證券其它相關(guān)論文-構(gòu)建我國(guó)中小企業(yè)出口融資服務(wù)體系的研究.doc

證券其它相關(guān)論文-構(gòu)建我國(guó)中小企業(yè)出口融資服務(wù)體系的研究摘要中小企業(yè)出口融資問(wèn)題屬于世界性的難題。通過(guò)與國(guó)外中小企業(yè)出口融資的比較，筆者認(rèn)為盡快構(gòu)建我國(guó)中小企業(yè)出口融資服務(wù)新體系是解決中小企業(yè)出口融資問(wèn)題的關(guān)鍵。這個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題的解決主要依靠?jī)蓚€(gè)途徑，首先是拓寬出口融資渠道，其次是信貸服務(wù)的創(chuàng)新。關(guān)鍵詞中小企業(yè)；出口融資；融資渠道；創(chuàng)新中小企業(yè)面對(duì)的融資困難影響到中小企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)，包括出口業(yè)務(wù)的方方面面。只有中小企業(yè)的融資體制得到整體改善，構(gòu)建中小企業(yè)出口融資服務(wù)新體系，中小企業(yè)的出口融資問(wèn)題才能得到解決。一、國(guó)外中小企業(yè)出口融資服務(wù)體系簡(jiǎn)介中小企業(yè)出口融資歷來(lái)是世界性難題。各國(guó)政府先后建立了專門的融資服務(wù)體系，通過(guò)各種途徑幫助中小企業(yè)解決這一問(wèn)題。各國(guó)向中小企業(yè)提供出口融資支持的方式主要是通過(guò)向商業(yè)銀行提供信貸擔(dān)保，鼓勵(lì)商業(yè)金融機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)提供出口融資；也有一些國(guó)家為此設(shè)立對(duì)口的政策性金融機(jī)構(gòu)，為中小企業(yè)擴(kuò)大出口提供直接的融資支持。同時(shí)，各國(guó)的商業(yè)性和政策性金融機(jī)構(gòu)還積極開發(fā)新的融資服務(wù)項(xiàng)目，滿足中小企業(yè)國(guó)際化經(jīng)營(yíng)的多方面需求。美國(guó)進(jìn)出口銀行強(qiáng)調(diào)對(duì)小出口商的支持。它們認(rèn)為，缺乏營(yíng)運(yùn)資金是小企業(yè)為生產(chǎn)出口商品和服務(wù)時(shí)所面臨的一個(gè)最大障礙，有時(shí)盡管有好的信譽(yù)，但是這些出口商發(fā)現(xiàn)他們的當(dāng)?shù)劂y行一般不愿意為其提供融資。在這些情況下，出口商已經(jīng)達(dá)到了銀行設(shè)置的借款條件，有時(shí)出口商在此沒(méi)有賬戶或不具備銀行所要求的抵押品，也難以得到貸款。為此美國(guó)進(jìn)出口銀行設(shè)立了一個(gè)特別計(jì)劃，準(zhǔn)許美國(guó)的小企業(yè)出口商為他們的外國(guó)客戶提供最具有吸引力的融資條件，因?yàn)樘峁┤谫Y的能力和信貸條件往往是增加出口銷售的最重要因素。外國(guó)購(gòu)買者經(jīng)常希望美國(guó)供應(yīng)商以賒銷形式供貨（OpenAccount），或者是不需要抵押（Unsecured）并且可以延長(zhǎng)支付期限，而不是要用信用證支付或者是現(xiàn)金支付，因?yàn)樾庞米C支付的成本是非常高的。由于短期利率在許多外國(guó)市場(chǎng)上是非常高的，所以以較低利率提供給客戶美元信貸的能力將有助于對(duì)這些客戶銷售量的巨大增長(zhǎng)。于是，從1997年以來(lái)，有越來(lái)越多的小企業(yè)使用了小企業(yè)計(jì)劃。小企業(yè)計(jì)劃的效果是非常明顯的，其中小企業(yè)出口商用進(jìn)出口銀行的保險(xiǎn)計(jì)劃中提供的賒銷，其支付條件對(duì)外國(guó)客戶來(lái)說(shuō)是最具有吸引力的。該計(jì)劃保護(hù)出口商因外國(guó)購(gòu)買者違約而導(dǎo)致的支付風(fēng)險(xiǎn)。如果由于購(gòu)買者因?yàn)樯虡I(yè)原因不能支付，例如購(gòu)買者破產(chǎn)，進(jìn)出口銀行將賠付貨款總額的95%；或者由于政治上的如戰(zhàn)爭(zhēng)等原因不能支付，進(jìn)出口銀行將賠付總額的100%。英國(guó)的出口信貸擔(dān)保局明確承諾對(duì)小企業(yè)提供服務(wù)，而且把這項(xiàng)服務(wù)列為主要業(yè)務(wù)。它對(duì)小出口商的承諾是：出口信貸擔(dān)保能被用來(lái)規(guī)避三種基本的風(fēng)險(xiǎn)-買者違約、買者無(wú)力償還和國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)；還有諸如幫助小出口商提供有競(jìng)爭(zhēng)性的信貸條件、開發(fā)新的客戶和市場(chǎng)、提供現(xiàn)金流的可靠性和流動(dòng)性等。2001年11月，英國(guó)貿(mào)易部長(zhǎng)宣布了一項(xiàng)新的對(duì)中小企業(yè)提供出口信貸的一攬子服務(wù)計(jì)劃，目的在于促進(jìn)西歐和北美以外的出口市場(chǎng)。在2001年英國(guó)信貸擔(dān)保局開展了一項(xiàng)在全國(guó)范圍內(nèi)的宣傳活動(dòng)，目的是使生產(chǎn)輕型資本貨物或服務(wù)的小出口商得到從出口信貸擔(dān)保局獲得幫助的信息，以使它們能夠在新興市場(chǎng)國(guó)家開展業(yè)務(wù)活動(dòng)，這場(chǎng)活動(dòng)被一些媒體稱為“英國(guó)中小企業(yè)路演”（UKSMERoadshow）。在這一過(guò)程中，一系列地區(qū)性的研討會(huì)也陸續(xù)展開，從2001年3月持續(xù)到2002年。這些研討會(huì)探討了當(dāng)小出口商想在一些風(fēng)險(xiǎn)大的市場(chǎng)進(jìn)行貿(mào)易的時(shí)候，擔(dān)保局如何消除它們所面臨的一些支付困擾。另外這些研討會(huì)也為英國(guó)出口信貸擔(dān)保局了解直接來(lái)自中小企業(yè)的呼聲提供了重要機(jī)會(huì)。日本國(guó)際協(xié)力銀行的出口信貸一般適用于日本企業(yè)向發(fā)展中國(guó)家出口資本貨物。據(jù)估計(jì)，在日本，設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)超過(guò)1000家，包括一些小型和中型的元件制造商，對(duì)他們的信貸支持實(shí)際上是使日本的企業(yè)能夠把市場(chǎng)做得更大，觸角伸得更遠(yuǎn)。日本是世界上對(duì)中小企業(yè)提供財(cái)政補(bǔ)貼最多的國(guó)家，每年都要實(shí)施200多項(xiàng)財(cái)政政策，其中單是為了扶持中小企業(yè)開辟海外市場(chǎng)，政府每年都提供80多億日元左右的補(bǔ)助金。加拿大出口發(fā)展公司堅(jiān)持這樣的信條：“沒(méi)有企業(yè)因?yàn)樘《荒艹隹?，沒(méi)有出口商因?yàn)樘《荒軓某隹诎l(fā)展公司得到幫助。”據(jù)加拿大出口發(fā)展公司統(tǒng)計(jì)，它現(xiàn)在的客戶中有近90%是規(guī)模較小的公司。為此，加拿大出口發(fā)展公司專門設(shè)計(jì)了多種計(jì)劃，這些計(jì)劃主要是與其他金融機(jī)構(gòu)合作，來(lái)為小企業(yè)的特殊需要提供服務(wù)。例如，加拿大出口發(fā)展公司與一家商業(yè)信貸公司合作發(fā)起了一場(chǎng)名為“ExportEase”的運(yùn)動(dòng)。通過(guò)這種服務(wù)，出口商可以集中精力開拓國(guó)際業(yè)務(wù)，而出口發(fā)展公司提供風(fēng)險(xiǎn)管理支持，包括回收貨款和現(xiàn)金管理。出口發(fā)展公司的保險(xiǎn)中有專門的“美國(guó)小額業(yè)務(wù)保險(xiǎn)”，這是僅保商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的保單，用來(lái)幫助小公司（年銷售額在500萬(wàn)加元以下）對(duì)美國(guó)的出口。韓國(guó)進(jìn)出口銀行不僅加強(qiáng)了對(duì)中小企業(yè)服務(wù)的計(jì)劃及其程序，還進(jìn)行一系列使顧客更好地了解該銀行業(yè)務(wù)的活動(dòng)，比如在各地舉辦一些推介會(huì)議（ExplanatoryMeetings）等。進(jìn)出口銀行還引進(jìn)了對(duì)中小企業(yè)的期限低于6個(gè)月或低于其他的利率風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)期限范圍內(nèi)的固定利率貸款，結(jié)果在2000年對(duì)中小企業(yè)的貸款比上一年增加了12.9%，占銀行貸款支出總額的27.9%。發(fā)展中國(guó)家的對(duì)中小企業(yè)出口融資也在進(jìn)行創(chuàng)新活動(dòng)。如2000年，印度進(jìn)出口銀行已經(jīng)購(gòu)買了印度小企業(yè)發(fā)展銀行5000萬(wàn)盧比的權(quán)益，以支持印度中小企業(yè)的發(fā)展。近年來(lái)，該銀行與NASSCOM聯(lián)合發(fā)起了“優(yōu)秀群體”（ClustersofExcellence）計(jì)劃，該計(jì)劃的目標(biāo)是幫助最多30家中小軟件企業(yè)獲得SEI-CMM資格證書，從而提高它們對(duì)美國(guó)和其他發(fā)達(dá)國(guó)家的軟件出口能力。泰國(guó)非常重視對(duì)中小出口商的支持，雖然對(duì)它們的出口開展了許多服務(wù)便利業(yè)務(wù)，但是進(jìn)出口銀行仍認(rèn)為對(duì)于新成立的和規(guī)模較小的出口商應(yīng)該及時(shí)地給予特別關(guān)注，為此，進(jìn)出口銀行還建立了為小規(guī)模出口商服務(wù)的金融中心以及分支機(jī)構(gòu)。臺(tái)灣省按照其銀行法規(guī)定，組建了中小企業(yè)銀行。它的服務(wù)對(duì)象集中在那些具有發(fā)展?jié)摿?，但是由于缺乏資信，難以從一般商業(yè)銀行取得信貸的中小企業(yè)。這家中小企業(yè)銀行不以營(yíng)利為主要目的，專門用來(lái)向中小企業(yè)提供低息貸款。由于它具有社區(qū)銀行的性質(zhì)，使它們和社區(qū)中小企業(yè)保持密切的聯(lián)系，所以它們不會(huì)拒絕中小企業(yè)需要的金額較小的貸款要求。我國(guó)在對(duì)中小企業(yè)出口融資的服務(wù)方面進(jìn)行了多次調(diào)整與改進(jìn)，如中國(guó)出口信用擔(dān)保公司于2001年成立不到1年時(shí)，就明確表示要加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)提供服務(wù)，并開展對(duì)中小企業(yè)從國(guó)際金融市場(chǎng)上融資的中小企業(yè)海外貿(mào)易融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。2005年7月，中監(jiān)會(huì)出臺(tái)了銀行業(yè)開展小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見，提出許多對(duì)中小企業(yè)融資的具體意見，同時(shí)我國(guó)各種金融機(jī)構(gòu)在各地也開辦了許多針對(duì)中小企業(yè)出口融資的特種業(yè)務(wù)。但是在體制和實(shí)效等方面還應(yīng)該積極借鑒國(guó)外的成功做法，繼續(xù)研究與改革。二、拓寬中小企業(yè)出口融資渠道在拓寬融資渠道問(wèn)題上，應(yīng)考慮設(shè)立中小企業(yè)政策性銀行。依據(jù)國(guó)外和我國(guó)臺(tái)灣的經(jīng)驗(yàn)，中小企業(yè)銀行主要負(fù)責(zé)解決中小企業(yè)在創(chuàng)業(yè)和發(fā)展過(guò)程中的固定資產(chǎn)投資等中長(zhǎng)期融資需求。對(duì)符合扶持標(biāo)準(zhǔn)的中小企業(yè)發(fā)放免息、貼息和低息貸款。中小企業(yè)銀行的體系框架可參照國(guó)家開發(fā)銀行的做法，不設(shè)地方分支機(jī)構(gòu)，委托商業(yè)銀行代理相關(guān)業(yè)務(wù)。應(yīng)積極發(fā)展面向中小企業(yè)的地方小型金融機(jī)構(gòu)。不同的經(jīng)濟(jì)模式、企業(yè)規(guī)模，就要有不同的金融機(jī)構(gòu)與之相適應(yīng)。要在整體規(guī)劃的基礎(chǔ)上，發(fā)展小型地方商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社、共同基金組織、各種消費(fèi)信貸機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)等，重點(diǎn)為包括集體和個(gè)體在內(nèi)的地方中小型企業(yè)提供服務(wù)，以彌補(bǔ)大型金融機(jī)構(gòu)在這方面業(yè)務(wù)開展的不足。這些小型金融機(jī)構(gòu)在很大程度上帶有社區(qū)性質(zhì)，服務(wù)對(duì)象多為社區(qū)內(nèi)的中小企業(yè)，一般可以不必經(jīng)過(guò)抵押、擔(dān)保手續(xù)，在資信審查合格后，可以在授信范圍內(nèi)直接發(fā)放信用貸款。這對(duì)于資產(chǎn)信用不足的中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，不失為一條重要的融資渠道。應(yīng)考慮成立中小企業(yè)資金互助會(huì)，并鼓勵(lì)中小企業(yè)加入。中小企業(yè)會(huì)員在交納一定入會(huì)費(fèi)以后，即可申請(qǐng)到數(shù)倍于入會(huì)費(fèi)的貸款額。另外也可以通過(guò)組建中心衛(wèi)星工廠體系，形成內(nèi)部資金市場(chǎng)。我國(guó)已經(jīng)加入世貿(mào)組織，今后應(yīng)鼓勵(lì)外資銀行向國(guó)內(nèi)中小企業(yè)提供融資服務(wù)。應(yīng)鼓勵(lì)中外合資租賃公司利用國(guó)內(nèi)銀行貸款從事設(shè)備租賃業(yè)務(wù)，支持中小企業(yè)的發(fā)展。對(duì)有發(fā)展前景的中小企業(yè)和高科技中小企業(yè)，要?jiǎng)?chuàng)造條件，允許其股票上市，發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券，獲推薦到香港創(chuàng)業(yè)板上市；對(duì)已改制為股份制的中小企業(yè)，國(guó)家要盡快制定法規(guī)，允許其進(jìn)行柜臺(tái)交易，盤活企業(yè)資產(chǎn)。應(yīng)鼓勵(lì)商業(yè)銀行提高中小企業(yè)的貸款比例，組建中小企業(yè)信貸部，為中小企業(yè)提供定向服務(wù)。現(xiàn)有的城市合作銀行、農(nóng)村信用合作社、信托投資機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)要向?yàn)橹行∑髽I(yè)提供融資服務(wù)轉(zhuǎn)化。金融主管部門應(yīng)該對(duì)此給予必要的政策支持。在貸款利率的市場(chǎng)化方面創(chuàng)造更大的靈活性。三、中小企業(yè)出口融資方式的創(chuàng)新要解決中小企業(yè)的融資困難，在積極拓寬融資渠道的同時(shí)，還應(yīng)努力探索信貸服務(wù)的創(chuàng)新，以浙江省為例，近年來(lái)在信貸服務(wù)創(chuàng)新方面進(jìn)行了一些嘗試。較為成功的做法包括“保全倉(cāng)庫(kù)業(yè)務(wù)”、“聯(lián)保協(xié)議貸款”、“出口退稅質(zhì)押貸款”等種類，其他做法還有公司擔(dān)保的自然人貸款、國(guó)內(nèi)保付代理業(yè)務(wù)、動(dòng)產(chǎn)轉(zhuǎn)移質(zhì)押擔(dān)保貸款等等。針對(duì)一些生產(chǎn)資料交易專業(yè)市場(chǎng)中的中小企業(yè)由于缺少擔(dān)保和固定資產(chǎn)抵押而難以獲得融資的現(xiàn)狀，杭州的一些商業(yè)銀行設(shè)計(jì)了“保全倉(cāng)庫(kù)”業(yè)務(wù)。具體操作辦法是：企業(yè)提出貸款需求時(shí)，銀行先要求其將貨物放入指定倉(cāng)庫(kù)充當(dāng)?shù)盅何铮缓蟾鶕?jù)貨物的市場(chǎng)價(jià)值確定折扣率并對(duì)其發(fā)放貸款。當(dāng)企業(yè)完成銷貨需要提貨時(shí)，則必須有新的貨物補(bǔ)充或以銷貨款歸還貸款，然后憑銀行加蓋公章的出庫(kù)單提貨。此舉不但解決了中小企業(yè)貸款擔(dān)保難的問(wèn)題，而且促進(jìn)了市場(chǎng)交易。對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)，由于選擇了易保管、易變現(xiàn)和價(jià)格穩(wěn)定的商品作為抵押對(duì)象，且通常貸款折扣率適當(dāng)、期限較短，貨物萬(wàn)一發(fā)生意外亦有倉(cāng)儲(chǔ)單位承擔(dān)相應(yīng)損失，因此信貸風(fēng)險(xiǎn)得到了有效控制。所謂“聯(lián)保協(xié)議貸款”，通常做法是組織6-7戶中小企業(yè)組成聯(lián)保單位，每次對(duì)其中的2-3戶企業(yè)發(fā)放貸款，由其他幾戶企業(yè)共同擔(dān)保，這樣大大減小了風(fēng)險(xiǎn)。此外，部分商業(yè)銀行還開辦了“應(yīng)收賬款質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)”，主要做法是對(duì)中小企業(yè)質(zhì)量較高的應(yīng)收賬款進(jìn)行質(zhì)押貸款，或?qū)?gòu)貨方開具的商業(yè)匯票進(jìn)行貼現(xiàn)。具體到出口融資問(wèn)題上，不少商業(yè)銀行在服務(wù)創(chuàng)新上也進(jìn)行了有益的探索。除原有的信用證打包放款和出口押匯，出口托收押匯等方式外，進(jìn)一步開發(fā)了出口退稅質(zhì)押貸款以及出口退稅封閉貸款等做法。近年來(lái)浙江的出口貿(mào)易超常規(guī)增長(zhǎng)，但由于出口退稅資金到位的嚴(yán)重滯后，對(duì)出口企業(yè)資金周轉(zhuǎn)產(chǎn)生較大的影響。對(duì)那些資金緊張、融資不易的中小企業(yè)來(lái)說(shuō)，更是雪上加霜。對(duì)此一些商業(yè)銀行開辦了出口退稅質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)。一般做法是：銀行在發(fā)放貸款前，先與企業(yè)簽訂協(xié)議，并對(duì)經(jīng)國(guó)稅部門認(rèn)可的企業(yè)出口退稅專戶進(jìn)行控制，在審查退稅憑證無(wú)誤后，對(duì)企業(yè)發(fā)放貸款。貸款到期后，銀行直接從退稅專戶中扣劃。這樣不僅銀行貸款歸還有了保障，而且解決了許多中小出口企業(yè)的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，支持了外向型經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，因此大受政府、企業(yè)各方的歡迎，蕭山等地還對(duì)出口退稅質(zhì)押貸款進(jìn)行財(cái)政貼息。這項(xiàng)做法目前已在全國(guó)其他地區(qū)普遍推開。中小企業(yè)缺乏財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)事務(wù)上的知識(shí)是極其普遍的現(xiàn)象，即使象美國(guó)和日本這樣工商業(yè)發(fā)達(dá)的國(guó)家也是一樣。尤其在世界經(jīng)濟(jì)環(huán)境動(dòng)蕩多變，國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈的情況下，中小企業(yè)欲求成長(zhǎng)，必須使企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理合理化，不斷提高管理效率。因此，金融機(jī)構(gòu)除了向企業(yè)發(fā)放貸款以外，還要憑其豐富的財(cái)會(huì)知識(shí)向中小企業(yè)提供適當(dāng)?shù)闹笇?dǎo)。換言之，要替業(yè)者改善財(cái)務(wù)與經(jīng)營(yíng)方法，研究各種貸款與擔(dān)保制度的作用，指導(dǎo)如何辦理貸款申請(qǐng)手續(xù)、幫助準(zhǔn)備各種復(fù)雜的申請(qǐng)資料，甚至還有如何妥善利用貸款，以及如何安排償還貸款本息的問(wèn)題。總之在信貸服務(wù)創(chuàng)新這一問(wèn)題上，作為商業(yè)銀行不應(yīng)簡(jiǎn)單地看待中小企業(yè)存在的問(wèn)題，籠統(tǒng)地談?wù)擄L(fēng)險(xiǎn)，逃避風(fēng)險(xiǎn)。而應(yīng)具體情況具體分析，從新的角度考慮問(wèn)題，以新的思維審視風(fēng)險(xiǎn)，在擴(kuò)大對(duì)中小企業(yè)融資的同時(shí)采取更加靈活、有效的方法控制風(fēng)險(xiǎn)。越來(lái)越多的國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行在受理中小企業(yè)貿(mào)易融資需求時(shí)，在注重企業(yè)報(bào)表的同時(shí)，更加注重企業(yè)目前的實(shí)際管理情況和經(jīng)營(yíng)能力。對(duì)于資信良好的企業(yè)，銀行可與之簽訂一定金額、期限的授信合同；對(duì)于達(dá)不到授信條件的客戶，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，設(shè)計(jì)不同的業(yè)務(wù)品種，并針對(duì)不同業(yè)務(wù)品種給予企業(yè)一定的融資額度；對(duì)于暫時(shí)沒(méi)有授信額度的客戶，銀行則實(shí)行單筆審批等。對(duì)部分企業(yè)總體經(jīng)營(yíng)狀況欠佳，但有效益的出口業(yè)務(wù)，可實(shí)行封閉貸款，支持其拓展國(guó)際市場(chǎng)。四、中小企業(yè)出口信用保險(xiǎn)的創(chuàng)新今后要進(jìn)一步完善出口信用保險(xiǎn)保證制度。在發(fā)揮政策性出口信用保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)主渠道作用的同時(shí)，研究商業(yè)保險(xiǎn)公司、外資保險(xiǎn)公司參與出口信用保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的可行性。形成政策性與商業(yè)性業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)配合的出口信用保險(xiǎn)體制。并積極創(chuàng)造條件方便中小企業(yè)投保出口信用保險(xiǎn)，為中小企業(yè)參與出口信用保險(xiǎn)提供必要的支持。例如，寧波保稅區(qū)為解決區(qū)內(nèi)中小企業(yè)由于沒(méi)有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)及經(jīng)營(yíng)規(guī)模比較小，不能投保各類出口信用保險(xiǎn)險(xiǎn)種的困難，在人保公司寧波分公司的支持下，以中國(guó)海外貿(mào)易寧波公司集聚年出口50萬(wàn)以上的中小企業(yè)，向保險(xiǎn)公司集中投保，并由上海浦東發(fā)展銀行寧波分行提供押匯業(yè)務(wù)。為了充分發(fā)揮出口信用保險(xiǎn)的作用，緩解中小出口企業(yè)的融資困難，今后還應(yīng)推動(dòng)建立多種形式的融資擔(dān)保形式，把出口信用保險(xiǎn)、融資擔(dān)保與出口融資業(yè)務(wù)有機(jī)地結(jié)合起來(lái)。在這方面，香港商業(yè)銀行與出口信用保險(xiǎn)局合作，為中小企業(yè)提供無(wú)抵押出口融資的做法值得借鑒。例如，香港中銀集團(tuán)成員銀行從2000年開始，出口商只須向出口信用保險(xiǎn)局投保中小型企業(yè)保險(xiǎn)，在符合銀行的基本貸款審核條件下，將有關(guān)保單權(quán)益過(guò)戶給銀行，便可取得出口D/P、D/A單據(jù)或出口發(fā)票貼現(xiàn)貸款。亞洲商業(yè)銀行規(guī)