理財規(guī)劃師考試輔導筆記.pdf

理財規(guī)劃師考試資料 課程咨詢 QQ 800023310 企業(yè) QQ 理財規(guī)劃師考試輔導筆記理財規(guī)劃師考試輔導筆記 風險管理的過程 風險管理的過程 1 風險管理目標的確定 2 風險識別 3 風險衡量 4 風險處理 5 風險管理效果的評估 風險管理目標的確定 1 目標可分解為兩部分 1 損失發(fā)生前的風險管理目標 降低損失成本 2 損失發(fā)生后的風險管理目標 維持企業(yè)的生存 生產(chǎn)能力的保持與利潤計劃的實現(xiàn) 保持企業(yè)的服務能力 履行社會責任 風險管理 1 所謂風險管理 是指經(jīng)濟單位當事人通過對風險進行識別和度量 采用合理的經(jīng)濟和技 術(shù)手段 主動地 有目的地 有計劃地對風險加以處理 以最小成本去爭取最大的安全保 障和經(jīng)濟利益的行為 2 主體是各種經(jīng)濟單位 個人 家庭 企業(yè)以及其他法人團體都可以看作獨立的經(jīng)濟單位 3 強調(diào)的是人們的主動行為 4 目的是以盡可能小的成本來換取最大的安全保障和經(jīng)濟利益 風險源識別 風險源識別 指那些可能導致消極后果或積極后果的因素和危害的來源 主要包括 理財規(guī)劃師考試資料 課程咨詢 QQ 800023310 企業(yè) QQ 1 自然環(huán)境 它是基本的風險源 例如 地震 暴風等 2 社會環(huán)境 不同的道德信仰 價 值等是風險的重要因素 3 政治環(huán)境 復雜動蕩的政治環(huán)境對企業(yè)會產(chǎn)生重大的影響 4 法律環(huán)境 它會給企業(yè)帶來積極的結(jié)果 也會是風險來源之一 5 經(jīng)濟環(huán)境 通貨膨脹 經(jīng)濟蕭條等都是企業(yè)所面臨的重要的風險因素 風險的識別 1 風險的識別是整個風險管理的基礎 是在風險事故發(fā)生之前 運用各種方法系統(tǒng)地 全面地 連續(xù)地認識所面臨的各種風險 以及分析風險事故發(fā)生的潛在原因 2 方法 表格和問卷識別法 風險列舉法 財務報表分析法 風險管理效果評價 一 風險管理效果評價 是指對風險處理手段的效益性和適用性進行分布 檢查 評估和修正 一般來說 評估的標準是風險管理計劃中制定的目標標準 即必須符合以最小成本獲取最 大安全保障的基本目標 我們可通過效益比值來評價風險管理方案 它是效果與成本的比值 如果效益比值小于 1 則該項風險管理方案效果不佳 不可取 反 之 則可取 保險需求分析 以人壽保險為例 目錄 保險是個人理財?shù)膬纱笾е?過早死亡 過早死亡的財務影響 估算投保的數(shù)額 個人理財?shù)膬纱笾е?增加財富 理財規(guī)劃師考試資料 課程咨詢 QQ 800023310 企業(yè) QQ 投資 稅收籌劃 保障財富 保險 遺產(chǎn)規(guī)劃 給誰保險 一家之主的責任是投保他們的生命提供保障給其財務依賴者 過早死亡 過早死亡是在未償付財務負擔前死亡 65 歲前死亡的概率 二 風險的衡量 概念 是對特定風險的損失概率和損失程度進行估算 用以評價風險對預定目標的不利影響及 其程度 為選擇風險處理方法和進行風險管理決策提供依據(jù) 通常包括 損失概率 損失程度 損失的變異性 波動性 預期未來收入的現(xiàn)值 生命價值方法 預期未來收入的現(xiàn)值 舉例 張三 40 歲 現(xiàn)在年收入是 100 000 他預期收入每年實現(xiàn)增長 2 5 直到 65 歲 安 現(xiàn)在年利率 1 5 計算 張三需要多少人壽保險 張三未來 25 年年收入的現(xiàn)值為 2 846 928 計算在下頁 張三買得起這么多壽險嗎 Present value factor 28 46928 現(xiàn)值 100000 28 46928 2846928 理財規(guī)劃師考試資料 課程咨詢 QQ 800023310 企業(yè) QQ g 每期的成長率 r 每期利率 N 總期數(shù) 過早死亡對各種家庭的財務影響 1 單身人士 喪葬費用和保險不付的醫(yī)療費用 2 單親家庭 需要很多的財務保障 但是很多單親家庭都很窮 3 兩個有收入者 有子女 對兩份收入投保 沒有子女 投保的需要很低 4 傳統(tǒng)家庭 如果有收入的一方死亡 整個家庭可能要降低生活水平 估算投保數(shù)額的方法 1 生命價值方法 2 需求方法 3 資本殘留方法 死亡對家庭財務影響 過早死亡對各種家庭的財務影響 1 單身人士 喪葬費用和保險不付的醫(yī)療費用 2 單親家庭 需要很多的財務保障 但是很多單親家庭都很窮 3 兩個有收入者 有子女 對兩份收入投保 沒有子女 投保的需要很低 4 傳統(tǒng)家庭 如果