銀行管理論文-解決銀行業(yè)誠信問題的思路.doc

銀行管理論文-解決銀行業(yè)誠信問題的思路摘要：在誠信問題備受關(guān)注的今天，銀行業(yè)誠信問題卻被忽視了。解決銀行業(yè)誠信問題應(yīng)從重視公司治理，發(fā)揮行業(yè)自律的作用和推動(dòng)社會(huì)監(jiān)督體系建設(shè)入手。中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法的頒布與實(shí)施，為我國銀行業(yè)金融監(jiān)管構(gòu)筑了法律平臺(tái)，作為銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的派出機(jī)構(gòu)銀行監(jiān)督管理分局，如何發(fā)揮好對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管職能，已成為擺在我們面前的一個(gè)重要課題。本文擬從金融監(jiān)管的外部環(huán)境銀行業(yè)誠信問題入手，分析目前我國普遍存在的銀行業(yè)誠信問題，進(jìn)而探索解決我國銀行業(yè)誠信缺失的思路。（一）銀行業(yè)誠信問題成因及危害隨著我國經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化步伐的加快，誠信問題似乎成了一個(gè)不可逾越的障礙。從微觀層面看，個(gè)人信用、企業(yè)信用的缺乏，致使經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的交易成本居高不下；從宏觀層面看，社會(huì)普遍存在著“失信”現(xiàn)象，以至于目前大到政府，小到居民，到處是一片呼喚“誠信”回歸的聲音。然而。須引起我們注意的是：在我們大聲疾呼并著力解決個(gè)人信用和企業(yè)信用問題的同時(shí)，在經(jīng)濟(jì)體系中居重要地位的銀行業(yè)的誠信問題，卻被我們忽視了。銀行業(yè)似乎可以超然于社會(huì)誠信的規(guī)則之外。試想，一個(gè)不守信用，出爾反爾的銀行業(yè)，必將直接成為居民和企業(yè)“失信”的加速器，也將成為經(jīng)濟(jì)體系整體信用滑坡的重要因素。反過來，個(gè)人和企業(yè)對(duì)銀行業(yè)的信任度降低，必然要引起銀行業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)合法性的危機(jī)，從而動(dòng)搖銀行業(yè)信用管理的基礎(chǔ)。這種對(duì)銀行業(yè)質(zhì)樸的信任感一旦被破壞，底線崩潰后造成的后果將是災(zāi)難性的。1.非公有制經(jīng)濟(jì)對(duì)信貸資金的需求與銀行業(yè)中小金融機(jī)構(gòu)的信貸供給能力失衡，導(dǎo)致銀行業(yè)中小金融機(jī)構(gòu)失信。目前，一個(gè)重要的社會(huì)特征是民營經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展與銀行業(yè)中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展不對(duì)稱。以洛陽市為例，至2003年末，全市中小企業(yè)已占全部注冊(cè)企業(yè)的90%以上，中小企業(yè)工業(yè)總產(chǎn)值和利稅分別占全市的六成和四成左右，流通領(lǐng)域中小企業(yè)占全市零售網(wǎng)點(diǎn)的93%以上。中小工商企業(yè)提供的就業(yè)機(jī)會(huì)占全市城鎮(zhèn)就業(yè)人數(shù)的70%強(qiáng)。與此形成鮮明反差的是：至2003年末，洛陽市商業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作社等中小銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)各項(xiàng)存款僅有143.3億元，占存款市場(chǎng)總額的20.9%；各項(xiàng)貸款102.8億元，占全市貸款總額的23%.盡管中央銀行允許國有銀行對(duì)非國有中小企業(yè)的貸款利率上浮，以刺激國有銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的積極性，來緩解中小企業(yè)的資金需求，但利率的提高本身就是對(duì)非國有經(jīng)濟(jì)的信貸價(jià)格和數(shù)量上的歧視。這種信貸供給和信貸需求的不對(duì)稱性，導(dǎo)致這樣一種現(xiàn)象：企業(yè)在與銀行打交道時(shí)，始終有一種求人的“弱勢(shì)”感，而銀行則有一種“施舍”的優(yōu)勢(shì)心理。銀行業(yè)的這種心理優(yōu)勢(shì)，在制度的疏漏和真空地帶，往往會(huì)發(fā)生變異，最終導(dǎo)致銀行業(yè)的工作人員自覺或不自覺地把自己凌駕于企業(yè)之上，進(jìn)而以各種理由在企業(yè)面前失信。如：借貸合約簽訂時(shí)間的隨意性，貸款利率浮動(dòng)的隨意性（在利率政策規(guī)定的范圍內(nèi)），企業(yè)賬戶現(xiàn)金支取管理的隨意性。這些看似小事的隨意性，久而久之給企業(yè)一種銀行業(yè)沒有誠信的感覺。這種感覺的蔓延，最終必然導(dǎo)致企業(yè)“以其人之道，還治其人之身”。明白了這個(gè)道理，我們對(duì)許多信貸工作人員形容企業(yè)“借款時(shí)是孫子，還款時(shí)是大爺”的做法就不難理解了。2.所有者主體缺位，使銀行業(yè)管理層有意無意將一些不誠信行為暴露給企業(yè)和個(gè)人。從20世紀(jì)90年代后期開始，我國商業(yè)銀行的市場(chǎng)化經(jīng)營態(tài)勢(shì)不斷顯現(xiàn)，特別是黨的十六屆三中全會(huì)確立的金融體制改革的目標(biāo)，更是加快了我國銀行業(yè)公司治理的步伐。但目前的主要問題是，在官本位體制下，商業(yè)銀行無法內(nèi)生出具有人格化的合格委托人，銀行行長是沒有委托人的代理人，實(shí)質(zhì)為“內(nèi)部控制人”，以其為代表的銀行管理層雖不擁有剩余收益索取權(quán)，但卻擁有實(shí)質(zhì)控制權(quán)。附加監(jiān)督機(jī)制的缺位，導(dǎo)致商業(yè)銀行的內(nèi)部控制紊亂現(xiàn)象時(shí)常發(fā)生。內(nèi)部管理的紊亂最終將引發(fā)“內(nèi)部控制人”的道德風(fēng)險(xiǎn)。如：為了完成存款任務(wù)伙同企業(yè)搞存款搬家，為了完成利潤指標(biāo)鼓勵(lì)企業(yè)以借還息，為了完成“雙降”任務(wù)指標(biāo)讓企業(yè)借新還舊等等。這些讓企業(yè)“幫忙”的做法，最終將使企業(yè)形成這樣一種思維定式：銀行業(yè)的內(nèi)部指標(biāo)是可以變通的，與銀行簽訂的和約也可以拒絕履行。這種思維定式一旦在企業(yè)生根，銀行和企業(yè)之間的誠信也將蕩然無存。3.權(quán)力過分集中于個(gè)人的管理體制，是銀行業(yè)誠信缺失的又一重要原因。俗語說：絕對(duì)的權(quán)力導(dǎo)致絕對(duì)的腐敗。在目前我國的銀行業(yè)管理體制中，國有商業(yè)銀行也好，中小銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)也好，無一例外地推行著行長負(fù)責(zé)制。誠然，行長負(fù)責(zé)制的初衷是想讓“一把手”的責(zé)任和權(quán)力相適應(yīng)，但其推行的結(jié)果往往是：“一把手”竭力增加個(gè)人的權(quán)力，事無巨細(xì)，甚至越俎代庖，最終導(dǎo)致決策權(quán)的高度集中，將領(lǐng)導(dǎo)權(quán)、執(zhí)行權(quán)、管理權(quán)集于一身，使得現(xiàn)有的各種監(jiān)督機(jī)制難于發(fā)揮應(yīng)有的作用而流于形式。權(quán)力的過分集中和制約弱化，必然導(dǎo)致一些不誠信行為時(shí)常發(fā)生。如：為了給不符合貸款條件的企業(yè)發(fā)放貸款，指示或默認(rèn)企業(yè)或信貸人員篡改資料，為了獲得榮譽(yù)而縱容工作人員編制虛假報(bào)表。這些不誠信的行為信息傳遞給企業(yè)，必然導(dǎo)致企業(yè)的仿效，最終使銀企的誠信關(guān)系遭到破壞。在我們對(duì)銀行業(yè)中小金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)檢查中，常常發(fā)現(xiàn)有許多貸款找不到貸戶，甚至以假身份證貸款，張貸李用。這些現(xiàn)象表面上反映的是一線信貸人員的工作失誤，但仔細(xì)分析，不難發(fā)現(xiàn)基本上都是由于當(dāng)初發(fā)放貸款時(shí)的一些不誠信行為導(dǎo)致的必然結(jié)果。4.政策模糊，使“看到紅燈繞道走”的弊端在所難免。由于我國銀行業(yè)的所有者主體缺位，用“政策”去管理下級(jí)成了目前銀行業(yè)層層管理的法寶，每一級(jí)管理者都存在著“管理下級(jí)，越細(xì)越好；受上級(jí)管理，越少越好”的雙重心理，這種心理作用的結(jié)果，導(dǎo)致每一級(jí)管理者為了“真正管理下級(jí)”制定了一系列煩瑣復(fù)雜的規(guī)章、制度、規(guī)定。同時(shí)，為了對(duì)應(yīng)上級(jí)的各種規(guī)章、制度、規(guī)定而衍生出許多變異的經(jīng)營行徑。如：目前銀行業(yè)普遍存在的對(duì)下級(jí)行貸款額度權(quán)限的管理。這種管理從表面上看，似乎是增加了信貸資金風(fēng)險(xiǎn)管理的保險(xiǎn)系數(shù)，管理系統(tǒng)更加嚴(yán)密了，但具體執(zhí)行的結(jié)果，無非是給孫行者多加了一道緊箍咒，并沒有影響到其降妖捉怪的結(jié)果。理解了這個(gè)道理，對(duì)目前基層銀行業(yè)分拆貸款、一戶多貸的行為就不難理解了。（二）構(gòu)建我國銀行業(yè)誠信體系的基本思路在一個(gè)正常的銀行業(yè)誠信體系中，至少有四種力量對(duì)其進(jìn)行著強(qiáng)有力的支撐。即：市場(chǎng)的力量，內(nèi)部控制的力量，外部監(jiān)管的力量，社會(huì)監(jiān)督的力量。目前，我國已初步構(gòu)建了一個(gè)以分業(yè)監(jiān)管為基本框架的龐大的金融監(jiān)管體系，但仍然需要在全社會(huì)范圍內(nèi)，形成一種對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健經(jīng)營而言既有內(nèi)在需求、又有外在壓力的監(jiān)管環(huán)境。1.高度重視公司治理的基礎(chǔ)性作用。從建立健全完善的金融安全防護(hù)系統(tǒng)看，外部監(jiān)管的力量是十分有限和脆弱的。因?yàn)榉婪讹L(fēng)險(xiǎn)主要靠自律，管理和控制風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵是內(nèi)控，處置風(fēng)險(xiǎn)首先是自救。因此，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控體系和自我約束機(jī)制是否健全和有效是銀行業(yè)誠信構(gòu)建的重要基礎(chǔ)。而良好的公司治理則是商業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控體系的核心內(nèi)容。目前，我國銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立完善的公司治理需要解決三大問題：一是產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)問題。盡快推進(jìn)國有獨(dú)資商業(yè)銀行的股份制改造和現(xiàn)代企業(yè)制度改革，積極推動(dòng)外資、民營資本增資股份制商業(yè)銀行，加快農(nóng)村信用社體制改革，穩(wěn)步發(fā)展民營金融機(jī)構(gòu)，切實(shí)改善銀行治理的產(chǎn)權(quán)基礎(chǔ)。二是制衡機(jī)制問題。特別是國有銀行，要按照管人、管事與管資產(chǎn)相結(jié)合的原則，明確所有者代表，由其委派、選任有能力并能盡心履職的董事會(huì)，董事會(huì)按一定的制度和程序公開競聘管理者，同時(shí)在董事長、行長、監(jiān)事長之間建立制度化的權(quán)責(zé)分工，各司其職，各負(fù)其責(zé)，既不缺位，也不越位。三是治理文化問題。所有者代表、董事、經(jīng)理層都應(yīng)有大局意識(shí)、責(zé)任意識(shí)、專業(yè)能力和專業(yè)精神，并且相互之間按既定的規(guī)則建立起相互尊重、相互信任，又保持足夠距離、相互監(jiān)督的健康關(guān)系。當(dāng)然，我國商業(yè)銀行，特別是國有商業(yè)銀行建立科學(xué)、規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)還有許多工作要做，比如國有資本和其他股東利益的保護(hù)和權(quán)利約束問題，建立健全以監(jiān)事會(huì)為核心的監(jiān)督機(jī)制問題，建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度，提高公司治理的公開性和透明度問題等。2.充分發(fā)揮行業(yè)自律組織在規(guī)范市場(chǎng)秩序、提升銀行業(yè)誠信方面的積極效應(yīng)。黨的十一屆三中全會(huì)以來，我國金融業(yè)發(fā)生了巨大而深刻的變化，金融行業(yè)的自律意識(shí)、自律能力不斷增強(qiáng)：一方面，行業(yè)性的自律組織逐步健全。另一方面，同業(yè)公會(huì)和行業(yè)協(xié)會(huì)秉承“自律、維權(quán)、服務(wù)”的宗旨，圍繞單個(gè)機(jī)構(gòu)想辦而辦不到的事、監(jiān)管機(jī)構(gòu)想辦而不宜直接出面的事和現(xiàn)行法律、法規(guī)尚未涉及或界定不清的事，認(rèn)真抓好自律公約、執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、誠信體系和信用制度建設(shè)，取得了明顯成效。行業(yè)自律組織的工作實(shí)踐表明，這些機(jī)構(gòu)不僅在維護(hù)同業(yè)權(quán)益，推動(dòng)行業(yè)發(fā)展中增強(qiáng)了自身的權(quán)威性和公信力，而且與監(jiān)管機(jī)構(gòu)密切合作，增強(qiáng)了監(jiān)管的全面性、及時(shí)性和有效性，因?yàn)橥瑯I(yè)公會(huì)和行業(yè)協(xié)會(huì)的行業(yè)自律與監(jiān)管機(jī)構(gòu)的行政監(jiān)管既有共同點(diǎn)，又有互補(bǔ)性。共同點(diǎn)表現(xiàn)在行政監(jiān)管和行業(yè)自律都是為了營造良好的市場(chǎng)環(huán)境，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定?；パa(bǔ)性則體現(xiàn)在四方面：一是具體目標(biāo)的互補(bǔ)性，行業(yè)自律著重維護(hù)銀行業(yè)自身的利益，反映行業(yè)的呼聲，行政監(jiān)管則主要體現(xiàn)國家整體經(jīng)濟(jì)利益，反映國家經(jīng)濟(jì)政策對(duì)銀行業(yè)的總體要求。二是作用方式的互補(bǔ)性，行政監(jiān)管的權(quán)威性、強(qiáng)制性和獨(dú)立性是行業(yè)自律不可比擬的。而行業(yè)自律的靈活性、民主性和適時(shí)性則是行政監(jiān)管所不及的。三是約束內(nèi)容上的互補(bǔ)性，行政監(jiān)管重點(diǎn)是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法性、合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)防范等方面問題，而行業(yè)自律著重于市場(chǎng)行為和市場(chǎng)秩序的規(guī)范。此外，監(jiān)管機(jī)構(gòu)的行政監(jiān)管多是事后檢查和處罰，而行業(yè)自律則更多的是對(duì)過程的監(jiān)督和約束。只有行政監(jiān)管和行業(yè)自律相互支持、平衡發(fā)展，才能構(gòu)建完善的銀行業(yè)誠信體系。3.積極推動(dòng)以媒體監(jiān)督為核心的社會(huì)監(jiān)督體系建設(shè)。如果沒有完善的社會(huì)監(jiān)督機(jī)制補(bǔ)充政府監(jiān)管的不足，就很難對(duì)所有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施全面、持續(xù)、有效的監(jiān)管，而媒體監(jiān)督在社會(huì)監(jiān)管體系中扮演重要角色，發(fā)揮重要作用。伴隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展和社會(huì)金融意識(shí)的不斷增強(qiáng)，財(cái)經(jīng)