我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管的法律制度完善.pdf

華中師范大學(xué) 碩士學(xué)位論文 我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管的法律制度完善 姓名：散歆 申請(qǐng)學(xué)位級(jí)別：碩士 專業(yè)：經(jīng)濟(jì)法學(xué) 指導(dǎo)教師：陳業(yè)宏 20090501 碩士學(xué)位論文 M A S T E R ST H E S l S 內(nèi)容摘要 去年，美國(guó)遭遇“百年一遇”的金融危機(jī)，危機(jī)的中心華爾街危如累卵。五大投 資銀行中，貝爾斯登和美林證券相繼被銀行收購(gòu)，雷曼兄弟申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)，而剩下 的兩家也因形勢(shì)所迫尋求轉(zhuǎn)型為銀行控股公司，昔日的華爾街投資銀行神話由此破 滅。商業(yè)銀行是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，而且伴隨著經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模也 在急劇的擴(kuò)張，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)也在日新月異的創(chuàng)新，所以增加了商業(yè)銀行的復(fù)雜 性和不確定性。同時(shí)又由于商業(yè)銀行在一國(guó)的金融系統(tǒng)中處于核心地位，它的穩(wěn)健 運(yùn)行對(duì)一國(guó)的政治經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展起著至關(guān)重要的作用，因此世界各國(guó)都非常重視對(duì) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的外部監(jiān)管的法律制度的制定及完善。近年來(lái)，世界各國(guó)商業(yè)銀行監(jiān) 管的核心基本上已由合規(guī)性轉(zhuǎn)向了風(fēng)險(xiǎn)的外部監(jiān)管。隨著經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的加快和 我國(guó)金融市場(chǎng)的日益成熟，我國(guó)商業(yè)銀行與各國(guó)銀行交往日益密切，面臨的風(fēng)險(xiǎn)越 來(lái)越多。在這種形勢(shì)下，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的外部監(jiān)管尤為重要。 筆者分析了我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管法律制度存在的主要問題，借鑒了發(fā)達(dá) 國(guó)家商業(yè)銀行監(jiān)管法律制度的成功經(jīng)驗(yàn)，認(rèn)為我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管法律體系 的完善應(yīng)立足于我國(guó)具體國(guó)情，以保證商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)行。 本文主要包括四個(gè)部分的內(nèi)容： 第一部分闡述了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類，其風(fēng)險(xiǎn)種類可歸納為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng) 險(xiǎn)、流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、交易風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)或事件風(fēng)險(xiǎn)，然后通過(guò)分析商業(yè)銀行各 種風(fēng)險(xiǎn)的危害性，來(lái)闡述加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管的必要性。 第二部分通過(guò)分別介紹了美國(guó)、日本、英國(guó)商業(yè)銀行的外部監(jiān)管模式，并分析 了美國(guó)、日本、英國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管模式的特點(diǎn)及存在的不足：美國(guó)雙線多 元的監(jiān)管模式不僅容易造成各種資源的浪費(fèi)并且也易降低監(jiān)管的效率；日本的監(jiān)管 模式為腐敗、尋租行為提供了溫床；英國(guó)的監(jiān)管模式過(guò)多的強(qiáng)調(diào)人為因素、制度性 不強(qiáng)，其隨意性和彈性都易滋生腐敗。從而為我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的外部監(jiān)管吸取寶 貴的經(jīng)驗(yàn)，總結(jié)教訓(xùn)。 第三部分論述了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管的原則及目標(biāo)，監(jiān)管原則包括公正、公 開原則，監(jiān)管主體獨(dú)立性原則，協(xié)調(diào)性原則，適度監(jiān)管原則以及效率原則；監(jiān)管目 標(biāo)包括促進(jìn)商業(yè)銀行的合法、穩(wěn)健運(yùn)行和維護(hù)公眾對(duì)商業(yè)銀行業(yè)的信心，同時(shí)還應(yīng) 當(dāng)保護(hù)商業(yè)銀行業(yè)的公平競(jìng)爭(zhēng)，提高商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。 第四部分論述了商業(yè)銀行市場(chǎng)外部監(jiān)管法制及其完善，闡述了當(dāng)前我國(guó)對(duì)商業(yè) 碩士學(xué)位論文 M A S T E R ST H E S I S 銀行外部監(jiān)管法律制度主要包括商業(yè)銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入的監(jiān)管、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 的監(jiān)管以及商業(yè)銀行退出市場(chǎng)的監(jiān)管。通過(guò)分析它們存在的問題及不合理之處，如 法律、法規(guī)滯后性、執(zhí)法力度不夠、監(jiān)管的重點(diǎn)放在市場(chǎng)準(zhǔn)入而很少注意到商業(yè)銀 行經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)等。從而提出完善我國(guó)商業(yè)銀行外部監(jiān)管法律制度建議，比如， 建立信用、存款保險(xiǎn)制度。另外還闡述了商業(yè)其他外部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管法律制度的，包括 現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)檢查、依法披露相關(guān)信息等。具體分析了不足，如監(jiān)管重復(fù)、監(jiān) 管真空、監(jiān)管效率低下等弊端，從而提出完善的建議，如并表監(jiān)管的完善、加強(qiáng)國(guó) 際間的交流與合作等。 關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行外部監(jiān)管監(jiān)管原則監(jiān)管制度 H 、_ 一， 碩士學(xué)位論丈 M A S T E R Sr H E S I S A b s t r a c t A tp r e s e n t ，t h eU n i t e dS t a t e se x p e r i e n c e d ”o n c e - i n ”o ft h ef i n a n c i a lc r i s i s ，t h ec e n t e r o ft h ec r i s i so nW a l lS t r e e ta ts t a k e T h ef i v em a j o ri n v e s t m e n tb a n ki nB e a rS t e a m sa n d M e r r i l lL y n c hh a v eb e e na c q u i r e db yb a n k s ，L e h m a nB r o t h e r sf i l e df o rb a n k r u p t c y p r o t e c t i o n ，w h i l et h er e m a i n i n gt w od u et o i t st r a n s f o r m a t i o ni n t ot h ef o r mo ff o r c e d s e e k i n gb a n kh o l d i n gc o m p a n y ，F(xiàn) o r m e rW a l lS t r e e ti n v e s t m e n tb a n kw h i c hs h a t t e r e dt h e m y t h C o m m e r c i a lb a n k sa r eh i g h r i s ki n d u s t r i e s ，a n dc o m m e r c i a l b a n k sw i t hr a p i d e x p a n s i o no f a s s e ts i z e ，f i n a n c i a li n n o v a t i o na n df i n a n c i a ls e c t o rt r e n d si nt h e i n t e r n a t i o n a l i z a t i o no ft h ed e e p e n i n go ft h e c o m p l e x i t yo fc o m m e r c i a lb a n k sa n d u n c e r t a i n t ya r ei n c r e a s i n gr a p i d l y A sar e s u l to fc o m m e r c i a lb a n k si n ac o u n t r y S f i n a n c i a ls y s t e mw a sa tt h eh e a r to fi t sh e a l t h ya n ds t a b l ed e v e l o p m e n to fac o u n t r y S p o l i t i c a l ，e c o n o m i ca n ds o c i a ld e v e l o p m e n to ft h en a t i o n a le c o n o m yp l a y sav i t a l ， t h e r e f o r ea t t a c h e sg r e a ti m p o r t a n c et oa l lc o u n t r i e si nt h ew o r l do fe x t e r n a ls u p e r v i s i o no f c o m m e r c i a lb a n k s W i t ht h es c i e n t i f i ca n dt e c h n o l o g i c a lp r o g r e s sa n dt h eg r o w i n g f i n a n c i a li n n o v a t i o n ，c o m m e r c i a lb a n k sa r o u n dt h ew o r l dh a sb e e nt h ec o r eo ft h e r e g u l a t o r yc o m p l i a n c em o n i t o r i n ge x t e r n a lr i s k ss h i f t e d W i t ht h ep r o c e s so fe c o n o m i c g l o b a l i z a t i o na n dC h i n a S f i n a n c i a lm a r k e th a sb e c o m em o r es o p h i s t i c a t e d ，C h i n a S c o m m e r c i a l b a n k i n gi n d u s t r y a n dt h ew o r l dc l o s e r t o g e t h e r ，t h e r i s k sf a c e d b y c o m m e r c i a lb a n k si n c r e a s e d U n d e rs u c hc i r c u m s t a n c e s ，s t r e n g t h e nt h es u p e r v i s i o no f c o m m e r c i a lb a n k si sp a r t i c u l a r l yi m p o r t a n tr i s k T h ea u t h o ra n a l y z e st h ec o m m e r c i a lb a n k so fC h i n a Sl e g a ls y s t e me x t e r n a l m o n i t o r i n gp r o b l e m s ，f r o mc o m m e r c i a lb a n k si nd e v e l o p e dc o u n t r i e st h es u c c e s s f u l e x p e r i e n c e o ft h er e g u l a t o r ys y s t e mt h a t C h i n a Sc o m m e r c i a lb a n k st ot h ee x t e r n a l m o n i t o r i n gs y s t e ms h o u l db eb a s e do nC h i n a Ss p e c i f i cn a t i o n a lc o n d i t i o n s ，i t i s n e c e s s a r yt oi n o r d e rt oe n s u r et h es c i e n t i f i cn a t u r eo ft h er e g u l a t o r y a u t h o r i t ya n d c o n t i n u i t y ，c o n s i s t e n c ya n d s t a n d a r d i z et h es y s t e mi n t ol i n ew i t hi n t e r n a t i o n a l l ya c c e p t e d a st h eb a s i cp r e m i s e ，t h em o r ec o m p r e h e n s i v et h er i s ko fc o m m e r c i a lb a n k st oi m p r o v e t h ee x t e r n a lm o n i t o r i n gs y s t e m T h i sa r t i c l ei n c l u d e sf o u rp a r t s ： T h ef i r s tp a r to ft h ec o m m e r c i a lb a n k st h r o u g ht h et y p e so fr i s k s ，o ft h et y p e s s u m m a r i z e da sc r e d i tr i s k ，m a r k e tr i s k ，l i q u i d i t yr i s k ，t r a n s a c t i o nr i s k ，o p e r a t i o n a lr i s k ， b u s i n e s so re v e n tr i s k S oa st oa r r i v ea tC h i n a Sc o m m e r c i a lb a n k st os t r e n g t h e nr i s ko f t h en e e df o re x t e r n a ls u p e r v i s i o nc o n c l u s i o n s I n t r o d u c e dt h r o u g ht h es e c o n dp a r to ft h eU n i t e dS t a t e s ，J a p a n ，t h eU n i t e d I I I 碩士學(xué)位論文 M A S T E R ST H E S I S K i n g d o m Se x t e r n a lc o m m e r c i a lb a n kr e g u l a t i o na tt h es a m et i m ea l la n a l y s i so ft h e U n i t e dS t a t e s ，J a p a n ，t h eU n i t e dK i n g d o mo u t s i d et h em o d eo fr e g u l a t i o no fc o m m e r c i a l b a n k si nt h ec h a r a c t e r i s t i c sa n ds h o r t c o m i n g s ：S u p e r v i s i o no ft h eU n i t e dS t a t e st w o m u l t i m o d e ，n o to n l yl e a dt ow a s t eo fr e s o u r c e sa n da l s oe a s yt or e d u c et h ee f f i c i e n c yo f s u p e r v i s i o n ；J a p a nr e g u l a t o r ym o d e lf o rc o r r u p t i o n ，p r o v i d e sab r e e d i n gg r o u n df o r r e n t s e e k i n gb e h a v i o r ；t h eU Kr e g u l a t o r ya p p r o a c ht os t r e s st o om u c hm a n m a d ef a c t o r s ， t h es y s t e mi sn o ts t r o n g ，t h ea r b i t r a r i n e s sa n df l e x i b i l i t ya r ee a s yt ob r e e dc o r r u p t i o n C h i n a Sc o m m e r c i a lb a n k sf o re x t e r n a lr e g u l a t i o no ft h ev a l u a b l el e s s o n so fe x p e r i e n c e ， l e s s o n sl e a r n e d T h et h i r d p a r t d i s c u s s e st h ee x t e r n a l s u p e r v i s i o no fc o m m e r c i a lb a n k si n t h e p r i n c i p l e sa n do b j e c t i v e s ，r e g u l a t o r yp r i n c i p l e s ，i n c l u d i n gf a i ra n do p e n ，t h em a i n r e g u l a t o r yp r i n c i p l e so fi n d e p e n d e n c e ，t h ep r i n c i p l eo fc o o r d i n a t i o n ，t h ep r i n c i p l e so f a p p r o p r i a t es u p e r v i s i o n ，a sw e l la st h ep r i n c i p l eo fe f f i c i e n c y ；R e g u l a t o r yo b j e c t i v e s i n c l u d i n gt h ep r o m o t i o n o f l e g i t i m a t ec o m m e r c i a lb a n k s ，s t e a d yo p e r a t i o na n d m a i n t e n a n c eo fp u b l i cc o n f i d e n c ei nt h ec o m m e r c i a lb a n k i n gs e c t o r b u ta l S Ot h e c o m m e r c i a lb a n k i n gs e c t o rs h o u l db et h ep r o t e c t i o no ff a i rc o m p e t i t i o n ，i m p r o v et h e c o m p e t i t i v e n e s so fc o m m e r c i a lb a n k s P a r tI Vd i s c u s s e st h ec o m m e r c i a lb a n k i n gm a r k e ta n dt h ec o n t e n to fe x t e r n a l r e g u l a t i o no nt h ec u r r e n tC h i n a Sc o m m e r c i a lb a n k st ot h ec o n t e n to fe x t e r n a ls u p e r v i s i o n o fc o m m e r c i a lb a n k si n c l u d et h es u p e r v i s i o no fm a r k e ta c c e s s ，c o m m e r c i a lb a n k st h e r i s k so fd o i n gb u s i n e s s ，a sw e l la st h es u p e r v i s i o no fc o m m e r c i a lb a n k so u to ft h em a r k e t r e g u l a t i o n ，t h r o u g h a na n a l y s i so ft h e i r p r o b l e m sa n dl o o p h o l e s ，s u c ha sl a w sa n d r e g u l a t i o n sl a g ，l a c ko fl a we n f o r c e m e n t ，r e g u l a t o r yf o c u so nm a r k e ta c c e s sa n d c o m m e r c i a lb a n k sw i t hl i t t l ea t t e n t i o nt ot h er i s k so f d o i n gb u s i n e s s K e yw o r d s ：c o m m e r c i a lb a n k so u t s i d et h er e g u l a t o r ys u p e r v i s i o no ft h er e g u l a t o r y s y s t e m I V 碩士學(xué)位論丈 M A S T E R ST H E S I S 華中師范大學(xué)學(xué)位論文原創(chuàng)性聲明和使用授權(quán)說(shuō)明 原創(chuàng)性聲明 本人鄭重聲明：所呈交的學(xué)位論文，是本人在導(dǎo)師指導(dǎo)下，獨(dú)立進(jìn)行研究工作 所取得的研究成果。除文中已經(jīng)標(biāo)明引用的內(nèi)容外，本論文不包含任何其他個(gè)人或 集體己經(jīng)發(fā)表或撰寫過(guò)的研究成果。對(duì)本文的研究做出貢獻(xiàn)的個(gè)人和集體，均已在 文中以明確方式標(biāo)明。本聲嘰的法律結(jié)果由本人承擔(dān)。 作者簽名： 罨蝽紅 吼壚 學(xué)位論文版權(quán)使用授權(quán)書 A f 。SB 晉翥濺三言翥荔瓣麓 日期! 力唧年歲月籮日日期：紗彤鋒j 月妒日 f ：二! f 作：秘乞鋤磊他虜 帆舛多月侈日日期卿4j 1 紗日 碩士學(xué)位論丈 M A S T E R ST H E S I S 引言 金融業(yè)是各國(guó)經(jīng)濟(jì)的核心行業(yè)，而金融風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)的集中反映，是金融機(jī) 構(gòu)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中因?yàn)榭陀^環(huán)境的變化、決策失誤或其他原因使其資產(chǎn)、信譽(yù)遭受損 失的可能性。金融風(fēng)險(xiǎn)最主要體現(xiàn)為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)，而商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行 在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中，由于事前無(wú)法預(yù)料的不確定因素的影響，使商業(yè)銀行的實(shí)際收 益與預(yù)期收益產(chǎn)生偏差，從而有蒙受經(jīng)濟(jì)損失、減少甚至喪失獲得額外收益機(jī)會(huì)的 可能性或不確定性。產(chǎn)生商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的原因很多，如經(jīng)濟(jì)體制、法制不健全或政府不 當(dāng)干預(yù)，其中商業(yè)銀行外部監(jiān)管制度不健全也不能不說(shuō)是一個(gè)重要原因。故筆者擬 對(duì)商業(yè)銀行外部監(jiān)管制度進(jìn)行系統(tǒng)探討，以期完善相關(guān)立法、防范金融風(fēng)險(xiǎn)提供參 考借鑒。 商業(yè)銀行有外部風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，相應(yīng)的商業(yè)銀行就有內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理與外部 的風(fēng)險(xiǎn)控制，但是這并不意味著，商業(yè)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)就可以無(wú)所作為，任由商業(yè)銀 行自由發(fā)展。事實(shí)證明，商業(yè)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的外部監(jiān)管在降低整個(gè)商業(yè)銀行系統(tǒng)性 風(fēng)險(xiǎn)方面具有不可替代的至關(guān)重要的作用。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管是金融監(jiān)管中的一個(gè)核心內(nèi) 容，在一定程度上可以說(shuō)，金融監(jiān)管也就是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，因?yàn)閷?duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管的 目的就是防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，“監(jiān)管的重點(diǎn)就是金融機(jī)構(gòu)日常運(yùn)作及資本運(yùn)營(yíng)中的所 隱含和暴露的風(fēng)險(xiǎn)，以確保金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健發(fā)展。尤其是在金融監(jiān)管體系功能發(fā)生位 移的情況下?！?要了解風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管就要從監(jiān)管及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的最基本的定義談起。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管也就是 對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督和管理，科學(xué)界定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)涵，必須從認(rèn)識(shí)監(jiān)督、管理的語(yǔ)義入 手?！氨O(jiān)督，在我國(guó)一般是指監(jiān)察督促，” “國(guó)外通常將監(jiān)督一詞解釋為一般性照 看、主管或檢查。” “管理泛指管轄、管束、經(jīng)管、處理等，在管理科學(xué)中，是指 一個(gè)或更多的人有意識(shí)、有組織地不斷協(xié)調(diào)他人的活動(dòng)，以達(dá)到任何個(gè)人所無(wú)法達(dá) 到的某一個(gè)共同目標(biāo)?！?“它包含三層含義：一是指一種有意識(shí)、有組織的群體活 動(dòng)；二是一種動(dòng)態(tài)的協(xié)調(diào)過(guò)程；三是圍繞一個(gè)共同的目標(biāo)。在經(jīng)濟(jì)學(xué)中，有的人將 管理成為規(guī)制或是管制，其通常意義是指依據(jù)一定的規(guī)則對(duì)構(gòu)成特定社會(huì)的個(gè)人和 。張素華著：網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管法律問題研究，武漢大學(xué)出版社2 0 0 4 年版，第3 5 頁(yè)。 。辭?！氨O(jiān)督”條，上海辭書H 版社1 9 8 9 年版，第4 4 2 3 頁(yè)。 H e n r yC a m p b e t B t a c k sL a wD i c t i o n a r y ( F i f t hE d i t i o n ) ，p 1 2 9 0 國(guó)壽龍著：中國(guó)政府功能的經(jīng)濟(jì)分析，中國(guó)廣播電視出版社1 9 9 6 年版，第3 頁(yè)。 1 碩士學(xué)位論丈 M A S T E R ST H E S I S 構(gòu)成特定經(jīng)濟(jì)主體的活動(dòng)進(jìn)行限制的行為?！?金融監(jiān)管包含對(duì)金融的監(jiān)督和對(duì)金融 的管理。在對(duì)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管有了一定的了解之后，我們來(lái)進(jìn)一步分析金融監(jiān)督。 金融監(jiān)督是指金融主管機(jī)關(guān)通過(guò)對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面性的、經(jīng)常性的檢查以促使金 融機(jī)構(gòu)能夠依法穩(wěn)健地經(jīng)營(yíng)、安全可靠和健康發(fā)展。金融管理是指“國(guó)家根據(jù)有關(guān) 法律，授權(quán)有關(guān)部門制定和頒布有關(guān)金融業(yè)的組織機(jī)構(gòu)步入正規(guī)，建立一個(gè)安全和 健康的金融體系，對(duì)金融客戶公正地有效提供服務(wù)?！?商業(yè)銀行歷來(lái)都是金融監(jiān)管 的重點(diǎn)，這不僅僅是因?yàn)樯虡I(yè)銀行是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，還因?yàn)樯虡I(yè)銀行和社會(huì)的各行各 業(yè)都有千絲萬(wàn)縷的聯(lián)系，關(guān)系著各行各業(yè)的健康、持續(xù)發(fā)展。因此，商業(yè)銀行的安 全問題是關(guān)系國(guó)計(jì)民生的重大問題。中國(guó)人民銀行代表政府管理我國(guó)的商業(yè)銀行， 維護(hù)商業(yè)銀行的安全運(yùn)行就應(yīng)該是其最重要的責(zé)任。一旦商業(yè)銀行的監(jiān)管出現(xiàn)什么 問題，就會(huì)波及到其他行業(yè)，從而誘發(fā)全局性的金融危機(jī)，其惡劣影響在短期內(nèi) 也無(wú)法恢復(fù)。歷史上的全球及區(qū)域間發(fā)生的金融危機(jī)，無(wú)不是因?yàn)檫@個(gè)原因。又由 于商業(yè)銀行出于獲利動(dòng)機(jī)可能盲目擴(kuò)張資產(chǎn)，從而可能惡化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，增大經(jīng) 營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，基于以上種種因素的考慮我國(guó)迫切需要加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督管理。通過(guò) 對(duì)商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理，以達(dá)到保障商業(yè)銀行安全、穩(wěn)健運(yùn)行，保 護(hù)存款人的利益和商業(yè)銀行自身的合法權(quán)益的目的。 。【日】植草益著：微觀規(guī)制經(jīng)濟(jì)學(xué)，中國(guó)發(fā)展出版社1 9 9 2 年版，第1 頁(yè)。 美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備委員會(huì)編，譚秉文譯： 美國(guó)中央銀行的宏觀管理，中國(guó)金融出版社1 9 8 7 年版，第9 3 頁(yè)。 2 碩士學(xué)位論炙 M A S T E R ST H E S I S 一、加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管的必要性 ( 一) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類 所謂商業(yè)銀行是指以吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等為業(yè)務(wù)的，以營(yíng)利為目 的的企業(yè)法人。那么它的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)就決定了它的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不可避免的會(huì)受到利率、 存款結(jié)構(gòu)、借款人償債能力和匯率變化的影響。 有諸多種因素影響著商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的形成，而根據(jù)不同的分類標(biāo)準(zhǔn)也可將商業(yè) 銀行的風(fēng)險(xiǎn)劃分為多類。“巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在1 9 9 7 年9 月公布的有效銀行 監(jiān)管的核心原則中，將銀行業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)歸納為8 個(gè)方面，即信用風(fēng)險(xiǎn)、國(guó) 家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng) 險(xiǎn)。“ 根據(jù)不同的標(biāo)準(zhǔn)可以把商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)分為不同的類型。如根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn) 來(lái)源的不同，可以將商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)分為商業(yè)銀行的客觀風(fēng)險(xiǎn)與商業(yè)銀行的主觀風(fēng) 險(xiǎn)：根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)主體的構(gòu)成不同，可以將商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)分為商業(yè)銀行的資 產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)、中間風(fēng)險(xiǎn)及外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；根據(jù)商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中可能遭 遇的風(fēng)險(xiǎn)，可以將商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)分為商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng) 險(xiǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和資本風(fēng)險(xiǎn)等。下文就具體闡述最后一類風(fēng)險(xiǎn)。 1 商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn) 所謂商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)從狹義上來(lái)講，一般是指借款人到期不能或不愿履行 還本付息的義務(wù)致使商業(yè)銀行有遭受損失的可能性，實(shí)質(zhì)上它就是我們通常所說(shuō)的 違約風(fēng)險(xiǎn)中的一種?！皬膹V義上來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)是指由于各種不確定因 素影響到商業(yè)銀行的信用，使商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的實(shí)際收益結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)發(fā)生背離， 從而導(dǎo)致商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中遭受損失或獲得額外收益減少的一種可能性?！?圓商 業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)具體包括商業(yè)銀行的一般信用風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)銀行的國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè) 銀行的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。 商業(yè)銀行的一般信用風(fēng)險(xiǎn)亦稱違約風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行的相對(duì)方無(wú)法履行的義 務(wù)或能夠履行而不履行所給商業(yè)銀行帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。一般信用風(fēng)險(xiǎn)主要表 現(xiàn)為：第一是貸款人的信用，即因?yàn)槌霈F(xiàn)了貸款人在貸款后沒有把所借款項(xiàng)用于合 國(guó)際清算銀行：巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)文獻(xiàn)匯編( 中譯本) ，中國(guó)金融出版社1 9 9 8 年版，第2 0 - 2 1 頁(yè)。 段紅濤、陳業(yè)宏著：中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范研究，湖北人民出版社2 0 0 1 年版，第4 5 頁(yè)。 3 碩士學(xué)位論文 M A S T E R ST H E S I S 同規(guī)定的用途或是貸款人在貸款后攜款潛逃或是貸款人無(wú)法償還貸款的情況，導(dǎo)致 商業(yè)銀行的利益受損的后果。第二是表外交易信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的表外交易信用 風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行為其部分客戶開立的一種特殊的業(yè)務(wù)，即這種業(yè)務(wù)是以特定第三 方為受益人的擔(dān)保業(yè)務(wù)，而表外交易信用風(fēng)險(xiǎn)就是在操作這一業(yè)務(wù)發(fā)生的。第三是 證券交易交割風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的證券交易交割風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行開設(shè)證券投資業(yè) 務(wù)，在操作證券投資業(yè)務(wù)過(guò)程中交割時(shí)將會(huì)面臨對(duì)方違約的風(fēng)險(xiǎn)，從而使商業(yè)銀行 可能因無(wú)法以相同價(jià)格替換證券而承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失。國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)作為信用風(fēng)險(xiǎn)范疇的一 種，具有不可預(yù)測(cè)性和強(qiáng)制性。它主要是指交易對(duì)方由于本國(guó)的外匯減少或短缺， 導(dǎo)致它們無(wú)法及時(shí)將本國(guó)貨幣幣轉(zhuǎn)換為外匯，因而給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)上或信用上 的損失。行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)中的某一特定行業(yè)或從事相同商業(yè)活動(dòng)的客戶 群，比如房地產(chǎn)行業(yè)、化工行業(yè)、機(jī)械業(yè)等，由于受到世界范圍的或某國(guó)某地區(qū)的 經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的影響，從而破壞了這些行業(yè)賴以生存的經(jīng)濟(jì)或社會(huì)環(huán)境的，最終給商業(yè) 銀行造成風(fēng)險(xiǎn)。 2 商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由于商業(yè)銀行自身所持有的流動(dòng)性資金無(wú)法滿足 正常的取、貸款的需求所導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)上或信用上的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是許多商業(yè)銀行 破產(chǎn)倒閉的最主要原因之一。所以在完善我國(guó)商業(yè)銀行監(jiān)管法律體系中，就應(yīng)該特 別注重對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管?！皬哪撤N意義上講，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是一種派 生型風(fēng)險(xiǎn)，即流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能是由利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、法 律風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)源所造成的，商業(yè)銀行最終陷入流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中 不能自拔。”哪 3 商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行開展的存款、貸款、拆借等業(yè)務(wù)，這些業(yè)務(wù) 可能會(huì)受到貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)利率的影響，從而造成商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)損失的可能性。 商業(yè)銀行的利率風(fēng)險(xiǎn)的受險(xiǎn)部分主要涉及商業(yè)銀行債權(quán)債務(wù)業(yè)務(wù)，包括銀行的負(fù)債 和授信，以及或有負(fù)債。 4 商業(yè)銀行的匯率風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行的匯率風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行所持有的及固定的資產(chǎn)，由于受到各國(guó)匯率 波動(dòng)的影響從而有蒙受損失的可能性。商業(yè)銀行的匯率風(fēng)險(xiǎn)分為商業(yè)銀行的實(shí)際風(fēng) 國(guó)段紅濤、陳業(yè)宏著：中國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范研究，湖北人民出版社2 0 0 1 年版，第4 7 頁(yè)。 4 碩士學(xué)位論交 M A S T E R ST H E S I S 險(xiǎn)和商業(yè)銀行的賬面風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)是指用可以用貨幣的數(shù)量來(lái)表示的 實(shí)際損失，也就是說(shuō)是商業(yè)銀行在實(shí)際經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)中由于投資失利等影響，所導(dǎo)致的 經(jīng)濟(jì)上的實(shí)際損失。商業(yè)銀行的賬面風(fēng)險(xiǎn)則是指商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)在記賬過(guò)程中用一 種貨幣折換成另一種貨幣資產(chǎn)時(shí)，由于貨幣的匯率等的影響所導(dǎo)致的商業(yè)銀行賬面 價(jià)值的增加或減少。外匯匯率風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)最主要的風(fēng)險(xiǎn)之一，所以也是監(jiān) 管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管重點(diǎn)。 5 商業(yè)銀行的資本風(fēng)險(xiǎn) 商業(yè)銀行的資本風(fēng)險(xiǎn)是指因?yàn)樯虡I(yè)銀行清償能力的減弱，給銀行帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)上 或信用損失。通俗意義上說(shuō)資本風(fēng)險(xiǎn)就是商業(yè)銀行在運(yùn)用資本投資時(shí)所面臨的風(fēng) 險(xiǎn)，比如把錢貸出去就有收不回來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，把錢投資到房地產(chǎn)也會(huì)面臨房?jī)r(jià)下跌的 風(fēng)險(xiǎn)，把錢投進(jìn)股票市場(chǎng)也要面臨股價(jià)下跌的風(fēng)險(xiǎn)等等，這些都是銀行運(yùn)用資金所 要面臨的風(fēng)險(xiǎn)。 ( 二) 加強(qiáng)外部監(jiān)管商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的必要性 通過(guò)上文對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)種類的闡述，得出商業(yè)銀行從成立之初直到破產(chǎn)倒閉 都存在著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)世界上多次發(fā)生的全球性或地域性的金融危機(jī)給 我們敲響了商業(yè)銀行監(jiān)管重要性的警鐘。而我國(guó)作為世界上最大的發(fā)展中國(guó)家，經(jīng) 濟(jì)處于高速發(fā)展時(shí)期，但是經(jīng)濟(jì)比發(fā)達(dá)國(guó)家要脆弱，因此我們要增強(qiáng)防范和抵御風(fēng) 險(xiǎn)的能力。所以，當(dāng)前防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)、維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全具有緊迫的現(xiàn)實(shí)意義。 首先，由于投資者在投資時(shí)，沒有足夠?qū)I(yè)的知識(shí)能夠?qū)Ω鞣N復(fù)雜多變的金融 產(chǎn)品進(jìn)行理性的分析和評(píng)估就盲目跟風(fēng)投資，增加他們投資失利的可能性。他們投 資的失利就容易造成商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生和擴(kuò)大，從而提高整個(gè)市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)水平； 同時(shí)，又因?yàn)槭袌?chǎng)參與者為謀取暴利在進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資時(shí)可能存在擾亂市場(chǎng)秩序的 行為。所以加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管是規(guī)范金融市場(chǎng)運(yùn)行秩序的需要。 其次，由于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的復(fù)雜多樣，一旦發(fā)生就可能有蔓延到其他行業(yè)的趨 勢(shì)，不僅破壞了原有的正常生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)，還會(huì)給社會(huì)的穩(wěn)定帶來(lái)不安分的因素。因此， 加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的外部監(jiān)管是保證我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展的需要。 最后，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展離不開境內(nèi)外的投資活動(dòng)，而商業(yè)銀行一旦爆發(fā)危 機(jī)，勢(shì)必會(huì)破壞投資環(huán)境和經(jīng)濟(jì)秩序。經(jīng)濟(jì)的健康運(yùn)行是投資者考慮投資的首要因 素，但是這種健康狀態(tài)一旦被商業(yè)銀行爆發(fā)的危機(jī)所打破，就會(huì)破壞投資環(huán)境進(jìn)而 影響經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。所以，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管是促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)對(duì)外發(fā)展的 客觀需要。 5 碩士學(xué)位論文 M A S T E R ST H E S I S 二、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管的模式 金融體系中存在的這種不穩(wěn)定性和巨大風(fēng)險(xiǎn)性，不僅說(shuō)明了金融監(jiān)管的必要 性，更加要求金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)采取盡可能多的措施和方法，改變金融業(yè)的脆弱性， 故金融監(jiān)管模式的選擇就顯得尤為重要。無(wú)論采用何種金融監(jiān)管模式，效率是首要 考慮因素。由于各國(guó)政治、經(jīng)濟(jì)制度、法律傳統(tǒng)和金融體系形成的歷史背景和經(jīng)濟(jì) 條件各不相同，各國(guó)在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管法律體制模式的選擇上各有千秋。金 融監(jiān)管模式是指一國(guó)中所有關(guān)于金融監(jiān)管的法律制度，包括金融監(jiān)管的法規(guī)體系、 金融監(jiān)管的政策、金融監(jiān)管的方式、金融監(jiān)管的主體資格等等。下面筆者將對(duì)美國(guó)、 日本和英國(guó)這三國(guó)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管的模式進(jìn)行論述，分析他們監(jiān)管模式的 完善之處及其不足，從而為我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管法律制度吸取寶貴的經(jīng)驗(yàn)。 ( 一) 美國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管的模式及其評(píng)述 1 美國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管的模式 美國(guó)雖然不是世界上傳統(tǒng)的金融國(guó)家，但是它卻是世界上最早建立商業(yè)銀行監(jiān) 管法律制度的國(guó)家。美國(guó)是世界上第一個(gè)建立商業(yè)銀行監(jiān)管法律制度的國(guó)家，它于 1 9 6 4 年通過(guò)并實(shí)施了國(guó)民銀行法，其中就規(guī)定在美國(guó)財(cái)政部?jī)?nèi)部設(shè)立一個(gè)貨幣 監(jiān)理署，專門簽發(fā)銀行營(yíng)業(yè)執(zhí)照并執(zhí)行與國(guó)民銀行有關(guān)的全部法律。比起其他國(guó)家 來(lái)說(shuō)，美國(guó)的商業(yè)銀行監(jiān)管體制要復(fù)雜許多，它實(shí)行的是雙線多元的監(jiān)管模式，即 在美國(guó)存在兩級(jí)銀行分別是聯(lián)邦銀行和州銀行，也就是說(shuō)聯(lián)邦和各州都有權(quán)對(duì)商業(yè) 銀行進(jìn)行監(jiān)管?！霸诼?lián)邦一級(jí)有三大銀行監(jiān)管機(jī)關(guān)分別為財(cái)政部貨幣監(jiān)理署、聯(lián)邦 儲(chǔ)備系統(tǒng)和聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司；在卅I 一級(jí)，各個(gè)州都有自己本州制定的金融法規(guī)和 擁有本州的銀行監(jiān)管機(jī)關(guān)。貨幣監(jiān)理署是美國(guó)資格最老、歷史最悠久的聯(lián)邦級(jí)銀行 監(jiān)管機(jī)關(guān)，是國(guó)民銀行的首要監(jiān)管機(jī)關(guān)，它是依據(jù)1 8 6 3 年國(guó)民通貨法( 該法1 8 6 4 年修改為國(guó)民銀行法) 而成立“ 。 1 9 1 3 年的聯(lián)邦儲(chǔ)備法的直接作用是促使了美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備體統(tǒng)的建立，美國(guó) 聯(lián)邦儲(chǔ)備體系的主要作用：一是為商業(yè)銀行票據(jù)的貼現(xiàn)提供便利，二是肩負(fù)著對(duì)商 業(yè)銀行監(jiān)管的職責(zé)；1 9 9 3 年美國(guó)的銀行法則是促成了聯(lián)邦保險(xiǎn)存款公司的建立， 聯(lián)邦保險(xiǎn)存款公司作為商業(yè)銀行的監(jiān)管機(jī)關(guān)是美國(guó)金融監(jiān)管法制的獨(dú)創(chuàng)，它主要是 。張素華著：網(wǎng)絡(luò)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管法律問題研究，武漢大學(xué)出版社2 0 0 4 年版，第4 3 頁(yè)。 6 碩士學(xué)位論文 M A S T E R ST H E S I S 通過(guò)經(jīng)營(yíng)商業(yè)銀行的存款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的途徑，來(lái)執(zhí)行商業(yè)銀行監(jiān)管的職能，包括所有 參加存款保險(xiǎn)的商業(yè)銀行都是聯(lián)邦保險(xiǎn)存款公司的監(jiān)管對(duì)象。美國(guó)各州都有自己的 金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)在本州范圍內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行及其他類型的金融機(jī)構(gòu)。它 們的職責(zé)主要包括：批準(zhǔn)本州范圍內(nèi)銀行的成立、審批本州各商業(yè)銀行在本州開設(shè) 分支銀行機(jī)構(gòu)、本州范圍內(nèi)銀行間的合并及關(guān)閉申請(qǐng)、根據(jù)本州的經(jīng)濟(jì)情況制定本 州的金融監(jiān)管政策和管理規(guī)章，并監(jiān)督該政策和規(guī)章的執(zhí)行等。 2 美國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管模式的評(píng)述 從以上論述我們可知，由于同一家商業(yè)銀行能夠同時(shí)受到本州及聯(lián)邦監(jiān)管機(jī)構(gòu) 的監(jiān)管，所以美國(guó)這種監(jiān)管模式能夠使每家商業(yè)銀行每時(shí)每刻都處于錯(cuò)中復(fù)雜的監(jiān) 管之下，擴(kuò)大了監(jiān)管的范圍。另外，“這種雙線多元的監(jiān)管體制使監(jiān)管者之間形成 了一種相互交叉、互相監(jiān)督又相互競(jìng)爭(zhēng)的微妙關(guān)系，使任何一個(gè)監(jiān)管機(jī)關(guān)都很難由 于接收賄賂或受政治權(quán)勢(shì)的左右而濫用權(quán)力，甚至無(wú)原則地放松管制，從而保證了 監(jiān)管執(zhí)法中的透明度和嚴(yán)肅性，提高了依法監(jiān)管的客觀性和真實(shí)性。 然而，美國(guó)這種雙線多元的監(jiān)管模式也存在著一些不足：這種雙層、多機(jī)構(gòu)的 監(jiān)管體制造成了監(jiān)管政策的不一致性、重復(fù)性，導(dǎo)致浪費(fèi)了大量的人力、物力、財(cái) 力，同時(shí)也降低了監(jiān)管的效率；美國(guó)歷來(lái)盛行的自由放任思想，影響了美國(guó)監(jiān)管者 作用的發(fā)揮即認(rèn)為監(jiān)管最少的政府就是最好的政府，正如美聯(lián)儲(chǔ)前任主席格林斯潘 所說(shuō)的“最好的監(jiān)管就是最少的監(jiān)管。在自由資本主義時(shí)期，這種思想促進(jìn)了商 業(yè)銀行的迅速發(fā)展和經(jīng)濟(jì)的騰飛。但是在如今的時(shí)代背景下，“看不見的手”已經(jīng) 不能很好的適應(yīng)發(fā)展的需求，需要“看得見的手“ 干預(yù)即政府的監(jiān)管；美國(guó)在由實(shí) 施金融分業(yè)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)換成實(shí)施混業(yè)經(jīng)營(yíng)后，沒能在銀行體系和資本市場(chǎng)之間設(shè)立有效 的防火墻；美國(guó)監(jiān)管者希望把風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和監(jiān)控的責(zé)任全都交給消費(fèi)者，希望他們 能夠培養(yǎng)出自我認(rèn)識(shí)金融風(fēng)險(xiǎn)的能力。筆者認(rèn)為，這既是一種推卸責(zé)任的態(tài)度，同 時(shí)更加增加了風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，我們應(yīng)當(dāng)引以為戒。 ( 二) 日本商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管的模式及其評(píng)述 1 日本商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管的模式 日本金融監(jiān)管體制的最大特點(diǎn)是對(duì)金融監(jiān)管的職責(zé)由日本的大藏省( 財(cái)務(wù)部) 和日本銀行( 中央銀行) 共同行使。 。焦克源：金融監(jiān)管法律制度的國(guó)際借鑒及對(duì)我國(guó)的啟示，載于甘肅金融2 0 0 1 年第9 期。 7 碩士學(xué)位論文 M A S T E R ST H E S I S 日本的金融行政主管機(jī)關(guān)是大藏省，在金融機(jī)構(gòu)審批、監(jiān)管方面擁有絕對(duì)的權(quán) 力。1 9 8 1 年的日本銀行法規(guī)定，在日本任何一家商業(yè)銀行的開業(yè)、歇業(yè)、解散、增 資、甚至是高級(jí)職員的兼職等都必須通過(guò)大藏大臣的許可。大藏大臣的具體權(quán)力包 括：要求商業(yè)銀行提交有關(guān)業(yè)務(wù)或財(cái)務(wù)狀況的報(bào)告，并對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)狀 況進(jìn)行監(jiān)督檢查；大藏大臣認(rèn)為有必要時(shí)，有命令銀行停止經(jīng)營(yíng)其全部或部分業(yè)務(wù) 的權(quán)利，對(duì)于嚴(yán)重違反法律的銀行可撤銷其經(jīng)營(yíng)許可證。日本貨幣政策的執(zhí)行者和 金融業(yè)的監(jiān)管者都是日本銀行，日本銀行的權(quán)限相對(duì)來(lái)說(shuō)要小很多，僅僅對(duì)在日本 銀行開設(shè)往來(lái)賬戶或需要在日本銀行取得貸款的金融機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)督和檢查。日本銀 行法規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)在日本銀行開設(shè)往來(lái)賬戶，雙方應(yīng)簽訂協(xié)議，該協(xié)議中一般都 訂有“不反對(duì)日本銀行根據(jù)需要進(jìn)行入內(nèi)檢查“ 的條款。 2 日本商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管模式的評(píng)述 通過(guò)以上論述我們可知，日本銀行金融監(jiān)管帶有很濃厚的協(xié)議色彩，其主要是 由考察局、信用機(jī)構(gòu)管理局及營(yíng)業(yè)局具體負(fù)責(zé)。日本銀行雖然是日本的中央銀行， 但并不像其他國(guó)家的央行那樣獨(dú)立地實(shí)施金融政策，而是隸屬于大藏省，不具有獨(dú) 立性。大藏省一直以來(lái)都是重權(quán)在握，是日本最強(qiáng)大的官?gòu)d，其他的官?gòu)d只能望其 相背。日本銀行一般的業(yè)務(wù)、監(jiān)督權(quán)和官員任命權(quán)等都受到大藏省的影響。日本大 藏省凌駕于日本銀行之上，成為了日本金融監(jiān)管的最高統(tǒng)帥?！敖^對(duì)的權(quán)力導(dǎo)致絕 對(duì)的腐敗”，大藏省的至高無(wú)上的強(qiáng)權(quán)地位，必然會(huì)滋生腐敗，大藏省的官員受賄 后，給商業(yè)銀行提供種種便利，從而影響金融市場(chǎng)的健康運(yùn)轉(zhuǎn)。此外，大藏省的監(jiān) 管手段主要是行政指導(dǎo)，這種指導(dǎo)隨意性很強(qiáng)，缺乏透明度。 ( 三) 英國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管的模式及其評(píng)述 1 英國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管的模式 英國(guó)是世界上最古老的金融帝國(guó)之一，銀行業(yè)有著非常悠久歷史，金融法律制 度也較為健全。1 9 7 9 年的英國(guó)銀行法是英國(guó)銀行監(jiān)管法律制度史上的一個(gè)里程碑， 該法正式從法律上賦予了英格蘭銀行的銀行監(jiān)管職權(quán)，使這種權(quán)力法定化、制度化。 而對(duì)該法做出重大修改的1 9 8 7 年銀行法進(jìn)一部確立了英國(guó)中央銀行依法監(jiān)管的基 本框架，英格蘭銀行對(duì)銀行的監(jiān)管由隸屬于英格蘭銀行的銀行業(yè)監(jiān)督委員會(huì)和銀行 監(jiān)督局負(fù)責(zé)。英國(guó)的金融監(jiān)管體制實(shí)行的是一種高度集中和單一的結(jié)構(gòu)，全國(guó)銀行 業(yè)的監(jiān)管由英格蘭銀行集中掌握。 8 碩士學(xué)位論交 M A S T E R ST HE S I S 2 英國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管模式的評(píng)述 長(zhǎng)期以來(lái)，英格蘭銀行的監(jiān)管風(fēng)格被貼上了“非正式管理的標(biāo)簽”，即其監(jiān)管 不是依據(jù)嚴(yán)密、正式的法律法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)的監(jiān)管制度而實(shí)施的，其更多的是采用所謂 的“道義勸說(shuō)”或是“君子協(xié)定“ 等彈性方法來(lái)實(shí)現(xiàn)監(jiān)管的目標(biāo)?！霸谟?guó)所謂的 道義勸說(shuō)是指英格蘭銀行不以法律或是指令，而以自己的地位與聲望，通過(guò)召開一 定的會(huì)議或是會(huì)談等形式，提出一些指導(dǎo)性的原則，勸說(shuō)商業(yè)銀行自覺與中央銀行 合作?！?英格蘭銀行的這種非正式監(jiān)管方式使其在決定何時(shí)及以何種方式對(duì)金融機(jī) 構(gòu)實(shí)行監(jiān)管權(quán)力方面擁有較大的自絕權(quán)，具有充分的靈活性。另外，“英格蘭銀行 由于實(shí)施非正式監(jiān)管，其在行使監(jiān)管權(quán)時(shí)，不必如履薄冰地逐條審閱監(jiān)管法規(guī)，下 達(dá)監(jiān)管意圖時(shí)也不必亦步亦趨地遵守法定程序，它隨時(shí)可以根據(jù)自己的判斷和衡量 標(biāo)準(zhǔn)下達(dá)規(guī)勸信函，提高了監(jiān)管效率。“ 圓雖然，英格蘭銀行的這種非正式監(jiān)管方式 使其在實(shí)行監(jiān)管權(quán)力時(shí)具有較大的自決權(quán)，充分的靈活性，提高了監(jiān)管效率。但是， 英國(guó)這種監(jiān)管方式的缺陷也是顯而易見的，過(guò)多的強(qiáng)調(diào)了人為因素，其隨意性和彈 性都較為明顯，同時(shí)權(quán)力的尋租也就不可避免，易滋生腐敗。 ( 四) 境外商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)外部監(jiān)管的模式對(duì)我國(guó)的啟示 1 保持監(jiān)管機(jī)構(gòu)的相對(duì)獨(dú)立性 雖然，1 9 9 7 年的有效銀行監(jiān)管核心原則明確規(guī)定了金融監(jiān)管者必須有正式 的權(quán)力及以有效的信息為依托。但是在我國(guó)自2 0 0 3 年4 月中國(guó)銀監(jiān)會(huì)掛牌以來(lái)， 銀監(jiān)會(huì)卻一直處于相對(duì)“有職無(wú)權(quán)”的狀態(tài)，這是由于國(guó)家將中國(guó)人民銀行的部分 金融監(jiān)管職責(zé)剝離出來(lái)而新成立一個(gè)監(jiān)管機(jī)關(guān)即銀監(jiān)會(huì)，但是這種剝離沒有達(dá)到預(yù) 期的效果，反而造成了中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)職權(quán)的界定模糊。在我國(guó)雖然是中國(guó) 人民銀行和中國(guó)銀監(jiān)會(huì)共同對(duì)實(shí)行監(jiān)管，但是中國(guó)人民銀行卻抽空了中國(guó)銀監(jiān)會(huì)獨(dú) 立監(jiān)管的基礎(chǔ)。具體分析我國(guó)目前的監(jiān)管局面，不難發(fā)現(xiàn)銀監(jiān)會(huì)的有效監(jiān)管基本上 呈現(xiàn)為一種相對(duì)的真空狀態(tài)，而且在實(shí)際操作中，銀監(jiān)會(huì)還擺脫不了中國(guó)人民銀行 的制約