個(gè)人所得稅流程.doc

個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)操作流程2006年04月13日第一部分 主要功能描述 一、登記企業(yè)信息： 企業(yè)信息的登記，即是代稅務(wù)機(jī)關(guān)扣繳稅款義務(wù)的單位或者個(gè)人用戶錄入并維護(hù)本單位所有的涉稅信息，初次使用本軟件的用戶需進(jìn)行企業(yè)信息登記，并在該模塊保存所有的企業(yè)基本信息資料；企業(yè)信息可手工錄入，也可導(dǎo)入外部數(shù)據(jù)；錄入成功一條信息，即可保存一條記錄，只有完成了“企業(yè)信息登記”方可進(jìn)入“個(gè)人信息登記”操作，并且在“錄入申報(bào)數(shù)據(jù)”模塊中可以管理個(gè)人的申報(bào)資料。 二、個(gè)人信息登記： 個(gè)人信息的登記，即是代稅務(wù)機(jī)關(guān)扣繳稅款義務(wù)的單位或者個(gè)人用戶錄入并維護(hù)本單位所有員工的個(gè)人信息。 在該模塊中可建立所有企業(yè)人員的個(gè)人信息，同時(shí)也可對(duì)已有的個(gè)人信息進(jìn)行修改和刪除。個(gè)人信息可手工錄入，也可導(dǎo)入外部數(shù)據(jù)；錄入成功一條信息，即可保存一條記錄。 在完成“企業(yè)信息登記”和“個(gè)人信息登記”的填寫后便可進(jìn)入“錄入申報(bào)數(shù)據(jù)”的管理，并可準(zhǔn)備進(jìn)行報(bào)盤文件的管理。 三、申報(bào)資料錄入： 在完成企業(yè)信息與個(gè)人信息錄入后便可錄入申報(bào)資料，進(jìn)入申報(bào)資料錄入后，你可以補(bǔ)齊人員、檢查重復(fù)項(xiàng)、匯總統(tǒng)計(jì)，并設(shè)置報(bào)表的條件；同時(shí)你可以查看歷史申報(bào)資料、可對(duì)已有的報(bào)表進(jìn)行修改和刪除，以及報(bào)表導(dǎo)出導(dǎo)入、計(jì)算匯總等操作。（對(duì)已完成申報(bào)報(bào)表不能修改。） 四、管理報(bào)盤文件 進(jìn)入該模塊可以詳細(xì)了解并查詢納稅人的個(gè)人所得稅申報(bào)情況；對(duì)企業(yè)資料、個(gè)人資料等申報(bào)數(shù)據(jù)產(chǎn)生新的報(bào)盤文件，查看您的歷史報(bào)盤記錄，并打印申報(bào)表格，如果報(bào)盤未成功，您可以重新設(shè)置報(bào)盤結(jié)果。 第二部分 操作流程 一、 軟件的安裝 (一) 軟件的取得途徑：1、從網(wǎng)上下載個(gè)人所得稅申報(bào)軟件：網(wǎng)址：廣東省個(gè)人所得稅申報(bào)軟件技術(shù)服務(wù)網(wǎng)（www.Y）或廣東省地方稅務(wù)局網(wǎng)站(); 2、可通過稅務(wù)局派發(fā)的光盤安裝軟件。 (二) 下載完成后，安裝。 （三）安裝完成后，運(yùn)行.，并利用Systym用戶名及初始密碼888888登陸，可視情況注冊(cè)新用戶。 二、登記企業(yè)信息流程 （一）在軟件主操作界面，單擊“企業(yè)信息登記”，進(jìn)入“企業(yè)信息登記”主界面。 （二）新增、修改和刪除企業(yè)信息 1、新增： 單擊【新增行】，在企業(yè)信息列表最后新增一條空記錄；雙擊該新增記錄，在“企業(yè)信息登記”界面，您可以填寫您企業(yè)的信息，并可查看、修改和編輯其中的選項(xiàng)；點(diǎn)擊【確定】按鈕后，在主界面中顯示該新錄入信息，按【保存】按鈕后保存。 2、修改： 選中列表中要修改選項(xiàng)，單擊下拉鈕可選擇所需選項(xiàng)；也可選中列表中要修改的記錄，單擊【編輯行】；或雙擊列表中要修改的記錄，彈出與“企業(yè)信息新增”界面相同的“企業(yè)信息修改”界面，您可以修改、編輯其中的選項(xiàng)；點(diǎn)擊【確定】按鈕后，在主界面中顯示該新錄入信息，按【保存】按鈕后保存。 注意事項(xiàng)： 1、帶紅色“*”標(biāo)識(shí)的錄入項(xiàng)為必錄項(xiàng)，其他數(shù)據(jù)項(xiàng)可以自由選擇或填寫； 點(diǎn)擊快捷按鈕“進(jìn)入個(gè)人資料登記窗口”和“進(jìn)入申報(bào)數(shù)據(jù)錄入窗口”可直接進(jìn)入登記個(gè)人信息和錄入申報(bào)數(shù)據(jù)管理模塊進(jìn)行個(gè)人信息登記和申報(bào)數(shù)據(jù)錄入操作。 提示： 2、企業(yè)信息登記中納稅編碼應(yīng)如何填寫：納稅編碼請(qǐng)按照稅務(wù)登記證上的納稅人編碼如實(shí)填寫；如果稅務(wù)登記證上無(wú)納稅人編碼而是出現(xiàn)像電腦編號(hào)之類的號(hào)碼，則請(qǐng)?zhí)顚懚悇?wù)登記證號(hào)的后九位數(shù)字。 3、 經(jīng)營(yíng)地址的填寫：為了方便日后完稅憑證能準(zhǔn)確地送達(dá)到納稅人手中，請(qǐng)?zhí)顚懲暾?、正確的聯(lián)系地址；如果集團(tuán)公司屬下多個(gè)子公司經(jīng)營(yíng)地址各不相同，請(qǐng)分別填寫各子公司的聯(lián)系地址。 4、查詢密碼：軟件中自動(dòng)默認(rèn)企業(yè)納稅編碼的后6位。 5、刪除：選中列表中要?jiǎng)h除的企業(yè)信息記錄，單擊【刪除行】；在確認(rèn)刪除對(duì)話框單擊【是】確認(rèn)刪除該企業(yè)信息；單擊【否】取消刪除。 三、登記個(gè)人信息流程： （一）在軟件主操作界面，單擊“登記個(gè)人信息”，進(jìn)入“個(gè)人信息登記條件設(shè)置”界面；輸入個(gè)人的納稅編碼，單擊企業(yè)名稱下拉框選擇要新增記錄的企業(yè)。然后選擇納稅人的國(guó)別，單擊【確定】按鈕進(jìn)入“個(gè)人信息登記”主界面； （二）新增、修改和刪除個(gè)人信息 1.新增： 單擊【新增行】，在個(gè)人信息列表最后新增一條空記錄；雙擊該新增記錄，在“個(gè)人信息新增”界面，您可以填寫您個(gè)人的信息，并可查看、修改和編輯其中的選項(xiàng)；點(diǎn)擊【確定】按鈕后，在主界面中顯示該新錄入信息，按【保存】按鈕后保存。 2.修改： 選中列表中要修改選項(xiàng)，單擊下拉鈕可選擇所需選項(xiàng)；也可選中列表中要修改的記錄，單擊【編輯行】；或雙擊列表中要修改的記錄，彈出與“個(gè)人信息新增”界面相同的“個(gè)人信息修改”界面，您可以修改、編輯其中的選項(xiàng)；點(diǎn)擊【確定】按鈕后，在主界面中顯示該新錄入信息，按【保存】按鈕后保存。 注意事項(xiàng)： 帶紅色“*”標(biāo)識(shí)的錄入項(xiàng)為必錄項(xiàng)，其他數(shù)據(jù)項(xiàng)可以自由選擇或填寫. 點(diǎn)擊快捷按鈕“進(jìn)入個(gè)人資料登記窗口”和“進(jìn)入申報(bào)數(shù)據(jù)錄入窗口”可直接進(jìn)入登記個(gè)人信息和錄入申報(bào)數(shù)據(jù)管理模塊進(jìn)行個(gè)人信息登記和申報(bào)數(shù)據(jù)錄入操作。 3.刪除： 選中列表中要?jiǎng)h除的個(gè)人信息記錄，單擊【刪除行】；在確認(rèn)刪除對(duì)話框單擊【是】確認(rèn)刪除該個(gè)人資料；單擊【否】取消刪除。 四、申報(bào)資料錄入： （一）正常申報(bào)數(shù)據(jù)錄入 1.在軟件主操作接口，單擊“申報(bào)資料錄入”，出現(xiàn)“申報(bào)條件設(shè)置”窗口，在此可以查看或改變申報(bào)數(shù)據(jù)錄入屬性，可選擇輸入納稅編碼、企業(yè)名稱、所得期間，并選擇申報(bào)類型（正常申報(bào)、被查補(bǔ)報(bào)報(bào)、自查補(bǔ)報(bào)、延期申報(bào)預(yù)繳、匯繳申報(bào)）和申報(bào)納稅人國(guó)別（分國(guó)內(nèi)人員、外籍人員和港澳臺(tái)同胞），單擊【確定】進(jìn)入“錄入申報(bào)資料”主接口，接口以列表形式顯示您要管理的個(gè)稅申報(bào)資料。 2.選擇申報(bào)納稅人： 如果企業(yè)按照已錄入的個(gè)人信息全員申報(bào)，則在“全部人員列表”中全選，單擊確定。 （1）按企業(yè)現(xiàn)有員工計(jì)算，若未有申報(bào)記錄的，將增加該員工的申報(bào)記錄；軟件可自動(dòng)從個(gè)人錄入的信息 中獲取可用于申報(bào)的人員，并自動(dòng)填寫資料默認(rèn)值. （2） 單擊快捷按鈕【選擇申報(bào)納稅人】，申報(bào)資料列表中將增加未申報(bào)記錄員工的空白申報(bào)記錄?？梢愿鶕?jù)身份 證明類別、身份證明號(hào)碼、姓名進(jìn)行查詢，并增加申報(bào)人員的信息。會(huì)出現(xiàn)： 全部人員列表：顯示本企業(yè)的所有納稅人（如果“包含離職人員”被選中，則顯示包括離職人員）； 3選擇補(bǔ)齊人員： 如果企業(yè)對(duì)原登記人員已申報(bào)，現(xiàn)要對(duì)新增或未申報(bào)人員錄入申報(bào)資料，則要點(diǎn)擊選擇補(bǔ)齊人員，會(huì)出現(xiàn)： 需補(bǔ)齊人員列表：顯示本次申報(bào)操作，本企業(yè)人員中還未輸入資料的人員。 如果只想補(bǔ)齊未申報(bào)人員，請(qǐng)按“選擇補(bǔ)齊人員”，如果對(duì)已經(jīng)輸入的人員再進(jìn)行申報(bào)，請(qǐng)?jiān)凇叭咳藛T列表”中選擇后按確定。 4檢查重復(fù)項(xiàng) 單擊【檢查重復(fù)項(xiàng)】按鈕，為防止誤操作導(dǎo)致數(shù)據(jù)重復(fù)多次錄入，在進(jìn)入申報(bào)數(shù)據(jù)錄入模塊操作時(shí)，必須檢查，當(dāng)出現(xiàn)重復(fù)的申報(bào)資料，鉤選該數(shù)據(jù)，單擊【刪除選中行】按鈕，即可刪除。 5新增、修改和刪除個(gè)人信息 （1）新增： 單擊快捷按鈕【新增行】，在信息列表最后新增一條空記錄；雙擊該新增記錄，在“新增申報(bào)資料”接口填寫您個(gè)人的資料，并可查看、修改和編輯其中選項(xiàng)；點(diǎn)擊【確定】按鈕后，在主接口中顯示該新錄入信息，按【保存】按鈕后保存。 （2）修改： 選中列表中要修改選項(xiàng)，單擊下拉鈕可選擇所需選項(xiàng)；也可選中列表中要修改的記錄，單擊快捷按鈕【編輯行】；或雙擊列表中要修改的記錄，彈出與“新增申報(bào)資料”接口相同的“修改申報(bào)資料”接口，您可以修改、編輯其中的選項(xiàng)；點(diǎn)擊【確定】按鈕后，在主接口中顯示該新錄入信息，按【保存】按鈕后保存。 6計(jì)算匯總 單擊快捷鈕【計(jì)算匯總】，軟件自動(dòng)按姓名、所得項(xiàng)目、所得項(xiàng)目子目、所得期間按既定的計(jì)稅公式計(jì)算匯總應(yīng)納稅額并以列表的形式列出匯總資料，計(jì)算匯總資料可以導(dǎo)出以作備用； 7更改記錄 計(jì)算匯總后，可以根據(jù)如需修改，單擊快捷鈕【更改記錄】，返回申報(bào)明細(xì)記錄表，可作修改后再匯總。 8匯總統(tǒng)計(jì) 單擊【匯總統(tǒng)計(jì)】按鈕，按所得項(xiàng)目、所得期間、所屬期間、稅率為匯總規(guī)則，對(duì)申報(bào)資料進(jìn)行匯總統(tǒng)計(jì)，按既定的計(jì)稅公式計(jì)算匯總應(yīng)納稅額。 9查看及復(fù)制歷史記錄 用戶可以查看往期申報(bào)的歷史記錄，也可以復(fù)制歷史申報(bào)資料成為新申報(bào)資料。 （1）單擊快捷按鈕【歷史】，在報(bào)盤歷史記錄欄內(nèi)，點(diǎn)擊下拉列表，就可以查看往期申報(bào)的歷史記錄。 （2） 在列表中可以查看申報(bào)的詳細(xì)記錄，并可靈活選擇歷史資料復(fù)制成新的記錄。單擊【關(guān)閉】按鈕，返回申報(bào)資料錄入接口 10錄入申報(bào)資料說明： 身份證明類別： 納稅人的證件類型，如：身份證、護(hù)照、通行證、回鄉(xiāng)證、臺(tái)胞證、旅行證、軍官證等。 身份證明號(hào)碼： 所選的證件類型的證件號(hào)碼。 中文姓名： 納稅人的戶籍登記姓名填寫。 所得項(xiàng)目： 填寫工資薪金所得、個(gè)體工商戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得、個(gè)人承包 承租經(jīng)營(yíng)所得、勞務(wù)報(bào)酬所得、稿酬所得、特許權(quán)使用費(fèi)所得、利息股息紅利所得、財(cái)產(chǎn)租賃所得、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得、偶然所得、其它所得。同一納稅義務(wù)人有多項(xiàng)所得時(shí),應(yīng)分別填寫。其中適用限定稅率部分的所得,如利息股息紅利所得、特許權(quán)使用費(fèi)等所得部分的外籍人員，只能進(jìn)行門前申報(bào)。 所得項(xiàng)目子