(lǐng)導(dǎo)審核審算合約部編制的項(xiàng)目預(yù)算書(shū)，并提供修改及調(diào)整意見(jiàn)；2.5 審算合約部根據(jù)區(qū)域主管領(lǐng)導(dǎo)的審核意見(jiàn)進(jìn)行修改；2.6 經(jīng)區(qū)域主管領(lǐng)導(dǎo)審核后，集團(tuán)成本管理中心對(duì)預(yù)算書(shū)進(jìn)行復(fù)審，并提供修改及調(diào)整意見(jiàn)；2.7 審算合約部根據(jù)成本管理中心的審核意見(jiàn)進(jìn)行修改；2.8 集團(tuán)主管副總裁或總裁對(duì)項(xiàng)目預(yù)算書(shū)進(jìn)行審批，一般而言，總裁只參與重大項(xiàng)目的預(yù)算審批工作；2.9 審批通過(guò)的項(xiàng)目預(yù)算書(shū)須知會(huì)區(qū)域財(cái)務(wù)管理部及集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心，用于工程款項(xiàng)支付的參照憑據(jù)（具體操作須參照集團(tuán)相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度）。審算合約部項(xiàng)目預(yù)算書(shū)項(xiàng)目分解預(yù)算目標(biāo)3編制責(zé)任成本管理體系3.1 審算合約部根據(jù)分解預(yù)算目標(biāo)與各個(gè)責(zé)任單位對(duì)應(yīng)，編制項(xiàng)目責(zé)任成本管理體系；具體參見(jiàn)責(zé)任成本管理體系作業(yè)指引。審算合約部項(xiàng)目責(zé)任成本管理體系4存檔與備案4.1 相關(guān)輸出文件需在區(qū)域?qū)徦愫霞s部存檔；4.2 相關(guān)輸出文件需在集團(tuán)成本管理中心備案。5 追加預(yù)算5.1 當(dāng)項(xiàng)目進(jìn)行過(guò)程中發(fā)生預(yù)算外支出或超出預(yù)算支出情況時(shí)，項(xiàng)目部或區(qū)域?qū)徦愫霞s部等預(yù)算管理相關(guān)部門須按照本流程規(guī)定的上述步驟進(jìn)行追加預(yù)算操作；5.2 當(dāng)出現(xiàn)未經(jīng)追加預(yù)算操作的預(yù)算外支出情況時(shí)，財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕支付（具體操作須參照集團(tuán)相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度）。6. 權(quán)限及標(biāo)準(zhǔn)步驟權(quán)限及標(biāo)準(zhǔn)編制項(xiàng)目預(yù)算書(shū)施工單位擬訂，審算合約部主持編制，區(qū)域主管領(lǐng)導(dǎo)、集團(tuán)成本管理中心審核審算合約部編制的預(yù)算，集團(tuán)主管副總裁負(fù)責(zé)審批預(yù)算。7. 主要文檔文檔名稱編制