銀行管理論文-產(chǎn)權(quán)制度改革：銀行監(jiān)管面臨的最大挑戰(zhàn) .doc

銀行管理論文-產(chǎn)權(quán)制度改革：銀行監(jiān)管面臨的最大挑戰(zhàn)成立銀監(jiān)會(huì)，專司銀行監(jiān)管的職能，顧名思義，提供高效、專業(yè)的監(jiān)管就是銀監(jiān)會(huì)責(zé)任的全部。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)較為成熟的國(guó)家，也許是這樣。而就目前中國(guó)政府賦予銀監(jiān)會(huì)的權(quán)利來看，銀監(jiān)會(huì)不僅履行對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)督管理職能，例如注冊(cè)、審批、現(xiàn)場(chǎng)檢查、市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的確立、對(duì)銀行持有資產(chǎn)的限制、銀行資本金的管理等等，而且還承擔(dān)對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社進(jìn)行改革的重任。那么這二者之間，孰輕孰重？怎樣協(xié)調(diào)？在中國(guó)目前的條件下，就監(jiān)管而言，銀監(jiān)會(huì)確實(shí)有很多的工作要作，有很多的規(guī)章制度要制定。因?yàn)橐郧拔覀冦y行監(jiān)管力度是十分不夠的，這也許是現(xiàn)在我們對(duì)銀監(jiān)會(huì)寄與厚望的原因。但是我們同時(shí)必須看到，監(jiān)管永遠(yuǎn)只是對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)行為施加更多的外部約束。最終監(jiān)管實(shí)效如何，根本上還是取決于商業(yè)銀行本身的配合與自身內(nèi)部產(chǎn)生的約束。也就是，外因通過內(nèi)因起作用。監(jiān)管的核心內(nèi)容是幫助商業(yè)銀行防范和化解不良資產(chǎn)，達(dá)到保護(hù)金融消費(fèi)者和存款人利益的目的，這是一個(gè)十分棘手的難題。1997年國(guó)內(nèi)銀行的不良資產(chǎn)比重在2526之間，到2002年不良資產(chǎn)比例已經(jīng)下降到19.8，但這個(gè)數(shù)字仍然是巨大的。不良資產(chǎn)的存在，可能會(huì)危害商業(yè)銀行的利益，危害金融市場(chǎng)的穩(wěn)定，危害消費(fèi)者的信心，給存款人帶來巨大的損失，它是我國(guó)金融安全的最大隱患。我國(guó)處置國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的一種辦法是，將不良資產(chǎn)剝離到四大金融資產(chǎn)管理公司，這樣國(guó)有商業(yè)銀行賬面上的不良資產(chǎn)額確實(shí)能夠迅速地降下來。據(jù)中國(guó)人民銀行統(tǒng)計(jì)，截至2002年底，我國(guó)四家金融資產(chǎn)管理公司累計(jì)處置不良資產(chǎn)達(dá)3014.42億元（不含政策性債轉(zhuǎn)股），回收資產(chǎn)1013.18億元，其中，回收現(xiàn)金674.82億元，資產(chǎn)回收率和現(xiàn)金回收率分別為33.61和22.39。剝離不良資產(chǎn)的做法，并不等于從根本上解決問題，這只是從賬面上減輕了國(guó)有商業(yè)銀行的或然損失，而不良資產(chǎn)的來源并沒有得到根本地治理。有人通過計(jì)量發(fā)現(xiàn)，企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和政府角色定位是解釋國(guó)有銀行不良資產(chǎn)成因的第一變量，可解釋現(xiàn)有的銀行不良資產(chǎn)的2/3；銀行自身的治理結(jié)構(gòu)和經(jīng)營(yíng)管理不善等則是第二變量，只解釋銀行不良資產(chǎn)的1/3。由此可見，從產(chǎn)權(quán)關(guān)系上解釋不良資產(chǎn)的成因，盡管也有其局限性，但卻比其它解釋更有力量。目前無論是從資本金、還是從組織的規(guī)模、員工的人數(shù)看，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行是我國(guó)銀行業(yè)的主體。國(guó)內(nèi)銀行不良資產(chǎn)的絕大部分屬于國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行，由此銀監(jiān)會(huì)應(yīng)重點(diǎn)幫助國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行防范和化解不良資產(chǎn)。長(zhǎng)期以來，國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行是國(guó)家的銀行，國(guó)家是國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的唯一所有者，這一單一的產(chǎn)權(quán)安排，從根本上規(guī)定著國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)、運(yùn)行機(jī)構(gòu)，規(guī)定著國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的行為目標(biāo)和行為方向。由此從理論上，也應(yīng)把國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)歸結(jié)為產(chǎn)權(quán)制度的缺陷所致。國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度的改革是確保銀監(jiān)會(huì)對(duì)其監(jiān)管取得實(shí)效的制度保證，可是產(chǎn)權(quán)制度改革本身是極富挑戰(zhàn)的。國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行體制改革的成敗關(guān)系到我國(guó)銀行業(yè)的生死存亡，但這一過程不可能一蹴而就。因?yàn)閲?guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行體系本身很龐大，涉及面非常廣，包括中央、省、地區(qū)和縣四級(jí)銀行，尤其是現(xiàn)存的商業(yè)銀行不良資產(chǎn)牽涉到社會(huì)的方方面面，如何處置是十分棘手的問題。再者，機(jī)構(gòu)臃腫、人浮于事，如何進(jìn)行機(jī)構(gòu)和人員的精簡(jiǎn)也是一個(gè)難題，所以銀監(jiān)會(huì)對(duì)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行的改革的艱巨性，應(yīng)有清醒的認(rèn)識(shí)，戰(zhàn)略上要高度重視，實(shí)踐中應(yīng)有一個(gè)合理的日程安排。如何具體進(jìn)行國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度的改革，不是本文論述的重點(diǎn)，不過就改革思路而言，股份制應(yīng)該成為中國(guó)目前國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行改革的基本方向。通過前面的分析，我們得出如下結(jié)論：國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)制度的改革，是根治不良資產(chǎn)問題的根本方法，是銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管取得實(shí)效的根本保證，銀監(jiān)會(huì)可以通過產(chǎn)權(quán)制度改革來促進(jìn)監(jiān)管。正是因?yàn)閲?guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行制度改革的重要地位和改革本身的艱巨性，所以它成為銀監(jiān)會(huì)面臨的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行主要是服務(wù)城市金融，而在農(nóng)村，農(nóng)村信用社是服務(wù)“三農(nóng)”的主力軍。目前它也暴露出許多問題。例如，許多信用社經(jīng)營(yíng)效益低，虧損面大，有的甚至長(zhǎng)時(shí)間資不抵債，信用風(fēng)險(xiǎn)極高。截至1998年底，全國(guó)農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款余額12191億元，貸款余額8340億元，存貸比例68.41，其中不良資產(chǎn)比重較大，大量貸款呆滯沉淀，運(yùn)轉(zhuǎn)不動(dòng)，有的已經(jīng)根本無法收回，嚴(yán)重危及農(nóng)村信用社的生存和發(fā)展。目前，有的農(nóng)村信用社資本充足率不到2，而且有一些信用社資不抵債，這一現(xiàn)狀與中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法中明確規(guī)定的資本金充足率不得低于8相差甚遠(yuǎn)。農(nóng)村信用社目前存在的問題很大程度上，應(yīng)該歸結(jié)為放貸管理和貸后管理的不善。在放貸時(shí)常常審貸分離形式化，很多擔(dān)保只是流于形式的“空?！?、“虛?！?、“連環(huán)?！?，形成了擔(dān)而不保，有名無實(shí)、抵押失效的風(fēng)險(xiǎn)貸款。在貸后管理中，常?；贾胤泡p管的毛病。現(xiàn)有的勞動(dòng)人事制度和分配制度，沒有引入競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，員工缺乏危機(jī)感，以致責(zé)任心不強(qiáng)，收貸走過場(chǎng)。農(nóng)村信用社出現(xiàn)上述問題，直接原因可歸結(jié)為信用社內(nèi)控機(jī)制的不健全，或者是農(nóng)村信用社與上級(jí)關(guān)系未理順、或者地方政府干預(yù)過多所致，但最終還是要?dú)w結(jié)為農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)不清這個(gè)制度性的根本原因。正是因?yàn)檗r(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)不清晰，才會(huì)有員工的積極性和責(zé)任心難以調(diào)動(dòng)，地方政府干預(yù)過多、放貸管理和貸后管理落后的嚴(yán)重后果，而且要解決目前農(nóng)村信用社資金不足問題也應(yīng)從產(chǎn)權(quán)改革入手。通過前面對(duì)國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行和農(nóng)村信用社的分析，我們始終認(rèn)為銀監(jiān)會(huì)任務(wù)艱巨、責(zé)任重大，面臨的挑戰(zhàn)很多。在中國(guó)目前的條件下，與其說銀監(jiān)會(huì)對(duì)中國(guó)銀行業(yè)履行著監(jiān)管的職能，還不如說它肩