差旅費報銷制度091218.doc

深圳市XX科技有限公司差旅費報銷制度根據(jù)公司經(jīng)營管理目標，在充分考慮公司的實際業(yè)務(wù)情況和相關(guān)財務(wù)管理制度的基礎(chǔ)上，特制定本公司差旅費報銷的制度。一、差旅費報銷標準1、除公司董事會成員和總經(jīng)理外，出差人員差旅費實行住宿費、伙食補貼、市內(nèi)交通費按自然天數(shù)（算頭算尾）總額包干的報銷辦法。2、差旅費報銷標準和辦法2.1根據(jù)職位和出差地點等情況，差旅費報銷標準分為：元天、人職 位直轄市、省會其他地方境外（含港澳臺）總監(jiān)、副總、助理300（100）250（100）US100(50)部門經(jīng)理、廠長250（80）150（70）US80(40)主管150（70）120（60）US70(35)其他員工120（60）100（50）US60(30)說明：（1）上表括號內(nèi)金額是指除住宿費外的市內(nèi)交通費和伙食費補助包干標準。 （2）境外以美元為金額單位，并以當時人民幣兌美元匯率進行結(jié)算。 （3）在香港乘坐廣九鐵路火車或巴士來回深圳實行實報實銷。2.2 如果經(jīng)請示公司領(lǐng)導同意住宿費可以實報實銷，或由公司解決住宿的，員工只享受市內(nèi)交通費和伙食補貼，即上表括號內(nèi)金額。2.3 公司售后服務(wù)人員由客戶安排食宿的，即由客戶負擔食宿費用的，公司可按差旅費報銷標準的一半（50%）給予出差補助。2.4 公司人員到異地參加業(yè)務(wù)培訓、學習或開會等，由主辦單位安排食宿的，此期間差旅費報銷標準的30%給予出差補助。2.5 凡是出差外地在當天回來深圳的，可按除住宿費外的市內(nèi)交通費和伙食費包干標準給予出差補助。2.6 凡是出差當天中午12時后出發(fā)和出差回來在中午12時前可以到達公司的，可按除住宿費外的市內(nèi)交通費和伙食費包干標準的50%給予出差補助。2.7 在深圳市內(nèi)（含寶安、龍崗）出差辦事，在超過中午12時或下午6：00時未能及時回到公司就餐的，給予10元誤餐費。3、住宿費報銷標準和辦法3.1如果經(jīng)請示公司領(lǐng)導同意住宿費實報實銷的，住宿標準以經(jīng)濟實惠和方便工作為原則，盡量不超過當?shù)厝羌壘频陿藴蕿橐恕?、交通費報銷標準和辦法4.1公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)出差可乘坐飛機普通艙、火車軟臥、距離300公里以上的高速列車（不含廣深線）、輪船二等艙。其他人員需乘坐上述交通工具的，須事先請示同意。4.2 其他人員乘坐火車硬座、硬臥、輪船三等艙。若航空公司機票隨季節(jié)打折變動情況下，若同一出差途徑，火車票價高于飛機票時，可乘坐飛機。報銷時經(jīng)審定若票價情況不屬實，財務(wù)有權(quán)拒絕辦理報銷。4.3 出差期間確因運貨、攜帶貴重儀器儀表及有緊急任務(wù)、位置偏僻沒有公交車到達等需乘出租車的，需索取票據(jù)，報銷時注明乘車時間、路線、事由，經(jīng)部門主管領(lǐng)導核實后方可報銷。4.4 在深圳市內(nèi)的交通費，實行填表登記報銷辦法，即每次發(fā)生的市內(nèi)交通費，須由本人填寫市內(nèi)交通費報銷登記表（見附表），列明：乘車日期，起訖地點，何種交通工具，事由及證明人等。定期（1個月或半月內(nèi)）到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。5、其他有關(guān)規(guī)定5.1 話費報銷出差期間的電話費，按照出差自然天數(shù)每人每天10元，出差超過30天的，30天內(nèi)最高只能補助150元。如果話費確因業(yè)務(wù)需要而超支，須打印話費清單，并寫明情況，經(jīng)部門領(lǐng)導核實后可實報實銷。5.2 確因工作需要退票的費用，需寫明原因，經(jīng)主管副總經(jīng)理批準后方可報銷。5.3 如果交通票據(jù)（僅限飛機票、火車票、輪船票）丟失，必須由本人寫出書面說明（票據(jù)金額必須有大寫），經(jīng)副總經(jīng)理批準，財務(wù)部核實票價后予以報銷；其他票據(jù)丟失，一律不予報銷。5.4 如果乘車確實沒有車票，須填寫現(xiàn)金支出證明單，列明起訖地點，大約公里里程，乘坐何種車輛等，經(jīng)部門負責人核實后方可到財務(wù)部辦理報銷手續(xù)。5.4 出差人員確因工作需要發(fā)生交際應(yīng)酬費時，應(yīng)事前先征得主管副總經(jīng)理同意；報銷時總經(jīng)理審批。5.5 需要借款出差的，須填寫借款單，借款金額1千元以下的，經(jīng)部門負責人簽字同意，財務(wù)部審批；超過1千元的，須經(jīng)總經(jīng)理審批。5.6 售后服務(wù)人員出差，事先由銷售業(yè)務(wù)員（業(yè)務(wù)經(jīng)辦人）填寫售后服務(wù)請示單，列明是否由客戶負責我方人員的差旅費或食宿費等，售后服務(wù)人員出差回來后辦理報銷時須附上售后服務(wù)請示單。5.7 在較短時間內(nèi)累計出差超過1個月以上，原則上由公司安排住宿，或住宿費由公司實報實銷，出差人員按其月薪的30%給予補助，不再辦理差旅費補貼。二、差旅費報銷程序1、出差人員要完整、準確填寫“差旅費報銷單”。2、原始票據(jù)需從左到右的順序粘貼于“粘貼單”上，并要分類、均勻粘貼，左不得超過裝訂線，右、上、下不得超過“粘貼單”。3、填寫完整的“差旅費報銷單”，先交部門負責人核實，再交與財務(wù)部會計人員審核后交總經(jīng)理審批方可到財務(wù)部辦理報銷。三、報銷時間規(guī)定