信用社（銀行）1104工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管試題.doc

信用社（銀行）1104工程非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管試題本試卷共分為三個(gè)部分，其中第一部分為選擇題，共30題，每題2分。第二部分為填空題，共15題，每題2分（如果在每題中，有一空填錯(cuò)，那么該題不得分）。第三部分為判斷題，共10題，每題1分?？荚嚂r(shí)間為90分鐘。一， 選擇題：1 g01資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表的報(bào)送頻度為（ a）a 月報(bào)（境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)）、季報(bào)（境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)）、半年報(bào)和年報(bào)（境內(nèi) 外分支機(jī)構(gòu)和附屬公司）。b月報(bào)（境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)）、季報(bào)（境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)）、半年報(bào)和年報(bào)（境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和附屬公司）。c月報(bào)（境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和附屬公司）、季報(bào)（境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)）、半年報(bào)和年報(bào)（境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)）。d月報(bào)（境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)）、季報(bào)（境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和附屬公司）、半年報(bào)和年報(bào)（境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)）。2g01資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表按（a）幣種進(jìn)行填報(bào)ag01資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表按人民幣、外幣折人民幣、本外幣合計(jì)折人民幣填報(bào)g01資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表按人民幣進(jìn)行填報(bào)g01資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表按外幣折人民幣進(jìn)行填報(bào)g01資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表按本外幣合計(jì)折人民幣填報(bào)3, 資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表附注中“各項(xiàng)貸款”為( )之和 a. 貸款,貿(mào)易融資,.貼現(xiàn),.其他貸款,境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu),境外非金融機(jī)構(gòu)之和 b. 貸款,貿(mào)易融資,.貼現(xiàn),.其他貸款, 買(mǎi)入返售資產(chǎn)之和 c. 貸款,貿(mào)易融資,.貼現(xiàn), 境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu),境外非金融機(jī)構(gòu)之和 d. 貸款,貿(mào)易融資,.貼現(xiàn), 買(mǎi)入返售資產(chǎn)之和4，g01資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目表附注中第部分：人民幣備付率和存貸比報(bào)表，月報(bào)的報(bào)送頻度為（ a ）。月報(bào)的報(bào)送時(shí)間為（d ） a境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和附屬公司；月后10日 b境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)；月前10日 c境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)；月前10日 d境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)；月后10日5，g01資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目表附注中第部分：各項(xiàng)墊款情況表，報(bào)送時(shí)間：境內(nèi)匯總數(shù)據(jù)為（ ），法人匯總數(shù)據(jù)均為（ b ）。 a季后10日內(nèi)；季后15日內(nèi) b季后10日內(nèi)；季后20日內(nèi) c季后15日內(nèi)；季后15日內(nèi) d季后15日內(nèi)；季后20日內(nèi)6g02表外業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表報(bào)表共分為（c ）個(gè)部分。 a1 b2 c3 d47記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足的基本要求：（ d ） a具有經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)的書(shū)面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略（包括持有期限）； b具有明確的頭寸管理政策和程序； c具有明確的監(jiān)控頭寸與銀行交易策略是否一致的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。 d具有經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)的書(shū)面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略（包括持有期限）；具有明確的頭寸管理政策和程序；具有明確的監(jiān)控頭寸與銀行交易策略是否一致的政策和程序，包括監(jiān)控交易規(guī)模和交易賬戶的頭寸余額。 8，填報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)交易賬戶必須進(jìn)行重估市值，如填報(bào)機(jī)構(gòu)無(wú)能力對(duì)交易賬戶實(shí)現(xiàn)重估市值的，（ a ）交易賬戶衍生工具業(yè)務(wù)。填報(bào)機(jī)構(gòu)不具備計(jì)算銀行賬戶重估市值條件的，（ ）相關(guān)欄目信息。a 原則上不得開(kāi)展；可暫不填報(bào)b 原則上不得開(kāi)展；可臨時(shí)填報(bào) c原則上可以開(kāi)展；可暫不填報(bào) d原則上可以開(kāi)展；可臨時(shí)填報(bào)9g03各項(xiàng)資產(chǎn)減值損失準(zhǔn)備情況表的報(bào)送時(shí)間：季后（ a ）上報(bào)，半年，年后（ ）上報(bào)，遇“勞動(dòng)節(jié)”、“國(guó)慶節(jié)”法定節(jié)假日順延三天。 a20日；40日內(nèi) b20日；40日 c20日內(nèi)；40日內(nèi) d20日內(nèi)；40日10g04利潤(rùn)表的報(bào)送方式為（ c），數(shù)據(jù)單位為（ ），其四舍五入的要求為（ ）信件傳遞形式，萬(wàn)元，保留整數(shù) 電子報(bào)表形式， 元，保留小數(shù)后2位電子報(bào)表形式，萬(wàn)元，保留整數(shù)信件傳遞形式，元，保留小數(shù)后2位11g04利潤(rùn)表是反映填報(bào)機(jī)構(gòu)一定期間內(nèi)（ a ）的監(jiān)管會(huì)計(jì)報(bào)表。 a經(jīng)營(yíng)成果情況；收入情況 b利潤(rùn)分配情況；收入情況 c利潤(rùn)分配情況；年末未分配利潤(rùn)結(jié)余情況 d經(jīng)營(yíng)成果情況；年末未分配利潤(rùn)結(jié)余情況12g11資產(chǎn)質(zhì)量五級(jí)分類情況表的報(bào)送頻度為（ b ） a月報(bào) b季報(bào) c半年報(bào) d年報(bào) 13g12貸款質(zhì)量遷徙情況表的報(bào)送頻度為（ c ） a月報(bào) b季報(bào) c半年報(bào) d年報(bào)14g13最大十家關(guān)注類/次級(jí)類/可疑類/損失類貸款情況表是填報(bào)機(jī)構(gòu)匯總（ a ）的數(shù)據(jù)，但不要求報(bào)送（ ） a境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)；境內(nèi)分地區(qū)和分支機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù) b境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)；境內(nèi)分地區(qū) c境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)；境外分地區(qū)和分支機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù) d境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)；境外分地區(qū)15最大十家客戶中（ a ）是填報(bào)機(jī)構(gòu)客戶的，填報(bào)機(jī)構(gòu)應(yīng)按照集團(tuán)合并口徑填報(bào)；（ ）不是填報(bào)機(jī)構(gòu)客戶的，填報(bào)機(jī)構(gòu)可以（ ）形式填報(bào)。 a母公司；母公司；單一客戶 b母公司；子公司；多重客戶 c子公司；子公司；單一客戶 d子公司；母公司；多重客戶16其他表內(nèi)授信在（ b ），填報(bào)機(jī)構(gòu)為最大十家關(guān)注類、次級(jí)類、可疑類和損失類貸款客戶提供（ ）以外的計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的授信。 a報(bào)告期末；貸款余額 b報(bào)告期末；各類貸款 c報(bào)告期初；各類貸款 d報(bào)告期初；貸款余額17g14授信集中情況表的報(bào)送頻度為（a ）a季報(bào)（境內(nèi)機(jī)構(gòu)）、半年報(bào)（境外分支機(jī)構(gòu)）、季報(bào)（境內(nèi)外合并報(bào)表）。b季報(bào)（境內(nèi)機(jī)構(gòu)）、半年報(bào)（境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和附屬公司）、半年報(bào)（境內(nèi)外合并報(bào)表）。c月報(bào)（境內(nèi)機(jī)構(gòu)）、季報(bào)（境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)）、半年報(bào)和年報(bào)（境內(nèi)外合并報(bào)表）。d月報(bào)（境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)）、季報(bào)（境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)和附屬公司）、半年報(bào)和年報(bào)（境內(nèi)外合并報(bào)表）。18g15最大二十家關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易情況表境內(nèi)注冊(cè)的中資金融機(jī)構(gòu)和外資法人機(jī)構(gòu)需報(bào)送未并表和并表兩個(gè)統(tǒng)計(jì)口徑的報(bào)表，未并表報(bào)送頻率是（ d ），合并報(bào)表報(bào)送頻率是（ ）。外國(guó)銀行分行需按（ ）送單家報(bào)表，主報(bào)告行還需按季額外報(bào)送境內(nèi)所有分行的匯總報(bào)表。本報(bào)表（ ）報(bào)送境內(nèi)分地區(qū)和分支機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)。a 月報(bào)；年報(bào)；月報(bào)；要求 b季報(bào)；年報(bào)；季報(bào)；要求c月報(bào)；半年報(bào)；月報(bào)；不要求d季報(bào)；半年報(bào)；季報(bào)；不要求19g16抵債資產(chǎn)賬齡情況表中6不存在處置障礙或困難的抵債資產(chǎn)：指填報(bào)機(jī)構(gòu)抵債資產(chǎn)在處置過(guò)程中不存在處置障礙或困難的部分，但是不包括以下情況，即抵債資產(chǎn)雖然可以處置，但處置收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)（ b ）抵債資產(chǎn)凈值。 a高于 b低于 c等于 d無(wú)任何關(guān)系20g21流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表（ b ）報(bào)送分地區(qū)和分機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)。本表暫不包括（ ）。 a不要求；境內(nèi)子公司數(shù)據(jù) b不要求；境外子公司數(shù)據(jù) c要求；境外子公司數(shù)據(jù) d要求；境內(nèi)子公司數(shù)據(jù)214.2表外支出項(xiàng)沒(méi)有確定到期日：指填報(bào)機(jī)構(gòu)同客戶簽訂的一種不可撤銷的具有法律約束力的合約，向客戶做出在未來(lái)按商定的條款為該客戶提供約定（ a ）等的承諾，未進(jìn)表內(nèi)的支出項(xiàng)又沒(méi)有明確具體支付日期。沒(méi)有確定到期日的剩余期限應(yīng)按未定期限填報(bào)。 a數(shù)額貸款、同業(yè)存放、同業(yè)拆入或存款 b表外收入 c定期存款（不含財(cái)政性存款）、活期存款（不含財(cái)政性存款） d賣(mài)出回購(gòu)款項(xiàng)（不含非金融機(jī)構(gòu)）221.7債券投資和債權(quán)投資：指填報(bào)機(jī)構(gòu)的債券投資和各種債權(quán)投資，投資品種主要包括（ ）。債券指境內(nèi)外有關(guān)機(jī)構(gòu)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)（ a ）的有價(jià)證券。包括政府債券、中央銀行債券及票據(jù)、企業(yè)債券、金融債券以及境外融資性票據(jù)等。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)持有的中央銀行專項(xiàng)票據(jù)填報(bào)在此項(xiàng)目中。 a債券、次級(jí)債務(wù)、中央銀行票據(jù)和不包括基金；還本付息 b債券、次級(jí)債務(wù)、中央銀行票據(jù)和不包括基金；還本不付息 c債券、次級(jí)債務(wù)、基金和不包括中央銀行票據(jù)；還本付息 d債券、次級(jí)債務(wù)、基金和不包括中央銀行票據(jù)；還本不付息23債券指（ c ）有關(guān)機(jī)構(gòu)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)（ ）的有價(jià)證券。包括政府債券、中央銀行債券及票據(jù)、企業(yè)債券、金融債券以及境外融資性票據(jù)等。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)持有的中央銀行專項(xiàng)票據(jù)填報(bào)在此項(xiàng)目中。此項(xiàng)中不可以計(jì)算賣(mài)出回購(gòu)的債券。 a境內(nèi)；還本付息 b境內(nèi)外；付息 c境內(nèi)外；還本付息 d境內(nèi)；付息24g24最大十家金融機(jī)構(gòu)同業(yè)拆入情況表的報(bào)送方式為（ b ），數(shù)據(jù)單位為（ ），其四舍五入的要求為（ ）電子報(bào)表形式，萬(wàn)元，保留整數(shù)電子報(bào)表形式，萬(wàn)元、百分比，單位為百分比的數(shù)據(jù)保留兩位小數(shù)，單位為萬(wàn)元的數(shù)據(jù)保留整數(shù)。信件傳遞形式，萬(wàn)元，保留整數(shù)信件傳遞形式，萬(wàn)元、百分比，單位為百分比的數(shù)據(jù)保留兩位小數(shù)，單位為萬(wàn)元的數(shù)據(jù)保留整數(shù)。25g31有價(jià)證券及投資情況表的報(bào)送頻度為（ b ） a月報(bào) b季報(bào) c半年報(bào) d年報(bào)26，g32外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口情況表的報(bào)送方式為（a ），數(shù)據(jù)單位為（ ），其四舍五入的要求為（ ）電子報(bào)表形式，萬(wàn)元，保留整數(shù)電子報(bào)表形式， 元，保留小數(shù)后2位信件傳遞形式，萬(wàn)元，保留整數(shù)信件傳遞形式，元，保留小數(shù)后2位27， g41資本充足率匯總表的報(bào)送時(shí)間：資本充足率匯總表(并表)于（ a ）上報(bào)，資本充足率匯總表(未并表)于（ ）上報(bào)。逢“國(guó)慶節(jié)”法定節(jié)假日順延三天 a半年后40日內(nèi)；季后20日內(nèi) b半年后30日內(nèi)；季后10日內(nèi) c年后40日內(nèi)；月后20日內(nèi) d年后30日內(nèi)；月后20日內(nèi)28g42表內(nèi)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)算表的報(bào)送時(shí)間：表內(nèi)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)算表(并表)于（ ）上報(bào)，表內(nèi)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)算表(未并表)于（ a ）上報(bào)。逢“國(guó)慶節(jié)”法定節(jié)假日順延三天。 a半年后40日內(nèi)；季后20日內(nèi) b半年后30日內(nèi)；季后10日內(nèi) c年后40日內(nèi)；月后20日內(nèi) d年后60日內(nèi)；月后10日內(nèi)29g43表外加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)算表的報(bào)送時(shí)間：表外加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)算表(并表)于（ ）上報(bào)，表外加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)算表(未并表)于（ d ）上報(bào)。逢“國(guó)慶節(jié)”法定節(jié)假日順延三天。 a年后60日內(nèi)；月后10日內(nèi) b半年后30日內(nèi)；季后10日內(nèi) c年后40日內(nèi)；月后20日內(nèi) d半年后40日內(nèi)；季后20日內(nèi)30g51客戶大額授信統(tǒng)計(jì)表的報(bào)送頻度為（ a ）。 a月報(bào) b季報(bào) c半年報(bào) d年報(bào)二， 填空題：1 g01資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表的報(bào)送時(shí)間，月報(bào)為日后10日，季報(bào)為季后20日，半年報(bào)為半年后40日，年報(bào)為年后年后50日，遇“勞動(dòng)節(jié)”、“國(guó)慶節(jié)”法定節(jié)假日順延三日。，g01資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表資產(chǎn)、負(fù)債類匯率采用國(guó)家外匯管理局發(fā)布的關(guān)于報(bào)告期的折算3，掉期合約是交易雙方同意在某一特定期間內(nèi)，以特定的 名義價(jià)值 為基準(zhǔn)，交換償還資金流的場(chǎng)外交易合約。遠(yuǎn)期起點(diǎn)掉期屬于 掉期 。 4，重故市值的計(jì)算方法，在 市場(chǎng)報(bào)價(jià) 基礎(chǔ)上直接計(jì)算：國(guó)際做法一般要求收集多家經(jīng)紀(jì)行的正式報(bào)價(jià)，去掉 最高和最低報(bào)價(jià) ，計(jì)算其平均值并作為重估市值，一般適用于外匯、貴金屬、商品、股票的遠(yuǎn)期合約的重估市值計(jì)算。5，短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備填報(bào)機(jī)構(gòu)在采用短期投資成本與市價(jià)孰低計(jì)價(jià)時(shí)，可以根據(jù)其具體情況，分別采用按 投資總體 、投資類別或 單項(xiàng)投資 計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備，如果某項(xiàng)短期投資比較重大（如占整個(gè)短期投資10 %及以上），應(yīng)以單項(xiàng)投資為基礎(chǔ)計(jì)算并確定計(jì)提的跌價(jià)準(zhǔn)備。6，各項(xiàng)貸款中主要包括貸款、貿(mào)易融資、 票據(jù)融資 、 融資租憑 、從非金融機(jī)構(gòu)買(mǎi)入返售資產(chǎn)、透支、 等。7，表外外授信是指已經(jīng)發(fā)生但不涉及或尚未涉及 資金增減變化 ，不列入填報(bào)機(jī)構(gòu) 資產(chǎn)負(fù)債表 內(nèi)的業(yè)務(wù)，包括票據(jù)承兌、開(kāi)出信用證、保函、備用信用證、信用證保兌、債券發(fā)行擔(dān)保、有追索權(quán)的資產(chǎn)銷售、購(gòu)買(mǎi)協(xié)議和資產(chǎn)證券化的貸款，未使用的不可撤銷的貸款承諾等，填報(bào)機(jī)構(gòu)對(duì)客戶可能產(chǎn)生的 賠償 、 支付責(zé)任 做出保證，或按照 合同約定 提供已承諾的貨幣資金。8g21流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表中各項(xiàng)活期存款、活期儲(chǔ)蓄存款及活期的同業(yè)存放款項(xiàng)、活期的存放同業(yè)款項(xiàng)余額在 次日 欄內(nèi)填列。93.5.2活期存款（不含財(cái)政性存款）：指填報(bào)機(jī)構(gòu)吸收的 活期存款 和 活期儲(chǔ)蓄存款 。107.活期存款（不含財(cái)政性存款）填報(bào)機(jī)構(gòu)按照活期存款（不含財(cái)政性存款）預(yù)計(jì)的 行為到期日 進(jìn)行填報(bào)，供監(jiān)管人員分析期限缺口時(shí)參考。111.3.1境內(nèi)上市股票投資：金融機(jī)構(gòu)持有的 境內(nèi)公開(kāi)市場(chǎng) 發(fā)行交易的股票。12g32外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口情況表中填報(bào)機(jī)構(gòu)應(yīng)向銀監(jiān)會(huì)提供資料，說(shuō)明 其界定和管理結(jié)構(gòu)敞口的方法 ，獲得批準(zhǔn)后方可把任何其他表內(nèi)項(xiàng)目列為結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)和負(fù)債。13g32外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口情況表中敞口頭寸（f、h、i、j欄）包括 單幣種頭寸 和總敞口頭寸 。14報(bào)告機(jī)構(gòu)應(yīng)分別按 并表 和 末并表 口徑填報(bào)本機(jī)構(gòu)資本充足率數(shù)據(jù)。資本充足率匯總表填報(bào) 的資本充足率數(shù)據(jù)，并表機(jī)構(gòu)范圍按商業(yè)銀行資本充足率管理辦法要求；資本充足率匯總表填報(bào) 的資本充足率數(shù)據(jù)(含境外分行)。15d風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn): 是指將表外項(xiàng)目轉(zhuǎn)換為表內(nèi) 等值信用額 后，根據(jù)交易對(duì)象的屬性確定 并計(jì)算得到的表外項(xiàng)目相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，即：d風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)=a 轉(zhuǎn)移前風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)b轉(zhuǎn)換系數(shù)c風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。三， 判斷題：1 g02表外業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表報(bào)表中第部分為復(fù)雜的結(jié)構(gòu)性存款信息2 記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款限制，或者能夠完全規(guī)避自身風(fēng)險(xiǎn)。3 專項(xiàng)準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備計(jì)提的具體比例由填報(bào)機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度和回收的可能性合理確定。4 在長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備中，根據(jù)謹(jǐn)慎性原則,對(duì)預(yù)計(jì)可能產(chǎn)生的長(zhǎng)期投資損失,計(jì)提長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備。長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備的計(jì)提范圍為股權(quán)投資和債權(quán)投資(不含采用成本與市價(jià)孰低法或公允價(jià)值法確定期末價(jià)值的證券投資和購(gòu)買(mǎi)的國(guó)債本息部分的投資)。5 活期儲(chǔ)蓄存款，指填報(bào)機(jī)構(gòu)吸收的儲(chǔ)戶個(gè)人活期儲(chǔ)蓄存款。6 g21流動(dòng)性期限缺口統(tǒng)計(jì)表為本外幣合并報(bào)表，外幣項(xiàng)目應(yīng)換算為等值人民