投資理財綜合設計實驗報告.doc

投資理財綜合實訓實驗報告書學號姓名學院會計學院專業(yè)財務管理批次一電話成績2012年6月重慶工商大學 投資理財綜合實訓 實驗報告實驗時間： 2011-2012.2 第1 批次 學生姓名學號專業(yè)班級指導教師唐平、譚湘渝、許曉靜、宋麗紅、艾滋潤實驗名稱投資理財綜合實訓一、實驗目的1理解和掌握家庭現(xiàn)金流規(guī)劃2理解和掌握家庭收支分析方法和步驟3能夠掌握宏觀經(jīng)濟分析4能夠分析客戶的教育費用需求及教育規(guī)劃5能夠理解和掌握購房財務規(guī)劃的基本方法6能夠理解和掌握制定汽車消費方案7能夠理解和掌握制定消費信貸方案8能夠分析客戶的投資理財需求及投資理財規(guī)劃9能夠熟練掌握金融投資工具運用10掌握并運用宏觀經(jīng)濟政策對證券投資的影響11理解和掌握上市公司的變現(xiàn)能力、營運能力和盈利能力分析12理解和掌握杜邦財務分析方法13理解和掌握上市公司的投資收益分析14能夠熟練掌握住房投資與規(guī)劃15能夠理解和掌握購房財務規(guī)劃的基本方法16理解和應用上市公司的財務報表分析結(jié)果判斷投資價值17熟練掌握債券估值和投資分析的基本方法和技巧18熟練掌握基金估值和投資分析的基本方法和技巧19能夠熟練運用證券分析系統(tǒng)對金融投資理財進行綜合分析20能夠分析客戶家庭存在的風險及風險規(guī)避21能夠分析客戶家庭成員的退休養(yǎng)老規(guī)劃及遺產(chǎn)規(guī)劃二、實驗題目李明是重慶一家國有企業(yè)中層干部，年收入25萬元（稅后），妻子王婷是重慶某重點中學特級教師，妻子年收入10萬元（稅后）。現(xiàn)在家庭有定期存款25萬元，活期存款5萬元，房屋2套，其價值160萬，一輛小汽車，現(xiàn)價16萬元，李明在單位有“五險一金”，王婷的單位是教育事業(yè)單位，醫(yī)療保險等有保障。平時家庭每月均開支12000元。夫妻兩人沒有理財經(jīng)驗，也沒有進行任何風險投資。家中有一兒子17歲，在重慶工商大學國際商學院讀“2+2（中法）” ，今年9月讀大一，在國內(nèi)每年學費及生活費4萬元，在國外（法國2年）每年學費及生活費25萬元。大學本科畢業(yè)后準備在美國留學，攻讀碩士，學習時間為2年，每年學費及生活費35萬元，攻讀博士，學習時間為4年，每年學費及生活費45萬元，攻讀博士期間每年能領到科研經(jīng)費和獎學金25萬。李明家中還有自己的母親，今年71歲，沒有退休工資，沒有醫(yī)療保險等，平均每季度的醫(yī)藥費為1000元，并每年按10%的比率增長。假如李明母親的生命周期為中國女性平均壽命再延長1年進行計算。李明今年已經(jīng)48歲，60歲退休，妻子46歲，55歲退休。李明退休后每月能拿到退休金5000元，王婷每月能拿到退休金4500元，兩人同時退休后家庭月支出15000元（旅游休閑費用增加）。請分析李明先生家庭理財存在的問題，為李明先生家庭進行合理的理財設計，主要包括孩子教育、家庭日常生活、金融投資理財、住房規(guī)劃與投資理財、人身和財產(chǎn)保險、投資風險管理、退休生活等。三、設計方案1 家庭財務收入情況李明家有不動資產(chǎn)住房兩套，共價值160萬，存款30萬，固定財產(chǎn)總計190萬。家庭經(jīng)濟收入為工資收入，其中李明年薪25萬，王婷年薪10萬，家庭年收入合計35萬。退休后李明年薪6萬，王婷年薪5.4萬，家庭收入合計11.4萬。2 家庭財務支出情況兩人退休前家庭每月均開支1.2萬，年14.4萬。兩人同時退休后家庭月支出1.5萬，年18萬。子女教育經(jīng)費10年總花銷：4*2+25*2+35*2+45*4-25*4=208萬母親醫(yī)藥費：4000+4400+4840+5324=18564元 3 現(xiàn)金流量狀況王婷退休前家庭收支表收入：工資315支出：子女花銷188日常支出129.6母親醫(yī)藥費1.8564節(jié)余:-4.4564圖一往婷退休至兒子畢業(yè)期間家庭收支表收入：工資30.4支出：子女花銷20日常支出14.4節(jié)余:-4兒子畢業(yè)到李明退休期間家庭收入：工資60.8支出：子女花銷0日常支出28.8節(jié)余:32李明退休后家庭每年收支情況表收入：工資11.4支出：子女花銷0日常支出18節(jié)余:-6.6因此由以上四個表看出，由于子女的教育撫養(yǎng)經(jīng)費過高以及雙職工的退休收入驟然縮減，導致該家庭常年入不敷出。另外該家庭還需承擔車輛保險費，燃油費，停車泊位費，養(yǎng)路費等費用，加劇了家庭負擔，因此必須增加家庭額外收入。4 家庭額外收入該家庭擁有兩套房屋，資產(chǎn)閑置，因此可以考慮將其中一套出售或出租。方案1：出售房屋，固定資產(chǎn)減少80萬，流動資金增加80萬，總資產(chǎn)不變。方案2：出租房屋，每月收入1500，每年收入1.8萬，總資產(chǎn)增加。目前房價節(jié)節(jié)攀升，國家雖由相關政策調(diào)控壓制，但效果甚微，因此暫不建議賣房，從長遠方向和可持續(xù)發(fā)展角度看，應選擇房屋出租，十年可收入18萬，足以彌補子女上學帶來的支大于收。5 家庭投資與保險收入支出積蓄第一年3518.416.6第二年3518.433.2第三年3539.428.8第四年3539.424.4第五年3549.410第六年3549.4-4.4第七年3534.4-3.8第八年3534.4-3.2第九年3534.4-2.6第十年30.434.4-6.6第十一年30.414.49.4第十二年30.414.425.4第十三年11.41818.8理財建議：1、合理配置現(xiàn)金及投資以獲得更高收益 2、為孩子的成長教育預備準備金 3、規(guī)劃夫妻二人的養(yǎng)老母親每年的醫(yī)藥費用占全家開銷的比例?。▓D一可知），并且時間短，因此投保的意義不大。該子女求學時間長，費用大，并且長年身居國外，因此十分必要投保。該家庭原本十分富足，前五年積蓄充足可以用1015萬用積蓄用于投資理財債券型開放基金、指數(shù)基金、股票型基金，有效規(guī)避風險。由于子女教育經(jīng)費過高，并且兩人沒有理財經(jīng)驗，而且隨著年歲的增加，風險承受力下降，股票基金雖收益高，但風險大，所以第六年開始，建議退出風險投資，并且針對該家庭的情況，我建議將定期存款取出于第一年開始投資教育儲蓄。教育儲蓄是一種專門為學生支付非義務教育所需的教育金的專項儲蓄，作為零存整取儲蓄它可享受整存整取的優(yōu)惠利率其收益較其他同檔次儲蓄要高。目前該類儲蓄有三種期限的存款，分別是年年和年。但同時，教育儲蓄也有一定的限制。首先，教育儲蓄的對象必須是在校小學年級含以上的學生，而享受免征利息稅優(yōu)惠政策的對象也必須是正在接受非義務教育全日制高中或中專、大學本科或大專、碩士和博士研究生的在校學生。相比較而言,教育保險的功能要全面一些。目前教育保險主要分為種。一是純粹的教育保險，可提供初中、高中和大學期間的教育費用。二是針對某個階段教育的保險，通常針對初中、高中或者大學中的某個階段，主要以附加險的形式出現(xiàn)。三是不僅能提供初中、高中及大學的教育費用，還可以提供以后創(chuàng)業(yè)、婚嫁、養(yǎng)老等生存金的保險。一般來說大部分教育保險兼有儲蓄、規(guī)避重大疾病、意外風險的作用，其產(chǎn)品不僅可在被保險人達到一定年齡后按期給付一定金額的教育金，還具有保費豁免的功能，即投保人父母即便遭遇不測或者罹患重疾，其家人無需再繼續(xù)繳納保費，但保單仍然可以延續(xù)。另外孩子如生病住院等還可獲得住院費賠償。與普通儲蓄品種相比，教育儲蓄享有兩大優(yōu)惠：一是到期提取時免征20的利息稅；二是零存整取卻可按照整存整取的儲蓄計息。隨著教育費用年年攀升，而今，家長們再想通過教育儲蓄來備足子女未來的教育經(jīng)費根本不現(xiàn)實。根據(jù)相關規(guī)定，教育儲蓄每一賬戶本金合計最高限額僅為2萬元，這對于普遍達到二三十萬元的教育費用開支根本是“杯水車薪”。因此，教育儲蓄這一風險為零、收益不低的儲蓄品種，是歷來家長們籌措教育金最常選擇的投資工具。6 退休養(yǎng)老規(guī)劃兩人同時退休后積蓄為25.4萬，每年工資11.4萬，房屋出租收入1.8萬，每年花銷18萬，因此每年現(xiàn)金凈流出4.8萬， 退休時積蓄可以滿足兩人5年的生活開支，外加子女的贍養(yǎng)，小汽車的報廢變現(xiàn)殘值收入以及教育儲蓄的回報，每年仍有充足流動資金，若想生活更為寬裕富足，或為意外開支做準備，此時可將出租房屋出售，假設出售房屋獲得80萬，將滿足兩人至少12年的生活花銷，因此兩人退休后可安享晚年。若兩人去世，至少有80萬房產(chǎn)作為遺產(chǎn)。下面是贈送的保安部制度范本，不需要的可以編輯刪除!謝謝！保安部工作制度一、認真貫徹黨的路線、方針政策和國家的法津法規(guī)，按照#年度目標的要求，做好#的安全保衛(wèi)工作，保護全體人員和公私財物的安全，保持#正常的經(jīng)營秩序和工作秩 序。二、做好消防安全工作，認真貫徹“預防為主”的方針，教育提高全體人員的消防意識和防火知識，配備、配齊#各個樓層的消防器材，管好用好各種電器設備，確保#各通道暢 通，嚴防各種災害事故的發(fā)生。三、嚴格貫徹值班、巡檢制度，按時上崗、到崗，加經(jīng)對重要設備和重點部位的管理，防止和打擊盜竊等各種犯罪活動，確保#內(nèi)外安全。四、加強保安隊部建設，努力學習業(yè)務知識，認真貫徹法律法規(guī)，不斷提高全體保安人員的思想素質(zhì)和業(yè)務水平，勤奮工作，秉公執(zhí)法，建設一支思想作風過硬和業(yè)務素質(zhì)精良的保安隊伍。11、保持監(jiān)控室和值班室的清潔干凈，天天打掃，窗明地凈。12、服從領導安排，完成領導交辦任務。5、積極撲救?；鹁跗痣A段，要全力自救。防止蔓延，盡快撲滅，要正確使用滅火器，電器，應先切斷電源。6、一旦發(fā)生火災，應積極維護火場秩序，保證進出道路暢通。看管搶救重要物資，疏散危險區(qū)域人員。九、協(xié)同本部門或其他部門所進行的各項工作進行記錄。保安員值班操作及要求一、交接崗1、每日上午9時和下午 19時 為交接崗。2、交接崗時將當班所接納物品清點清楚，以及夜班所發(fā)生的情況未得到解決的需面匯報。檢查值班室內(nèi)外的衛(wèi)生狀況，地面無紙屑，桌面無雜物，整齊清潔。二、執(zhí)勤1、7:50 8:10、13：50 14：10立崗迎接上班人員；12:00 12:20 、18:00 18:20立崗送下班人員。2、值勤時做到遇見領導立崗，檢查物品立崗，外來人員進出立崗。3、門衛(wèi)室值勤時，應做到坐姿端正，注視監(jiān)視器的動態(tài)，做好接待工作，值勤期間不看書報電視，聽收音機。不與無關人員聊天，勸阻無關人員不要在門衛(wèi)室寄存物品或打電話，禁止打瞌睡。4、維持門口秩序，使之保持暢通。5、熟記消防，報警，救護及內(nèi)部聯(lián)系電話。三、巡邏巡邏是防盜及發(fā)現(xiàn)#有不安全因素的重要措施。1、每天按照巡檢制度定時輪流巡邏。2、巡邏時思想集中，保持高度警惕，不吸煙，不與無關人員閑聊，并將每一點所發(fā)生情況記錄清楚，巡邏時做到勤走動，勤思考，勤觀察。發(fā)現(xiàn)問題及時報告。3、白天加強對觀眾區(qū)、辦公區(qū)及樓道的巡邏，夜晚以機房為重點進行檢查，每晚零點之后巡查不少于兩