長(zhǎng)江金融租賃有限公司項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1 長(zhǎng)江金融租賃有限公司項(xiàng)目 第一章 公司設(shè)立背景 2010 年 1 月 12 日，國(guó)務(wù)院正式批復(fù)皖江城市帶承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范區(qū)規(guī)劃，這標(biāo)志著皖江城市帶承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范區(qū)建設(shè)上升為國(guó)家戰(zhàn)略。設(shè)立皖江城市帶承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范區(qū)，有利于深入實(shí)施促進(jìn)中部地區(qū)崛起戰(zhàn)略，探索中西部地區(qū)承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的新途徑和新模式，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級(jí)，優(yōu)化區(qū)域產(chǎn)業(yè)分工，推動(dòng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。根據(jù)規(guī)劃，皖江城市帶承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范區(qū)立足安徽，依托皖江，融入長(zhǎng)三角，聯(lián)接中西部，戰(zhàn)略定位是：合作發(fā)展的先行區(qū)，科學(xué)發(fā)展的試驗(yàn)區(qū)，中部地區(qū)崛起的重要增長(zhǎng)極，全國(guó) 重要的先進(jìn)制造業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)基地。 規(guī)劃明確提出：要圍繞產(chǎn)業(yè)升級(jí)和培育新的增長(zhǎng)點(diǎn)，瞄準(zhǔn)長(zhǎng)三角等沿海地區(qū)迫切需要轉(zhuǎn)移的產(chǎn)業(yè)，積極吸納資本、技術(shù)、人才、品牌等要素，大力振興裝備制造業(yè)，積極發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，構(gòu)建特色鮮明、具有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力的現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系。要加快技術(shù)創(chuàng)新升級(jí)，強(qiáng)化技術(shù)創(chuàng)新要素支撐，構(gòu)建企業(yè)主體、市場(chǎng)導(dǎo)向、政府推動(dòng)、產(chǎn)學(xué)研結(jié)合的開(kāi)放型區(qū)域創(chuàng)新體系，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)承接與自主創(chuàng)新相融合。要加快皖江城市帶基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，大力構(gòu)建與長(zhǎng)三角地區(qū)一體化發(fā)展的綜合交通運(yùn)輸體系，為承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移提供強(qiáng)有力的基礎(chǔ)設(shè)施保障。為強(qiáng)化 承接轉(zhuǎn)移配套服務(wù)，順利推動(dòng)皖江城市帶承接 2 產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范區(qū)建設(shè)，規(guī)劃進(jìn)一步提出：支持符合條件的銀行、大型企業(yè)集團(tuán)、汽車企業(yè)設(shè)立金融租賃公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)。 金融租賃作為僅次于銀行信貸和資本市場(chǎng)第三大融資工具，已使社會(huì)各界充分認(rèn)識(shí)到，金融租賃業(yè)不僅為企業(yè)提供了融資渠道，而且在解決企業(yè)創(chuàng)新、技術(shù)進(jìn)步、扶植出口以及中小企業(yè)融資方面起到了積極的作用，是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的一支不可忽視的力量。 因此，在皖江城市帶設(shè)立金融租賃公司將有助于當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)與投融資體制改革，帶動(dòng)當(dāng)?shù)亟鹑诜?wù)業(yè)與航運(yùn) 、物流等產(chǎn)業(yè)協(xié)同發(fā)展，從而推動(dòng)皖江地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面發(fā)展。主要體現(xiàn)在以下幾方面： 一、在皖江地區(qū)設(shè)立金融租賃公司將推動(dòng)當(dāng)?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí) （一）有助于皖江城市帶航運(yùn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展 在皖江城市帶設(shè)立金融租賃公司，將有助于皖江城市帶航運(yùn)產(chǎn)業(yè)及其相關(guān)產(chǎn)業(yè)協(xié)調(diào)發(fā)展，有助于當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整與產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化升級(jí)。一方面，全球金融危機(jī)以來(lái)，皖江地區(qū)造船廠產(chǎn)能普遍過(guò)勝，通過(guò)金融租賃公司向造船公司大批量下訂單，消化船廠過(guò)剩產(chǎn)能，活躍當(dāng)?shù)卮敖灰资袌?chǎng)；同時(shí)，通過(guò)融資租賃方式采用更加節(jié)能環(huán)保的主機(jī)設(shè)備，促進(jìn)造船企業(yè)技術(shù)進(jìn)步，大大降低航 運(yùn)企業(yè)的成本，顯著提升船舶制造廠商核心競(jìng)爭(zhēng)力，進(jìn)而推動(dòng)當(dāng)?shù)卮爸圃鞓I(yè)快速發(fā) 3 展。另一方面，充分利用皖江城市帶豐富的水岸資源與顯著地理位臵優(yōu)勢(shì)，金融租賃公司將融資租賃引入當(dāng)?shù)睾竭\(yùn)交通運(yùn)輸業(yè)，大力發(fā)展其內(nèi)河航運(yùn)、內(nèi)河物流產(chǎn)業(yè)，增強(qiáng)當(dāng)?shù)睾竭\(yùn)企業(yè)資金實(shí)力，促進(jìn)皖江城市帶鐵河聯(lián)運(yùn)、路河聯(lián)運(yùn)的建設(shè)與發(fā)展，從而推動(dòng)皖江城市帶航運(yùn)產(chǎn)業(yè)多層次、全方位聯(lián)動(dòng)發(fā)展。 （二）有助于當(dāng)?shù)貞?zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展 在皖江地區(qū)設(shè)立金融租賃公司還將有助于當(dāng)?shù)卮罅Πl(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，發(fā)展蓄水池的功能。資金支持不足，終端市場(chǎng)難以打開(kāi)是戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展 所面臨的瓶頸，而金融租賃公司可以為消除這些瓶頸提供了一個(gè)全新的渠道。從資金層面來(lái)看，企業(yè)通過(guò)租賃公司租賃所需先進(jìn)技術(shù)設(shè)備，不必一次性全部占有自有資金，使自有資金使用最大化，這是一種投資成本最節(jié)省的商業(yè)模式。而在新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)造終端銷售市場(chǎng)方面，金融租賃更是不可或缺的。以奇瑞公司的新能源汽車為例，該項(xiàng)目不缺產(chǎn)品，缺的是使用者。面對(duì)新能源汽車，有種種疑惑的客戶，金融租賃有限公司可以以租賃方式讓客戶首先使用新能源汽車，在使用中增強(qiáng)信心，培育客戶群體從無(wú)到有創(chuàng)造出市場(chǎng)。 皖江城市帶要調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，還需提高金融效力。銀行的融資渠道，由于無(wú)法控制資金使用去向，導(dǎo)致相當(dāng)部分資金流入股市、房市，而需要資金的實(shí)體企業(yè)無(wú)法得到金融支持。金融租賃公司作為能夠有效控制資金走向的金融工具，購(gòu)買企業(yè)所需要的固定資產(chǎn)設(shè)備，鎖定資金最終用途和走 4 向，保證資金直接進(jìn)入實(shí)體經(jīng)濟(jì)，大大提高了資金使用效率。 二、在皖江地區(qū)設(shè)立金融租賃公司將解決區(qū)域發(fā)展不平衡的矛盾 金融租賃公司將為解決區(qū)域發(fā)展不平衡的矛盾開(kāi)辟了新天地。中西部地區(qū)基礎(chǔ)相對(duì)薄弱，所需資金缺口巨大。皖江地區(qū)金融租賃有限公司的設(shè)立使企業(yè)能夠憑借以租代購(gòu)的方式迅速起步，大大降低了企業(yè)的門檻，支持 了西部地區(qū)的發(fā)展。另一方面金融租賃發(fā)揮融資與租賃的優(yōu)勢(shì)，能夠駕起中西部地區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的橋梁。不但可以使資金在東部和中西部的流動(dòng)，還可以使資產(chǎn)在東部和中西部地區(qū)流動(dòng)起來(lái)。既能彌補(bǔ)東部產(chǎn)能過(guò)剩，也能彌補(bǔ)中西部的資金短缺 三、在皖江地區(qū)設(shè)立金融租賃公司將發(fā)揮其租賃促銷功能 金融租賃公司可以幫助設(shè)備企業(yè)進(jìn)行銷售，發(fā)揮租賃促銷功能。國(guó)際上大型設(shè)備制造企業(yè)，都非常重視利用租賃優(yōu)勢(shì)擴(kuò)展自己的產(chǎn)品銷售。將自己的產(chǎn)品租賃給客戶，也是被廣泛普遍采用的手段。他們要么自己設(shè)立租賃公司，要么與租賃公司合作，通過(guò)租賃方式擴(kuò)大產(chǎn)品銷售渠 道。通用電器集團(tuán)的租賃公司，將通用的產(chǎn)品以租賃的方式銷往全球各地。美國(guó)最大工程機(jī)械制造商艾德比勒產(chǎn)品 60%都是通過(guò)租賃公司以租賃方式租賃出去的。而我國(guó)制造企業(yè)普遍對(duì)租賃的積極作用認(rèn)識(shí)不足，利用租賃方式服務(wù)于企業(yè)銷售的程度還遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，在這一方面挑戰(zhàn)與機(jī)遇同在，任重而道遠(yuǎn)。 5 四、在皖江地區(qū)設(shè)立金融租賃公司將有助于解決當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)融資瓶頸問(wèn)題 在皖江地區(qū)設(shè)立金融租賃有限公司可以為當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)排憂解難，幫助中小企業(yè)破解融資難題。皖江城市帶有大量中小企業(yè)，但是融資難是制約其發(fā)展的難題。中小企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力低，財(cái)務(wù)不規(guī) 范，缺乏有效擔(dān)保抵押，銀行基于信用評(píng)價(jià)體系，無(wú)法向中小企業(yè)發(fā)放貸款。金融租賃公司可以為一些信用難以識(shí)別或者較差的中小企業(yè)租賃設(shè)備，通過(guò)所有權(quán)控制，金融風(fēng)險(xiǎn)達(dá)到最小化。由于租賃公司更加注重的是企業(yè)未來(lái)的現(xiàn)金流，更加注重的是企業(yè)租賃資產(chǎn)信用，只要企業(yè)未來(lái)發(fā)展有較好的預(yù)期，就可以不考慮擔(dān)保抵押門檻，使實(shí)力較弱的中小企業(yè)同樣可以得到有力資金的支持。 鑒于上述情況，在皖江地區(qū)設(shè)立一家金融租賃公司顯得非常必要，也是可行的。 第二章 金融租賃公司設(shè)立方案設(shè)計(jì) 一、公司基本設(shè)立信息 （一）公司名稱：長(zhǎng)江金融租賃有限公 司（暫定名） （以下簡(jiǎn)稱“長(zhǎng)江金融租賃”） （二）注冊(cè)資本： 300,000 萬(wàn)元（人民幣，下同） 6 （三）注冊(cè)地址：安徽省蕪湖市 （四）公司主要發(fā)起人： 天津渤海租賃有限公司 蕪湖市建設(shè)投資有限公司 奇瑞汽車股份有限公司 蕪湖揚(yáng)子農(nóng)村商業(yè)銀行 上海東升焊接集團(tuán)有限公司 上海一電集團(tuán)有限公司 二、公司經(jīng)營(yíng)范圍 長(zhǎng)江金融租賃有限公司將嚴(yán)格遵守金融租賃公司管理辦法第三章第二十二條的規(guī)定，并根據(jù) 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn) 意見(jiàn)，擬制定經(jīng)營(yíng)范圍如下： （一）融資租賃業(yè)務(wù)； （二）吸收股東 一年期（含）以上定期存款（銀行股東除外）； （三）接受承租人的租賃保證金； （四）向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)讓應(yīng)收租賃款； （五）經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行金融債券； （六）同業(yè)拆借； （七）向金融機(jī)構(gòu)借款； （八）境外外匯借款； （九）租賃物品殘值變賣及處理業(yè)務(wù)； （十）經(jīng)濟(jì)咨詢； （十一）中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù) 。 7 三、公司組織架構(gòu) 股東會(huì) 董事會(huì) /董事長(zhǎng) 監(jiān)事會(huì) 總經(jīng)理 風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì) 副總經(jīng)理 財(cái)務(wù)總監(jiān) 總稽核 總經(jīng)理助理 辦 公 室 財(cái)務(wù)部 人力資源部 戰(zhàn)略創(chuàng)新部 風(fēng)險(xiǎn)管理部 法律部 稽核部 資金計(jì)劃部 船舶租賃部 大型設(shè)備租賃部 基礎(chǔ)設(shè)施租賃部 航空租賃部 董事會(huì)辦公室 8 第三章 市場(chǎng)前景分析 金融租賃業(yè)作為集融資與融物、貿(mào)易與技術(shù)于一體的新型金融產(chǎn)業(yè)，從 1952 年美國(guó)成立第一家金融租賃公司至今，金融租賃早已成為發(fā)達(dá)國(guó)家企業(yè) 更新設(shè)備的主要融資手段之一，據(jù)統(tǒng)計(jì)，在世界范圍內(nèi)金融租賃為僅次于銀行信貸的第二大融資方式。由于是基于真實(shí)資產(chǎn)買賣和使用發(fā)生的投融資服務(wù)，因此金融租賃業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展時(shí)期可以發(fā)揮融資功能，在經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)期又可以發(fā)揮促銷功能。在此次金融海嘯中，金融租賃業(yè)頂住了壓力，保持了穩(wěn)定健康的發(fā)展。而我國(guó)的金融租賃業(yè)經(jīng)過(guò)短短幾年的發(fā)展雖已初具規(guī)模，但其目前仍處于起步階段，各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)服務(wù)仍存在較多不健全，我國(guó)金融租賃業(yè)巨大的市場(chǎng)發(fā)展空間還有待進(jìn)一步的開(kāi)發(fā)。 一、融資租賃市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀 （一）世界融資租賃市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀 融資租賃已成為 僅次于銀行信貸的第二大融資方式；融資租賃業(yè)務(wù)總體上增長(zhǎng)速度快，但市場(chǎng)占有率分布不均衡，歐洲、北美、亞洲占據(jù)了世界租賃市場(chǎng)的主要份額；發(fā)達(dá)國(guó)家的融資租賃業(yè)的規(guī)模和市場(chǎng)占有率占絕對(duì)優(yōu)勢(shì)；發(fā)展中國(guó)家融資租賃業(yè)起步晚，占比小，發(fā)展速度很快。與西方融資租賃業(yè)發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)融資租賃業(yè)無(wú)論是在法律法規(guī)、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、監(jiān)督管理還是稅收政策以及人才培養(yǎng)、行業(yè)自律 9 等方面還存在很多缺陷與不足，我國(guó)融資租賃業(yè)還有待于進(jìn)一步發(fā)展與完善。 （二）我國(guó)融資租賃市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀 我國(guó)于 1981 年從日本引進(jìn)了融資租賃業(yè)務(wù)模式，目前國(guó)內(nèi)各類融資 租賃公司已超過(guò) 160 家 ,市場(chǎng)規(guī)模大約每年300人民幣，遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒(méi)有發(fā)展到它應(yīng)該達(dá)到的規(guī)模。根據(jù)2007 年世界租賃年報(bào)公布的數(shù)據(jù)， 2006 年中國(guó)年租賃業(yè)務(wù)量為 26 億美元，僅相當(dāng)于美國(guó)的 1%，日本的 2%；占全球比率 排全球第 26 位；同時(shí)市場(chǎng)滲透率僅為 遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國(guó)家平均水平。截至 2009 年底我國(guó)融資租賃業(yè)務(wù)總量達(dá)到 3700 億元人民幣，但就融資租賃所具備的優(yōu)勢(shì)來(lái)說(shuō)，其潛力遠(yuǎn)遠(yuǎn)未發(fā)揮出來(lái)。 我國(guó)金融租賃業(yè)的發(fā)展與在世界經(jīng)濟(jì)中的地位是不相襯的，我國(guó)每年 300人民幣的交易量占全社會(huì)設(shè)備投資總額的比例不到 而國(guó)際上平均水平在 10間。我國(guó)的租賃規(guī)模遠(yuǎn)遠(yuǎn)未達(dá)到其應(yīng)該發(fā)展到的程度。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，我國(guó)融資租賃業(yè)的空間巨大，市場(chǎng)廣闊，極具發(fā)展?jié)摿Α?二、我國(guó)金融租賃發(fā)展產(chǎn)業(yè)環(huán)境前景分析 金融租賃行業(yè)關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)需求很大。根據(jù)中國(guó)民用航空局的布局規(guī)劃，布局規(guī)劃民用機(jī)場(chǎng)總數(shù) 244 個(gè)。中國(guó)民航飛機(jī) 10 需求量很大，并且有增加的趨勢(shì)。國(guó)際金融市場(chǎng)動(dòng)蕩沖擊航運(yùn)市場(chǎng)，進(jìn)而影響新船融資安排，加大了造船融資風(fēng)險(xiǎn)，在融資模式單一與船東融資需求之間的矛盾已經(jīng)十分突出的情況下，大力發(fā)展船舶融資業(yè)務(wù)已成為必然。我國(guó) 汽車業(yè)已跨入持續(xù)高增長(zhǎng)期，汽車消費(fèi)潛能巨大。工程機(jī)械行業(yè)的主要下游產(chǎn)業(yè)包括房地產(chǎn)、基建和冶金采礦等都呈現(xiàn)出較強(qiáng)需求趨勢(shì)。 三、皖江城市帶融資租賃相關(guān)市場(chǎng)前景分析 （一）船舶總量豐富 安徽是一個(gè)水資源十分豐富的航運(yùn)大省。 2009 年全省內(nèi)河航道通航里程 5596 公里，航道等級(jí)普遍較高；全省擁有運(yùn)輸船舶 27620 艘，近1600 萬(wàn)載重噸，是我國(guó)內(nèi)河船舶第一大省。 2009 年，安徽港口貨物吞吐量完成 噸，噸。以蕪湖為例， 2009 年有水運(yùn)企 業(yè) 215 家，總運(yùn)力306 多萬(wàn)噸，年貨運(yùn)量 6000 萬(wàn)噸，蕪湖港貨物吞吐量 5709萬(wàn)噸。由此可見(jiàn)，皖江城市帶船舶租賃需求極為旺盛，長(zhǎng)江金融租賃有限公司的設(shè)立，將有效對(duì)接其巨大業(yè)務(wù)需求，采用更加節(jié)能環(huán)保的主機(jī)設(shè)備，促進(jìn)造船企業(yè)技術(shù)進(jìn)步，大大降低了航運(yùn)企業(yè)的成本的同時(shí)，將顯著提升其船舶制造廠商核心競(jìng)爭(zhēng)力。 （二）航空、鐵路交通及工程機(jī)械專用設(shè)備潛在規(guī)模巨大 11 根據(jù)規(guī)劃，皖江城市帶將著力構(gòu)建一體化的現(xiàn)代綜合交通體系，長(zhǎng)江金融租賃公司將因此具有豐富的潛在租賃業(yè)務(wù)資源。 1、加快鐵路建設(shè)步伐，以快速客運(yùn)鐵路和城際鐵路 建設(shè)為重點(diǎn)，加快區(qū)域?qū)ν馔ǖ?、區(qū)域內(nèi)快速通道及重要樞紐客運(yùn)設(shè)施建設(shè)，構(gòu)建與東部地區(qū)一體化布局的快速客運(yùn)鐵路網(wǎng)。加快合肥城市軌道交通體系規(guī)劃建設(shè)，形成多種客運(yùn)方式相銜接的城市快速客運(yùn)體系；加快煤炭運(yùn)輸通道建設(shè)，提高鐵路站場(chǎng)運(yùn)輸吞吐能力，重點(diǎn)擴(kuò)建合肥、蕪湖等主要鐵路客貨運(yùn)站場(chǎng)。長(zhǎng)江金融租賃將充分利用當(dāng)?shù)貐^(qū)位及資源優(yōu)勢(shì)，大力發(fā)展 鐵路運(yùn)輸 與鐵路工程建設(shè)相關(guān)大型 設(shè)備 的售后回租與融資租賃、轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)。 2、完善外通內(nèi)暢的公路網(wǎng)絡(luò)。以加強(qiáng)示范區(qū)與周邊地區(qū)互連互通為重點(diǎn)，繼續(xù)加快高速公路網(wǎng)建設(shè)，加快現(xiàn)有高速公路擴(kuò)容改造，加 強(qiáng)高速公路連接線建設(shè)，完善公路路網(wǎng)結(jié)構(gòu)。以促進(jìn)皖江南北兩岸城市聯(lián)動(dòng)為重點(diǎn)，加強(qiáng)跨江通道和疏港道路建設(shè)。以示范區(qū)內(nèi)部溝通為重點(diǎn)，加密、改造、升級(jí)干線公路，加快農(nóng)村公路和連接重要景區(qū)的旅游交通公路建設(shè)。長(zhǎng)江金融租賃將依托公路交通建設(shè)工程巨大潛在規(guī)模，整合城市與農(nóng)村公路建設(shè)資源，努力開(kāi)拓公路運(yùn)輸、公路建設(shè)大型設(shè)備融資租賃業(yè)務(wù)以及汽車融資租賃業(yè)務(wù)。 3、加強(qiáng)機(jī)場(chǎng)建設(shè)，開(kāi)拓飛機(jī)租賃市場(chǎng)。完善機(jī)場(chǎng)布局，提高機(jī)場(chǎng)吞吐能力，擴(kuò)大航空運(yùn)輸服務(wù)覆蓋范圍。重點(diǎn)建設(shè)合肥新橋國(guó)際機(jī)場(chǎng)，形成華東地區(qū)重要的干線機(jī)場(chǎng)和國(guó)際機(jī) 12 場(chǎng)；新建九華山 機(jī)場(chǎng)，形成皖南旅游勝地空中交通線路；完善安慶機(jī)場(chǎng)民航設(shè)施；規(guī)劃建設(shè)蕪湖民用機(jī)場(chǎng)。有效整合大量機(jī)場(chǎng)資源，充分利用合肥、九華山等皖江地區(qū)優(yōu)勢(shì)旅游資源，以直升機(jī)、公務(wù)機(jī)、運(yùn)輸機(jī)以及支線客運(yùn)飛機(jī)的開(kāi)拓為突破口，大力發(fā)展皖江城市帶飛機(jī)融資租賃、杠桿租賃與航空運(yùn)輸相關(guān)配套設(shè)備融資租賃業(yè)務(wù)。 4、建設(shè)通江達(dá)海的內(nèi)河運(yùn)輸體系。高標(biāo)準(zhǔn)整治長(zhǎng)江干流航道安徽段，加強(qiáng)主要支流航道整治，提高航道技術(shù)等級(jí)，改善通航條件。統(tǒng)籌規(guī)劃皖江岸線資源利用和港口布局，調(diào)整優(yōu)化沿江港口結(jié)構(gòu)，把蕪湖建成皖江城市帶重要的航運(yùn)樞紐，形成以蕪（湖）馬（鞍山 ）組合港、安慶港為地區(qū)性中心港的現(xiàn)代化港口群，重點(diǎn)建設(shè)沿江集裝箱和煤炭、礦石、石油等專業(yè)化運(yùn)輸系統(tǒng)。推進(jìn)物流配套體系建設(shè)，提高服務(wù)大型臨港產(chǎn)業(yè)的能力。大力發(fā)展港口物流，依托蕪湖港、合肥港、馬鞍山港、安慶港、池州港發(fā)展區(qū)域性物流中心。加快江海直達(dá)船型的研發(fā)和推廣，推進(jìn)江海直達(dá)運(yùn)輸，提高可通航船舶噸位，增強(qiáng)可靠性。 可見(jiàn)，基礎(chǔ)設(shè)施的大量興建為公司提供了廣闊的業(yè)務(wù)來(lái)源，長(zhǎng)江金融租賃有限公司將緊緊抓住這次行業(yè)發(fā)展的大好機(jī)會(huì)，迅速開(kāi)展各類基礎(chǔ)設(shè)施租賃業(yè)務(wù)。 13 第四章 未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃 一、戰(zhàn)略定位規(guī)劃 長(zhǎng)江 金融租賃有限公司將立足皖江城市帶，充分利用皖江地區(qū) 承東啟西、連南接北 的顯著地理位臵優(yōu)勢(shì)以及其 水岸線資源 豐富、 產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ) 好 、要素成本低、配套能力強(qiáng)等 綜合資源 優(yōu)勢(shì) ；緊密依托股東間差異化、多元化產(chǎn)業(yè)平臺(tái)；廣泛整合公司各大股東以及長(zhǎng)三角地區(qū)內(nèi)河航運(yùn)、物流產(chǎn)業(yè)鏈上下游豐富資源；致力于船舶、飛機(jī)、汽車、港口設(shè)施以及工程機(jī)械、城市基礎(chǔ)設(shè)施等 大型設(shè)備及廠商融資租賃業(yè)務(wù)，大型國(guó)有企業(yè)或集團(tuán)生產(chǎn)類設(shè)備資產(chǎn)售后回租業(yè)務(wù)，以資本運(yùn)作為平臺(tái)、以專業(yè)化經(jīng)營(yíng)為發(fā)展格局，力爭(zhēng)打造一家規(guī)范化、國(guó)際化、特色化的一流跨國(guó)經(jīng)營(yíng)金融租賃企業(yè)。 長(zhǎng)江金 融租賃有限公司 將嚴(yán)格遵守金融租賃公司管理辦法相關(guān)規(guī)定，接受 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu) 的監(jiān)督管理，規(guī)范化設(shè)立與運(yùn)作，積極參與到“ 皖江城市帶 承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移 示范區(qū)”建設(shè)中去，努力推進(jìn)當(dāng)?shù)赝度谫Y體制改革與金融創(chuàng)新，著力推動(dòng)皖江城市帶金融服務(wù)業(yè)與航運(yùn)、物流、制造產(chǎn)業(yè)及其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)間的協(xié)同發(fā)展與良性循環(huán)，進(jìn)而拉動(dòng)皖江及其輻射范圍地區(qū)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展；為皖江城市帶“ 合作發(fā)展先行區(qū) ”、“ 科學(xué)發(fā)展試驗(yàn)區(qū) ” 、 “ 中部地區(qū)崛起重要增長(zhǎng)極 ”與“ 全國(guó)重要先進(jìn)制造業(yè)和現(xiàn)代 14 服務(wù)業(yè)基地 ”的建設(shè)與發(fā)展，以及長(zhǎng)三角地區(qū) “ 一軸雙核兩翼 ” 產(chǎn) 業(yè) 布局的形成與完善做出新的有力貢獻(xiàn)。 二、發(fā)展目標(biāo)規(guī)劃 （一） 短期發(fā)展目標(biāo)（ 1 2 年） 長(zhǎng)江金融租賃有限公司將以船舶、飛機(jī)、汽車以及皖江城市帶內(nèi)河航運(yùn)基礎(chǔ)設(shè)施、港口設(shè)備融資租賃業(yè)務(wù)為起點(diǎn)，以形成較為穩(wěn)定的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，并逐步引入戰(zhàn)略投資人，優(yōu)化公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)和法人治理結(jié)構(gòu)。預(yù)計(jì) 2013 年公司資產(chǎn)規(guī)模到 274 億元人民幣，實(shí)現(xiàn)收入 26 億人民幣左右。 （二）中期發(fā)展目標(biāo)（ 3 5 年） 利用“將蕪湖打造成為全國(guó)重要的現(xiàn)代物流中心”目標(biāo)的規(guī)劃，一方面緊密加強(qiáng)與蕪湖乃至皖江流域物流產(chǎn)業(yè)各方合作的需求，迅速做大租賃業(yè)務(wù)， 另一方面緊緊依靠皖江城市帶承接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移示范區(qū)規(guī)劃的需求，承接皖江城市帶基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，大力構(gòu)建與長(zhǎng)三角地區(qū)一體化發(fā)展的綜合交通運(yùn)輸體系的契機(jī)，發(fā)揮租賃行業(yè)的獨(dú)特的融資力量，發(fā)展船舶汽車等創(chuàng)新租賃業(yè)務(wù)，碼頭基礎(chǔ)建設(shè)等業(yè)務(wù)，形成穩(wěn)定的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。力爭(zhēng)到 2016 年，公司股本增加到 80 億元人民幣， 資產(chǎn)規(guī)模 610 億元人民幣，實(shí)現(xiàn)收入 58 億人民幣左右。 （三）長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)（ 10 年） 以城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、航運(yùn)、汽車為公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)方 15 向，走與國(guó)際化接軌的道路，在資金籌集、項(xiàng)目策劃、市場(chǎng)營(yíng)銷、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面均處于國(guó)內(nèi)租賃行 業(yè)的領(lǐng)先地位，形成自身的核心競(jìng)爭(zhēng)力，為股東提供資產(chǎn)的穩(wěn)定回報(bào)和長(zhǎng)期增值，發(fā)展成為國(guó)內(nèi)租賃業(yè)占據(jù)領(lǐng)先地位的專業(yè)租賃公司，努力推動(dòng)整個(gè)民族租賃業(yè)的發(fā)展。力爭(zhēng)到 2020 年，公司股本金達(dá) 90 100 億元人民幣，資產(chǎn)規(guī)模達(dá) 1051 億人民幣，實(shí)現(xiàn)收入 100 億人民幣，國(guó)內(nèi)租賃市場(chǎng)的占有率為 20 30左右。 三、業(yè)務(wù)模式規(guī)劃 （一）業(yè)務(wù)覆蓋的行業(yè) 1、設(shè)備制造業(yè)（船舶、飛機(jī) 、工程機(jī)械、其他 大型 設(shè)備等） 2、煤炭、 電力、石油化工、鋼鐵、水泥等行業(yè)中的龍頭企業(yè) 以 及 成長(zhǎng)性良好的中小企業(yè) （企業(yè)租賃） 3、 與制造廠商融資租賃銷 售合作項(xiàng)目（廠商租賃） 4、 大型企業(yè)技術(shù)改造項(xiàng)目 （項(xiàng)目租賃） 5、 船舶運(yùn)輸 、 航空運(yùn)輸 、 公路運(yùn)輸 6、 港口 、機(jī)場(chǎng) 7、 城市公共設(shè)施、基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè) 8、 鐵路運(yùn)輸、鐵路工程建設(shè)、城市軌道交通建設(shè) 9、 節(jié)能、減排、環(huán)境保護(hù)行業(yè) 10、 其他行業(yè) （二）適合租賃的設(shè)備 16 1、 鐵路運(yùn)輸及城市軌道交通設(shè)備 2、 飛機(jī)（ 貨運(yùn)、 干線和支線） 、 船舶（包括船廠、船塢設(shè)備等） 、航材（飛機(jī)發(fā)動(dòng)機(jī)）、汽車及零部件 3、 工程機(jī)械、冶金、礦山、醫(yī)療 、 電力設(shè)備等 6、 港口大型設(shè)備 、 機(jī)場(chǎng)大型設(shè)備 、 公路維護(hù)保養(yǎng)設(shè)備 7、 石油石化開(kāi)采和煉制設(shè)備、化工 品生產(chǎn)設(shè)備 8、 制造企業(yè)的核心生產(chǎn)線 （三）主要業(yè)務(wù)模式 1、直接融資租賃 出租人根據(jù)承租人對(duì)船舶制造商、租賃物的選擇，向船舶制造商購(gòu)買船舶等租賃物，提供給承租人使用，向承租人收取租金。它以出租人保留租賃物件的所有權(quán)和收取租金為條件，使承租人在租賃合同期內(nèi)對(duì)租賃物取得占有、使用和受益的權(quán)利。 2、融資性經(jīng)營(yíng)租賃 融資性經(jīng)營(yíng)租賃是非全額清償?shù)娜谫Y租賃。 在融資租賃的基礎(chǔ)上計(jì)算租金時(shí)留有超過(guò) 10%以上的余值，租期結(jié)束時(shí)，承租人對(duì)租賃物件可以選擇續(xù)租、退租、留購(gòu)。出租人對(duì)租賃物件可以提供維修保養(yǎng)，也可以不提供，會(huì) 計(jì)上由出租人對(duì)租賃物件提取折舊。 3、售后回租 17 承租人將自有物件出賣給出租人，同時(shí)與出租人簽訂一份租賃合同，將該物件從出租人處租回。這種方式有利于企業(yè)將現(xiàn)有資產(chǎn)變現(xiàn)，還可以用來(lái)改善財(cái)務(wù)狀況和資金結(jié)構(gòu)、改善銀行信用條件。 4、委托租賃 委托人基于對(duì)受托人的信任，將其合法所有的、不被禁止或限制流通的、適合于租賃的財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受托人的利益或特定目的，以租賃的方式運(yùn)用和處分財(cái)產(chǎn)。 5、杠桿租賃 杠桿租賃 主要是由一家租賃公司牽頭作為主干公司，為一個(gè)超大型的租賃項(xiàng)目融資。首 先成立一個(gè)脫離租賃公司主體的操作機(jī)構(gòu) 專為本項(xiàng)目成立資金管理公司出項(xiàng)目總金額 20以上的資金，其余部分資金來(lái)源主要是吸收銀行和社會(huì)閑散游資，利用 100%享受抵稅的好處 “ 以二博八 ” 的杠杠方式，為租賃項(xiàng)目取得巨額資金。 由于 杠桿租賃 可享受稅收好處，操作規(guī)范、綜合效益好、租金回收安全、費(fèi)用低， 公司將該業(yè)務(wù)模式主要 用于飛機(jī)、船舶 、 港口 設(shè)備和大型成套設(shè)備的融資租賃。 6、轉(zhuǎn)租賃、跨境 (轉(zhuǎn) )租賃 轉(zhuǎn)租賃是以同一物件為標(biāo)的物的多次融資租賃業(yè)務(wù)。在轉(zhuǎn)租賃業(yè)務(wù)中，上一租賃合同的承租人同時(shí)又是下一租賃合 18 同的出租人，稱為轉(zhuǎn)租人 。轉(zhuǎn)租人從其他出租人處租入租賃物再轉(zhuǎn)租給第三人，轉(zhuǎn)租人以收取租金差為目的。租賃物品的所有權(quán)歸第一出租人。 7、廠商租賃 廠商租賃是指由租賃公司與供應(yīng)商及代理商簽訂針對(duì)其客戶融資的合作協(xié)議，由供應(yīng)商及代理商推薦客戶，租賃公司對(duì)其客戶提供金融租賃的服務(wù)。 8、聯(lián)合租賃 由兩家以上租賃公司共同對(duì)一個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行聯(lián)合融資，提供租賃服務(wù)。其聯(lián)合的方式可以是緊密的，也可以是松散型的。聯(lián)合的主體可以是融資租賃公司，也可以是非融資租賃公司或其他戰(zhàn)略投資人。 9、國(guó)際業(yè)務(wù) 長(zhǎng)江金融租賃公司將積極開(kāi)展國(guó)際業(yè)務(wù)。一方面，與國(guó)際船舶、 飛機(jī)等大型設(shè)備制造企業(yè)、國(guó)際航運(yùn)、物流企業(yè)建立良好業(yè)務(wù)關(guān)系，拓展公司業(yè)務(wù)的客戶資源，提升公司的業(yè)務(wù)能力，增加公司利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。另一方面，公司將遵循國(guó)際慣例，設(shè)立內(nèi)外結(jié)合的融資方式，積極在國(guó)際融資市場(chǎng)中尋求租賃融資的新途徑，和國(guó)際投資人、產(chǎn)業(yè)基金、投資基金等建立良好的合作關(guān)系；同時(shí)，將及時(shí)引進(jìn)國(guó)際租賃行業(yè)的先進(jìn)技術(shù)、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、高端人才為公司業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)。 10、行業(yè)內(nèi)其他綜合服務(wù) 19 長(zhǎng)江金融租賃公司將積極參與皖江物流產(chǎn)業(yè)基金的投資與運(yùn)作；并與蕪湖市人民政府合作在 蕪湖建設(shè)長(zhǎng)江沿岸、國(guó)內(nèi)內(nèi)河交易規(guī)模最大、交易方式最先 進(jìn)的長(zhǎng)江航運(yùn)交易所。 不斷加強(qiáng)金融衍生工具的開(kāi)發(fā)與運(yùn)用，實(shí)現(xiàn)皖江城市帶乃至長(zhǎng)三角地區(qū)金融服務(wù)業(yè)與航運(yùn)、物流產(chǎn)業(yè)及其他相關(guān)產(chǎn)業(yè)的協(xié)同發(fā)展與良性循環(huán)。 20 第五章 風(fēng)險(xiǎn)控制能力分析 一、主要風(fēng)險(xiǎn)種類 金融租賃公司作為非銀行類金融機(jī)構(gòu)，在各類融資租賃業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，主要面臨著交易主體的信用風(fēng)險(xiǎn)、 交易法律的風(fēng)險(xiǎn) 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、 租賃資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn) 、 交易貨幣的風(fēng)險(xiǎn) 、 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 等；但另一方面， 在中國(guó)同樣的市場(chǎng)環(huán)境中，融資租賃業(yè)務(wù)與所有投資業(yè)務(wù)和信貸業(yè)務(wù)一樣都會(huì)面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)周期、行業(yè)周期 、產(chǎn)品周期）、政策風(fēng)險(xiǎn)。 二、長(zhǎng)江金融租賃將建立控制各類風(fēng)險(xiǎn)的管理系統(tǒng) 長(zhǎng)江金融租賃將建立一套較為完備的風(fēng)險(xiǎn)控制管理系統(tǒng)，從項(xiàng)目前期審查、項(xiàng)目立項(xiàng)審批到項(xiàng)目后續(xù)跟蹤，都有章可循，可以有效地規(guī)避公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。 （一）通過(guò)建立承租人信用評(píng)級(jí)體系控制信用風(fēng)險(xiǎn) 長(zhǎng)江金融租賃將通過(guò)業(yè)務(wù)積累和評(píng)級(jí)公司的評(píng)級(jí)結(jié)果逐步建立起了承租人的信用數(shù)據(jù)庫(kù)，作為對(duì)承租人進(jìn)行信用分析的參考。 同時(shí)，長(zhǎng)江金融租賃在分析承租人的信用狀況時(shí)，還會(huì)根據(jù)具體情況綜合考慮項(xiàng)目是否能夠滿足如下條件：承租人是否能夠在引進(jìn)租賃設(shè)備后產(chǎn)生足夠的經(jīng)濟(jì) 效益來(lái)保證租金的支付；如果項(xiàng)目受挫，承租人自身的綜合償付能力是否能保證按時(shí)足額付租；在前兩項(xiàng)都不利的情況下，擔(dān)保條件 21 和租賃物變現(xiàn)條件是否能彌補(bǔ)損失。 項(xiàng)目實(shí)施時(shí)，長(zhǎng)江金融租賃將會(huì)對(duì)承租人的經(jīng)濟(jì)狀況、經(jīng)營(yíng)實(shí)力、財(cái)務(wù)狀況、信用能力等進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤和分析。在收取項(xiàng)目租金時(shí)，公司會(huì)計(jì)提呆帳準(zhǔn)備金，以防止承租人出現(xiàn)租金拖欠。 通過(guò)對(duì)包括合同文本在內(nèi)的契約性文件的嚴(yán)密規(guī)范，一旦承租人發(fā)生違約，長(zhǎng)江金融租賃將可以得到應(yīng)有的法律保護(hù)。 （二）通過(guò) 術(shù)控制操作風(fēng)險(xiǎn) 長(zhǎng)江金融租賃將建立一套較為完備的項(xiàng)目審批管理系統(tǒng)，對(duì)每個(gè) 租賃項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格的可行性論證，在租賃業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中建立明確的項(xiàng)目質(zhì)量負(fù)責(zé)制，建立了相互制約的科學(xué)的決策程序，并不斷加強(qiáng)公司內(nèi)部的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，提高決策者的素質(zhì)和決策水平。 該系統(tǒng)規(guī)范了項(xiàng)目運(yùn)作流程，明確了各職能部門的責(zé)任，不僅最大限度地減小了操作風(fēng)險(xiǎn)，還使項(xiàng)目管理流程透明化、存檔規(guī)范化、決策科學(xué)化。通過(guò)該管理系統(tǒng)的建立和逐步完善，長(zhǎng)江金融租賃將可以實(shí)現(xiàn)對(duì)自身操作風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。 （三）通過(guò)專業(yè)經(jīng)營(yíng)控制技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 長(zhǎng)江金融租賃的一大優(yōu)勢(shì)就是具備非常深厚且范圍廣 22 大的差異化產(chǎn)業(yè)背景，具有一批船舶、飛機(jī)、汽車、城市基礎(chǔ)設(shè)施、金融、法律專家，公司將廣泛整合專業(yè)人才，加強(qiáng)員工專業(yè)理論知識(shí)與實(shí)踐能力的培養(yǎng)，打造一支專業(yè)化金融租賃隊(duì)伍。通過(guò)專業(yè)化經(jīng)營(yíng)，長(zhǎng)江金融租賃將可以控制金融租賃業(yè)的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。 （四）通過(guò)適當(dāng)運(yùn)用金融避險(xiǎn)工具規(guī)避金融類風(fēng)險(xiǎn) 長(zhǎng)江金融租賃非常重視利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等金融類風(fēng)險(xiǎn)的防控。一方面，長(zhǎng)江金融租賃將通過(guò)統(tǒng)一管理，執(zhí)行統(tǒng)一的資產(chǎn)負(fù)債管理策略，控制金融類風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)，長(zhǎng)江金融租賃還將與金融機(jī)構(gòu)操作利率掉期等衍生金融類產(chǎn)品，規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)。 隨著中國(guó)金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展，將會(huì)不斷出現(xiàn)規(guī)避各種金融風(fēng)險(xiǎn)的金融工具，通過(guò) 對(duì)這些金融工具的適當(dāng)運(yùn)用，將會(huì)較大程度上規(guī)避租賃公司面臨的金融類風(fēng)險(xiǎn)。 （五）通過(guò)商業(yè)保險(xiǎn)規(guī)避意外毀損風(fēng)險(xiǎn) 租賃設(shè)備的意外毀損風(fēng)險(xiǎn)大多由不可抗力造成，因此長(zhǎng)江金融租賃除了加強(qiáng)預(yù)防外，承租人會(huì)對(duì)承租設(shè)備購(gòu)買相關(guān)商業(yè)保險(xiǎn)，并將保險(xiǎn)收益權(quán)轉(zhuǎn)移給大新華船舶租賃以避免租賃物件的損毀或事故造成公司的經(jīng)濟(jì)損失。 三、長(zhǎng)江金融租賃將自覺(jué)接受銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)督與管理 23 長(zhǎng)江金融租賃將根據(jù)金融租賃公司管理辦法相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格遵守銀監(jiān)會(huì)提出的“ 四個(gè)必須 ”、“ 七條量化的比例管理 ”、“ 對(duì)關(guān)聯(lián)交易的制約 ”以及“ 對(duì)統(tǒng)計(jì)與審計(jì)的規(guī)定 ”、“ 對(duì) 金融租賃公司實(shí)行年檢制度 ” 、“ 對(duì)高管人員的質(zhì)詢和取消任職資格 ”等的相關(guān)規(guī)定，自覺(jué)接受銀監(jiān)會(huì)及其法定派出機(jī)構(gòu)的監(jiān)督與管理，建立一個(gè)架構(gòu)齊全、功能完善的 五級(jí)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 管理體系。 （一）公司將嚴(yán)格遵守相關(guān)監(jiān)管指標(biāo) 1、資本充足率。金融租賃公司資本凈額不得低于風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的 8； 2、單一客戶融資集中度。金融租賃公司對(duì)單一承租人的融資余額不得超過(guò)資本凈額的 30%。計(jì)算對(duì)客戶融資余額時(shí)，可以扣除授信時(shí)承租人提供的保證金； 3、單一客戶關(guān)聯(lián)度。金融租賃公司對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)方的融資余額不得超過(guò)金融租賃公司資本凈額的 30%； 4、 集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)度。金融租賃公司對(duì)全部關(guān)聯(lián)方的融資余額不得超過(guò)金融租賃公司資本凈額的 50%； 5、同業(yè)拆借比例。金融租賃公司同業(yè)拆入資金余額不得超過(guò)金融租賃公司資本凈額的 100%。 （二）公司將實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)五級(jí)分類管理制度。 （三）公司將按照有關(guān)規(guī)定制定呆賬準(zhǔn)備制度，及時(shí)足額計(jì)提呆賬準(zhǔn)備。 （四）公司將按規(guī)定編制并向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào) 24 送資產(chǎn)負(fù)債表、損益表及中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)要求的其他報(bào)表。長(zhǎng)江金融租賃法定代表人及直接經(jīng)辦人員對(duì)所提供的報(bào)表的真實(shí)性承擔(dān)法律責(zé)任。 （五）公司將按相關(guān)規(guī)定，在每會(huì)計(jì)年度 結(jié)束后個(gè)月內(nèi)向中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)或有關(guān)派出機(jī)構(gòu)報(bào)送前一會(huì)計(jì)年度的關(guān)聯(lián)交易情況報(bào)告。 （六）公司將建立定期外部審計(jì)制度，并在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的 4 個(gè)月內(nèi)，將經(jīng)法定代表人簽名確認(rèn)的年度審計(jì)報(bào)告報(bào)送中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)及相應(yīng)派出機(jī)構(gòu)。 25 第六章 盈利預(yù)測(cè) 一、基本假設(shè) 1、公司 所遵循的國(guó)家和地方現(xiàn)行的有關(guān)法律、法規(guī)和經(jīng)濟(jì)政策無(wú)重大變化； 2、預(yù)測(cè)未來(lái)十年收入是在假設(shè)根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，各階段增資擴(kuò)股完成，公司進(jìn)行相應(yīng)投入后形成的收入。 2013年長(zhǎng)江金融租賃資本金增資 20 億元， 2016 年資本金增加到50 80 億元人民幣， 2018 年資本金增加到 90 100 億元人民幣； 3、世界經(jīng)濟(jì)經(jīng)過(guò)金融危機(jī)以后，全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展以及航運(yùn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展未經(jīng)歷不可抗因素影響； 4、假設(shè)長(zhǎng)江金融租賃以基準(zhǔn)利率獲得貸款， 5 年期基準(zhǔn)利率為 （財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)表按資金總成本 7%算）；長(zhǎng)江金融租賃以 10%的租金率租賃設(shè)備； 5、假設(shè)所有項(xiàng)目長(zhǎng)江金融租賃都投入 20% 30%的自有資金； 6、匯兌收益按照人民幣每年升值 2% 7%計(jì)算（按照 2年至 20 年升值幅度遞減測(cè)算）。 二、長(zhǎng)江金融租賃有限公司的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)測(cè)（ 2011 年） 2011 年至 2020 年， 長(zhǎng)江金融 租賃將以做大做強(qiáng)租賃業(yè) 26 務(wù)、提高市場(chǎng)占有率、包括未來(lái)上市為目標(biāo)，積極擴(kuò)大租賃業(yè)務(wù)規(guī)模和盈利水平。下表為按照公司的業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃， 2011年至 2020 年的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)測(cè)。 長(zhǎng)江金融 租賃的主要財(cái)務(wù)指標(biāo)預(yù)測(cè)（ 2011年 ） 人民幣：億元 2011 年 2012 年 2013 年 2014 年 2015 年 2016 年 2017 年 2018 年 2019 年 2020 年 資產(chǎn)規(guī)模 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 凈利潤(rùn) 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的 現(xiàn)金流量?jī)纛~ 產(chǎn)現(xiàn)值 資產(chǎn)負(fù)債率 實(shí)收資本凈利率