風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識介紹.ppt

1、一、風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)知識二、信用管理常識三、信用評級常識,一、風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)介紹,風(fēng)險(xiǎn)含義、風(fēng)險(xiǎn)要素與風(fēng)險(xiǎn)特征 風(fēng)險(xiǎn)的一般分類 風(fēng)險(xiǎn)管理融資流程及防范要點(diǎn),（一）風(fēng)險(xiǎn)含義、風(fēng)險(xiǎn)要素與風(fēng)險(xiǎn)特征,（1）風(fēng)險(xiǎn)是未來結(jié)果的不確定性： 抽象、概括 （2）風(fēng)險(xiǎn)是損失的可能性：損失的概率分布；符合金融監(jiān)管當(dāng)局對風(fēng)險(xiǎn)管理的思考模式 （3）風(fēng)險(xiǎn)是未來結(jié)果（如投資的收益率）對期望的偏離，即波動性,風(fēng)險(xiǎn)的含義：,4,（1）風(fēng)險(xiǎn)因素（風(fēng)險(xiǎn)源、危險(xiǎn)因素） 風(fēng)險(xiǎn)事故潛在原因 （2）風(fēng)險(xiǎn)事故（風(fēng)險(xiǎn)事件) 風(fēng)險(xiǎn)事故是指造成生命財(cái)產(chǎn)損害的偶發(fā)事件，是造成損害的直接原因，是損害的媒介物。 （3）事故結(jié)果損失或收益,風(fēng)險(xiǎn)因素,風(fēng)險(xiǎn)事故,

2、事故結(jié)果,（一）風(fēng)險(xiǎn)含義、風(fēng)險(xiǎn)要素與風(fēng)險(xiǎn)特征,風(fēng)險(xiǎn)要素,5,風(fēng)險(xiǎn)存在的客觀性 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的普遍性 個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的不確定性 大量風(fēng)險(xiǎn)的可測定性 風(fēng)險(xiǎn)形態(tài)的發(fā)展性,（一）風(fēng)險(xiǎn)含義、風(fēng)險(xiǎn)要素與風(fēng)險(xiǎn)特征,風(fēng)險(xiǎn)特征,6,1.按風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生環(huán)境：靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)、動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)(1901, Alan H. Willett) 2.按風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)：純粹風(fēng)險(xiǎn)與投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)(1930, Albert Mowbray) 3.按風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的：財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn) 4.風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生原因：自然風(fēng)險(xiǎn)、社會風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) 5.按照損失范圍：基本風(fēng)險(xiǎn)與特定風(fēng)險(xiǎn)(C.A. Kulp; John W. Hall) 6.按風(fēng)險(xiǎn)是否可管理：可

3、管理性風(fēng)險(xiǎn)與不可管理風(fēng)險(xiǎn),（二）風(fēng)險(xiǎn)的一般分類,風(fēng)險(xiǎn)的分類,7,純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) 純粹風(fēng)險(xiǎn)(Pure risk)是指只造成損失而無獲利可能性的風(fēng)險(xiǎn)。 投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)(Speculative risk)是既可能造成損失也可能產(chǎn)生收益的風(fēng)險(xiǎn)。其所致結(jié)果有三種可能：損失、無損失和獲利。 靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動態(tài)風(fēng)險(xiǎn) 靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)(Static risk)是由于自然力變動或人的行為失常所引起的風(fēng)險(xiǎn)。 動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)(Dynamic risk)是由于人類社會活動而產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)。 思考：靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)比較有規(guī)律，動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)無規(guī)律的說法對嗎？ “靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)主要是純粹風(fēng)險(xiǎn)，而動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)主要是投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)” “靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的作用比動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)要??？”,（二

4、）風(fēng)險(xiǎn)的一般分類,8,基本風(fēng)險(xiǎn)和特定風(fēng)險(xiǎn) 基本風(fēng)險(xiǎn)(Fundamental risk)是風(fēng)險(xiǎn)的起源與影響方面都不與特定的人有關(guān)，至少是個(gè)人所不能阻止的風(fēng)險(xiǎn)。即全社會普遍存在的風(fēng)險(xiǎn)。 特定風(fēng)險(xiǎn)(Particular risk)是與某特定的人有因果關(guān)系的風(fēng)險(xiǎn)。即由特定的個(gè)人所引起且損失僅涉及個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)。 財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn) 財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)(Property risk)是可能導(dǎo)致財(cái)產(chǎn)發(fā)生毀損、滅失和貶值的風(fēng)險(xiǎn)。 責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)(Liability risk)是指因侵權(quán)或違約依法對他人遭受的人身傷亡或財(cái)產(chǎn)損失應(yīng)負(fù)賠償責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。 信用風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人之間，由于一方違約或犯罪

5、而給對方造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。,（二）風(fēng)險(xiǎn)的一般分類,9,自然風(fēng)險(xiǎn)、社會風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn) 自然風(fēng)險(xiǎn)是指由于自然現(xiàn)象或物理現(xiàn)象所導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)。 社會風(fēng)險(xiǎn)是指由于個(gè)人行為的反常或不可預(yù)料的團(tuán)體行為所致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指在產(chǎn)銷過程中，由于各種因素的變動或估計(jì)的錯(cuò)誤，導(dǎo)致產(chǎn)量減少或價(jià)格漲跌所致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。 政治風(fēng)險(xiǎn)是由于種族宗教沖突、叛亂、戰(zhàn)爭所引起的風(fēng)險(xiǎn)。 可管理風(fēng)險(xiǎn)和不可管理風(fēng)險(xiǎn) 可管理風(fēng)險(xiǎn)(Manageable Risk)是可以預(yù)測及可以控制的風(fēng)險(xiǎn)； 不可管理風(fēng)險(xiǎn)(Non-manageable Risk)則是不可以預(yù)測及不可以控制的風(fēng)險(xiǎn)。,（二）風(fēng)險(xiǎn)的一般分類,申請人,融資公司,10

6、,4,預(yù)篩選，并向融資公司和廣汽日野推薦申請人,2,每月還款,預(yù)審批申請并向融資公司推薦申請人,廣汽日野與經(jīng)銷商一起進(jìn)行家訪；經(jīng)銷商撰寫調(diào)查報(bào)告,廣汽日野,經(jīng)銷商,7,收取首付款，見證申請人簽署貸款文件；,選車，申請貸款并提交材料,1,5,評估申請人，作出終審決定；通知經(jīng)銷商,6,放款,3,（三）風(fēng)險(xiǎn)管理融資流程及防范要點(diǎn),8,發(fā)車,完成車輛上牌、購買保險(xiǎn)和車輛抵押； 交車。,9,經(jīng)銷商主要職責(zé) 收集申請人申請文件； 負(fù)責(zé)實(shí)地調(diào)查，完成實(shí)地調(diào)查報(bào)告； 見證當(dāng)事人簽署貸款文件； 代辦車輛上牌及抵押； 收集并郵寄撥款文件； 催收逾期借款人。,風(fēng)險(xiǎn)管理融資流程,11,人借款人主體合法性、第一還款來源

7、的可靠性 物抵（質(zhì)）押物是否真實(shí)存在、是否符合我行規(guī)定、是否足值、是否易變現(xiàn) 用途貸款用途是否真實(shí)、合法 法律文本書面資料合規(guī)、合法，做到有法可依。為貸后管理打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)上述,（三）風(fēng)險(xiǎn)管理融資流程及防范要點(diǎn),風(fēng)險(xiǎn)管理融資防范要點(diǎn),2020/10/9,12,人借款人主體合法性：自然人 真實(shí)性：真正需要貸款的人 第一還款來源的可靠性： 有充分的收入來源償還貸款、 借款人信用狀況,（三）風(fēng)險(xiǎn)管理融資流程及防范要點(diǎn),13,第一還款來源的可靠性 單位出具的收入證明、工資單、個(gè)人收入調(diào)節(jié)稅稅單、代發(fā)工資存折，或自辦實(shí)業(yè)客戶可提供經(jīng)營收入證明，如驗(yàn)資報(bào)告、股東分紅決議、稅單等，其他收入證明：如房屋租賃合

8、同及稅單、股權(quán)分紅稅單等。,（三）風(fēng)險(xiǎn)管理融資流程及防范要點(diǎn),2020/10/9,14,物抵（質(zhì)）押物是否真實(shí)存在 是否符合我行規(guī)定 是否足值 是否易變現(xiàn),（三）風(fēng)險(xiǎn)管理融資流程及防范要點(diǎn),2020/10/9,15,用途貸款用途是否真實(shí)、合法 借款人申請貸款，貸款實(shí)際有的被用于違法犯罪，貸款主體不了解貸款的真實(shí)用途，就無法評估借款人行為帶來的風(fēng)險(xiǎn)。,（三）風(fēng)險(xiǎn)管理融資流程及防范要點(diǎn),16,法律文本合規(guī)、合法要求1、貸前調(diào)查實(shí)行雙人調(diào)查制度，由雙人共同完成對借款人提供全部文件資料的真實(shí)性、合法性、完整性的調(diào)查； 2、要求對借款人、抵押人、共有人進(jìn)行面簽。,（三）風(fēng)險(xiǎn)管理融資流程及防范要點(diǎn),二、信

9、用管理常識,（一）信用管理概念、目標(biāo),是指企業(yè)為了增強(qiáng)信用能力、控制交易中的信用風(fēng)險(xiǎn)而實(shí)施的一套業(yè)務(wù)方案、政策以及為此建立的一系列組織制度。它是市場營銷、財(cái)務(wù)管理和信息管理相互交叉的一個(gè)管理領(lǐng)域。,信用管理概念,總體目標(biāo)：力求企業(yè)在實(shí)現(xiàn)銷售最大化的同時(shí)，將信用風(fēng)險(xiǎn)降至最低，使企業(yè)的效益和價(jià)值得到最大限度的提高 成功的企業(yè)信用管理實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)= 最大銷售（包括大量的信用銷售）+及時(shí)回款+最小壞賬=最大利潤,（一）信用管理概念、目標(biāo),信用管理目標(biāo),企業(yè)信用管理目標(biāo),（一）信用管理的概念、目標(biāo),我國企業(yè)被大量拖欠的原因,結(jié)論：建立風(fēng)險(xiǎn)管理制度是企業(yè)管理現(xiàn)代化的重要組成部分,（二）信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因,管

10、理性原因占主導(dǎo)地位，而且有逐年上升的趨勢,客戶信息管理問題，檔案不完整； 財(cái)務(wù)部門與銷售部門缺少有效的溝通； 企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)人員與客戶勾結(jié)； 企業(yè)內(nèi)部資金和項(xiàng)目審批不科學(xué)，領(lǐng)導(dǎo)主觀盲目決策；,產(chǎn)生拖欠的內(nèi)部管理原因,缺少準(zhǔn)確判斷客戶的信用狀況的方法； 沒有正確地選擇結(jié)算方式和結(jié)算條件； 對應(yīng)收帳款監(jiān)控不嚴(yán)； 對拖欠帳款缺少有效的追討手段；,對內(nèi)缺少科學(xué)的信用 管理制度和組織體系,對客戶缺少科學(xué)的信用政 策和規(guī)范的業(yè)務(wù)管理流程,（二）信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因,首先應(yīng)在思想上將所有意向客戶視為擬騙貸的人，準(zhǔn)備借錢不還的人，切不可將其全部視為會完全按時(shí)還款的人； 如此才能發(fā)現(xiàn)客戶的存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，才能得到客戶

11、最真實(shí)和完整的信息。 我們需要推敲和全面求證客戶講的每一句話、展現(xiàn)的每一點(diǎn)信息、提供的每一份材料；是否合理？是否符合常規(guī)？是否前后一致？材料之間是否沖突？,原則 征信調(diào)查重點(diǎn),（三 ）信用管理征信調(diào)查原則,征信員自身應(yīng)對客戶從事的具體運(yùn)輸行業(yè)有比較深入、全面的了解，并注意總結(jié)、分析、積累經(jīng)驗(yàn)，掌握該行業(yè)中存在的共性問題，大多數(shù)從業(yè)主體的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。 關(guān)鍵點(diǎn)須得到確切的物證： 如公司客戶的業(yè)務(wù)收入（銀行對帳單、稅單、業(yè)務(wù)合同、往來的對帳單據(jù)等）、或者業(yè)務(wù)支出證明（過路過橋費(fèi)、油費(fèi)等單據(jù)）； 個(gè)人客戶的養(yǎng)車經(jīng)歷應(yīng)有此前車輛登記證或行駛證、運(yùn)費(fèi)結(jié)算單據(jù)或過路過橋費(fèi)票據(jù)真實(shí)等； 上述宜現(xiàn)場提出閱看要求，且

12、當(dāng)場盡快看到；避免偽造的可能性。,原則 征信調(diào)查思路,（三 ）信用管理征信調(diào)查原則,原則 需重點(diǎn)關(guān)注的方面,（三 ）信用管理征信調(diào)查原則,原則 中小企業(yè)實(shí)地征信要領(lǐng)及注意事項(xiàng),中小企業(yè)看老板； 一、看人 負(fù)責(zé)人的經(jīng)營理念為何，是否希望永續(xù)經(jīng)營，對未來營運(yùn)方向有無規(guī)劃？ 經(jīng)營本業(yè)的經(jīng)歷如何? 有無太依賴公司內(nèi)某個(gè)人? 負(fù)責(zé)人的個(gè)性如何? 健康情形如何? 家庭生活如何？有無對公司及經(jīng)營構(gòu)成的潛在風(fēng)險(xiǎn)因素? 在聽負(fù)責(zé)人分享他的成功經(jīng)驗(yàn)時(shí)，務(wù)必聊及過去有無失敗經(jīng)驗(yàn)或倒賬經(jīng)驗(yàn)； 如何克服以往的危機(jī)？ 信用觀念如何？ 有無雄厚的家庭背景支持？ 對負(fù)責(zé)人越是了解風(fēng)險(xiǎn)也就越低，試想，怎么可以把一筆錢交給一個(gè)你

13、不了解的人。,（三 ）信用管理征信調(diào)查原則,原則 中小企業(yè)實(shí)地征信要領(lǐng)及注意事項(xiàng),中小企業(yè)看老板； 二、看錢 在拜訪財(cái)務(wù)主管或者是分析財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，首先希望了解的，就是錢的來源與去處，從錢的觀念出發(fā)； 錢從哪里來？ 老板自己拿了多少錢出來做生意，向外部借了多少錢？ 做的什么生意，能不能賺到錢？ 做了多少生意？ 短期內(nèi)會不會倒？ 錢從付出到收回總共多久？ 而真正到手的現(xiàn)金又是多少，多少形成了應(yīng)收賬款；應(yīng)收賬款能否收回？ 其中多少是產(chǎn)生的利潤？ 營運(yùn)周期、毛利、凈利是否合理或者是否值得？ 一般中小企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表可靠性不高，也正是如此，更加顯現(xiàn)出實(shí)地征信人員的價(jià)值所在； 透過自己的拜訪所得，編出一份實(shí)

14、地的財(cái)務(wù)報(bào)表，再與會計(jì)師所提供的報(bào)表加以印證，以了解最接近事實(shí)的財(cái)務(wù)狀況，各項(xiàng)財(cái)務(wù)比率因行業(yè)特性及公司規(guī)模大小不盡相同，所以沒有一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)答案，但是一定要合理，貸這些錢是否適當(dāng)，合理性是重點(diǎn)。,（三 ）信用管理征信調(diào)查原則,征信調(diào)查技巧,根據(jù)“信用調(diào)查表”對借款申請人的情況進(jìn)行調(diào)查，同時(shí)對部分證件的原件進(jìn)行審查、核對； 應(yīng)盡量家訪借款人的常住地址。記錄所在區(qū)域、周邊環(huán)境、交通狀況等，可以與鄰居閑談獲得信息，家訪應(yīng)提早到達(dá)，以保證充足時(shí)間發(fā)現(xiàn)是否有異常與觀察周邊環(huán)境； 進(jìn)入住所后，對其住所陳設(shè)、品味檔次等進(jìn)行觀察，考察是否與借款人的身份和申報(bào)的收入檔次相稱； 注意從室內(nèi)細(xì)微的地方獲取有用信息； 在

15、面談時(shí)觀察借款人的言談舉止，判斷與其申報(bào)的文化層次、職業(yè)是否相配，觀察借款人及其配偶的健康狀況； 核實(shí)客戶申報(bào)的聯(lián)系方式：是否只是臨時(shí)使用；是否有其他的聯(lián)系方式； 在面談時(shí)創(chuàng)造機(jī)會考察借款人的誠信、道德品質(zhì)； 如有面簽，須注意借款人及其配偶等相關(guān)人員的簽字與其他文件簽字的一致性； 考察借款人申報(bào)的車輛長期停放地是否屬實(shí)。,（四）信用管理征信調(diào)查技巧,實(shí)地觀察時(shí)需注意的情況,征信調(diào)查技巧,（四）信用管理征信調(diào)查技巧,資信查證,征信調(diào)查技巧,（四）信用管理征信調(diào)查技巧,征信調(diào)查技巧,（四）信用管理征信調(diào)查技巧,合作展望,業(yè)余愛好,成功之道,技巧訪談順序,行業(yè)經(jīng)歷,往來業(yè)務(wù)單位,貨源,主營業(yè)務(wù),客戶

16、行業(yè)概況,收尾,家庭情況,家庭資產(chǎn),家庭負(fù)債,近期資金安排,未來規(guī)劃,計(jì)劃,合同義務(wù)提示,信用教育,信用習(xí)慣,信用提醒,三、征信調(diào)查技巧,主營業(yè)務(wù),行業(yè)經(jīng)驗(yàn),個(gè)人與家庭,開場,（四）信用管理征信調(diào)查技巧,三、信用評級常識,（一）信用評級概念、作用,信用評級，是信用關(guān)系復(fù)雜的市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，對企業(yè)、債券發(fā)行者、金融機(jī)構(gòu)等市場參與主體，就其將來如期償還債務(wù)的能力進(jìn)行綜合評價(jià)的業(yè)務(wù)。,（一）信用評級概念、作用,信用評級作用,（二）信用評級內(nèi)容、分類,企業(yè)信用評級的主要內(nèi)容,（二）信用評級內(nèi)容、分類,信用評級分類,按照評估對象來分 1、企業(yè)信用評級 2、證券信用評級 3、國家主權(quán)信用評級 4、其他信用

17、評級,按照評估方式來分 1、公開評估 2、內(nèi)部評估,（二）信用評級內(nèi)容、分類,信用評級分類,按照評估收費(fèi)與否來分 1、有償信用評級 2、無償信用評估,按照評估內(nèi)容來分 1、綜合評估 2、單項(xiàng)評估,（二）信用評級內(nèi)容、分類,即體現(xiàn)信用評級要素的具體項(xiàng)目。通過幾項(xiàng)主要指標(biāo)的衡量，就能把企業(yè)資信的某一方面情況充分揭示出來。,（三）信用評級的指標(biāo),（三）信用評級的指標(biāo),行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評估： 評估公司所在行業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢、宏觀經(jīng)濟(jì)景氣周期、國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)和產(chǎn)口市場所受的季節(jié)性、周期性影響以及行業(yè)進(jìn)入門檻；,定性指標(biāo),1.資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu) 分析受評企業(yè)負(fù)債水平與債務(wù)結(jié)構(gòu)，了解管理層理財(cái)觀念和對財(cái)務(wù)杠桿的運(yùn)用策略，如債務(wù)到期安排是否合理，企業(yè)償付能力如何等,3、現(xiàn)金流量充足性 現(xiàn)金流量是衡量受評企業(yè)償債能力的核心指標(biāo)，