銀行管理論文-WTO與我國(guó)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管.doc

銀行管理論文-WTO與我國(guó)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管從表面看，WTO僅涉及市場(chǎng)準(zhǔn)入問(wèn)題，和銀行監(jiān)管并無(wú)直接聯(lián)系，但實(shí)際上加入WT0，不僅意味著市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)的逐漸趨同，而且意味著市場(chǎng)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的趨同，即中國(guó)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)要和國(guó)際的共同標(biāo)準(zhǔn)接軌，這一共同的標(biāo)準(zhǔn)即是BIS標(biāo)準(zhǔn)(國(guó)際清算銀行標(biāo)準(zhǔn))。我國(guó)在加入WTO之后，如何在推進(jìn)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)國(guó)際化的同時(shí)，通過(guò)強(qiáng)化銀行業(yè)的監(jiān)管以防范金融風(fēng)險(xiǎn)，也是將面臨的一個(gè)重要問(wèn)題。一、保持宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定和政策的可持續(xù)性宏觀經(jīng)濟(jì)及金融市場(chǎng)的波動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性是至關(guān)重要的一個(gè)外在因素，一國(guó)在開(kāi)放經(jīng)濟(jì)下宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定會(huì)受到來(lái)自于外部經(jīng)濟(jì)變化的影響，而加入WT0，則大大增強(qiáng)了這種影響：一是投資、貿(mào)易和服務(wù)的國(guó)際化程度大大增強(qiáng)，相應(yīng)的金融服務(wù)和交易也會(huì)隨之增大；二是就金融市場(chǎng)及金融交易本身而言，外資金融的加入在增加了資金供給的同時(shí)，也會(huì)對(duì)市場(chǎng)的穩(wěn)定產(chǎn)生影響，而匯市、股市等金融市場(chǎng)波動(dòng)會(huì)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定產(chǎn)生直接影響。我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)在改革開(kāi)放以來(lái)雖實(shí)現(xiàn)了持續(xù)高增長(zhǎng)，但由于經(jīng)濟(jì)波動(dòng)較大，幾次受到嚴(yán)重通貨膨脹的沖擊，這一過(guò)程中形成了巨大的銀行不良資產(chǎn)，目前又正受到內(nèi)需不足、通貨緊縮的制約，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理的矛盾也日益突出，這些都是經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)的制約。上述矛盾不僅縮減了貨幣政策等宏觀經(jīng)濟(jì)政策的操作空間，銀行監(jiān)管當(dāng)局事實(shí)上也面臨著支持經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和防范化解風(fēng)險(xiǎn)的雙重目標(biāo)。對(duì)此，中央銀行在制訂和實(shí)施貨幣信貸政策時(shí)，應(yīng)充分考慮貨幣政策的效力、時(shí)滯和與其它政策手段的配套能力，根據(jù)不同時(shí)期的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)目標(biāo)，確立適當(dāng)?shù)呢泿耪吣繕?biāo)，靈活運(yùn)用市場(chǎng)化的貨幣政策工具，適時(shí)調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，以確保貨幣政策目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，維護(hù)穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)環(huán)境，保證宏觀經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。二、不斷完善銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的基礎(chǔ)條件銀行監(jiān)管有效的基礎(chǔ)條件是社會(huì)的信用制度、環(huán)境以及相關(guān)的實(shí)現(xiàn)手段。具體包括：(1)完善信用法律制度，尤其是信貸合同、破產(chǎn)、擔(dān)保等方面的制度。就這一方面看，我國(guó)的信用法律制度已初步建立，立法的原則也基本體現(xiàn)了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和國(guó)際經(jīng)濟(jì)慣例的要求。(2)提高執(zhí)行信用法律制度的效率。這包括是否具備一批具有職業(yè)道德和專(zhuān)業(yè)水平的律師、法官和具有效率的判決、執(zhí)行制度等。就這一方面的現(xiàn)狀看，執(zhí)法的效率和公正性雖然已有很大改善，但受制于多種因素，特別是地方保護(hù)因素，在依法維護(hù)信用債權(quán)方面仍有較大的不確定性，特別是企業(yè)轉(zhuǎn)軌過(guò)程中逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象仍然比較嚴(yán)重。在加入WTO以后，金融法律的執(zhí)行中將更多牽涉外方主體，這一方面有助于提高金融執(zhí)法的效率和公正性，另一方面也會(huì)對(duì)現(xiàn)行的金融立法和執(zhí)行制度形成挑戰(zhàn)。對(duì)此，就要求在銀行監(jiān)管中應(yīng)盡量運(yùn)用具有規(guī)范法律依據(jù)的方法和手段，并切實(shí)在提高執(zhí)行效率上下功夫。(3)根據(jù)銀行業(yè)的國(guó)際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格對(duì)會(huì)計(jì)制度和會(huì)計(jì)信息及時(shí)披露制度的執(zhí)行。和國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)接近的最佳會(huì)計(jì)制度以及符合標(biāo)準(zhǔn)的專(zhuān)業(yè)人員，能使投資者、存款人和監(jiān)管當(dāng)局合理評(píng)價(jià)和監(jiān)測(cè)銀行及貸款對(duì)象的財(cái)務(wù)能力和風(fēng)險(xiǎn)狀況。目前我國(guó)雖已建立起與現(xiàn)代會(huì)計(jì)制度相接軌的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和財(cái)務(wù)制度，但問(wèn)題的關(guān)鍵在確保這些會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和制度的嚴(yán)格性、會(huì)計(jì)信息披露的及時(shí)性和準(zhǔn)確性，在實(shí)際執(zhí)行方面仍需努力。(4)有效防范社會(huì)支付系統(tǒng)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)。銀行承擔(dān)著社會(huì)支付系統(tǒng)的職能，近幾年來(lái)，隨著計(jì)算機(jī)技術(shù)的廣泛運(yùn)用，相應(yīng)產(chǎn)生了支付系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)，這類(lèi)問(wèn)題引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)案件在我國(guó)銀行業(yè)已發(fā)生多起。對(duì)此，切實(shí)采取有效措施，運(yùn)用高科技手段，建立防范支付系統(tǒng)內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)體系，確保風(fēng)險(xiǎn)案件的超前抵御已刻不容緩。(5)確保銀行監(jiān)管的有效性。金融運(yùn)行中的資金流動(dòng)決定了銀行風(fēng)險(xiǎn)和其它金融風(fēng)險(xiǎn)的高度關(guān)聯(lián)性。我國(guó)目前實(shí)行的是銀行、證券、保險(xiǎn)分業(yè)監(jiān)管體制，這一體制是和分業(yè)經(jīng)營(yíng)相對(duì)應(yīng)的，雖有利于明確各監(jiān)管主體的事權(quán)和責(zé)任，但社會(huì)資金的流動(dòng)性和趨利性是不可改變的，銀行業(yè)和其它金融業(yè)的資金融通也是不可避免的，既不可能在整個(gè)金融業(yè)受到?jīng)_擊時(shí)能獨(dú)善其身，也不會(huì)在自身危機(jī)時(shí)不對(duì)其它金融部門(mén)產(chǎn)生影響，這已為金融危機(jī)史充分證明。因此就這一角度而言，為解決我國(guó)在協(xié)調(diào)不同監(jiān)管主體方面面臨的諸多挑戰(zhàn)，銀行監(jiān)管者必須和其它金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門(mén)建立一既分工又協(xié)作的關(guān)系，并適度惜力，減少相應(yīng)的監(jiān)管成本，確保銀行監(jiān)管的有效性。三、強(qiáng)化市場(chǎng)機(jī)制對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的約束銀行經(jīng)營(yíng)的約束首先來(lái)自市場(chǎng)而不是監(jiān)管當(dāng)局。銀行經(jīng)營(yíng)的市場(chǎng)約束主要來(lái)自以下二個(gè)方面：一是銀行存款人對(duì)其的約束，如存款擠提就是這方面的一個(gè)典型。要發(fā)揮存款人對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)的約束，是以銀行必要而真實(shí)的信息披露為前提的。市場(chǎng)約束的第二方面則來(lái)自銀行的投資人，既銀行的股東及附屬債券投資人等。因此，對(duì)照以上兩個(gè)方面，強(qiáng)化市場(chǎng)機(jī)制對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)的約束，主要在以下幾方面應(yīng)有所作為。首先，建立我國(guó)銀行業(yè)必要而真實(shí)的信息披露制度。目前我國(guó)銀行業(yè)的信息披露還很不完備、不及時(shí)、不真實(shí)、不具體，往往在破產(chǎn)清算時(shí)才真正搞清賬目，一些政策性貸款或政府實(shí)際起擔(dān)保作用的貸款，操作的隨意性仍然較大，并且不能向社會(huì)公開(kāi)具體操作的條件，這些都對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的有效性帶來(lái)負(fù)面影響。因此，建立必要而真實(shí)的信息披露制度可以說(shuō)是順應(yīng)市場(chǎng)約束機(jī)制和消除其負(fù)面影響的一個(gè)極為有效的途徑。第二，必須建立銀行業(yè)合理的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。目前，我國(guó)銀行業(yè)本身的治理結(jié)構(gòu)還很不完善，內(nèi)部缺乏防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的激勵(lì)和約束機(jī)制，需要通過(guò)深化金融改革，完善內(nèi)控機(jī)制，發(fā)展符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的多元化投資主體加以解決。第三，建立對(duì)有問(wèn)題銀行的處置制度和程序，提高處置效率。銀行風(fēng)險(xiǎn)很容易蔓延，為高效解決有問(wèn)題銀行的風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)擁有一套完備和靈活的程序，有權(quán)力和能力迅速地處置有問(wèn)題銀行，實(shí)現(xiàn)危機(jī)銀行低成本和高效率的市場(chǎng)重組和退出。近幾年來(lái)，我國(guó)中小金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)事件頻有發(fā)生，我們?cè)诨馄渲Ц讹L(fēng)險(xiǎn)方面已積累了初步的經(jīng)驗(yàn)，但處理這類(lèi)問(wèn)題的規(guī)范程序和制度還遠(yuǎn)未建立，缺乏必要的法律依據(jù)，處置的