福建省項目成果轉化資金申請書

1、福建省項目成果轉化資金申請表項目名稱：環(huán)保節(jié)能型多功能外墻保溫涂料產業(yè)化 申請單位（公章）：福州創(chuàng)美裝飾材料有限公司 通訊地址：福州市倉山區(qū)百花洲路41號金山工業(yè)集中 區(qū)浦上片倉山園27號郵政編碼： 聯(lián) 系 人： 李秀萍 聯(lián)系電話： 0591- 申請時間： 2009年 03 月 30 日福建省發(fā)展和改革委員會印制企業(yè)法定代表人李美棟聯(lián)系電話傳 真0591-企業(yè)注冊登記類型有限責任公司注冊資本（萬元）500萬所屬行業(yè)化工本企業(yè)承諾以下填寫材料真實、可靠。 法定代表人簽字（加蓋公章）： 年 月 日 企業(yè)概況 (企業(yè)主營業(yè)務，近三年來的銷售收入、利潤、稅金、固定資產、資產負債率、銀行信用等級，項目負

2、責人基本情況及主要股東的概況等)： 1、企業(yè)的主營業(yè)務 福州創(chuàng)美裝飾材料有限公司是一家專業(yè)從事于涂料的研究開發(fā)和生產的高科技企業(yè)。其研究開發(fā)和生產的榕都牌內外墻涂料，包括水性內外墻涂料、水性工藝漆、油性民用裝飾漆及油性建筑外墻涂料等等60多個產品，其主要和關鍵技術難題均已取得突破和解決，其中自主研發(fā)的“多功能保溫隔熱涂料”通過福建省科學技術進步獎評審委員會的專家鑒定，項目成果屬國內領先水平。福州創(chuàng)美攜“多功能保溫隔熱涂料”參加“第五屆6.18海峽綠色建筑與建筑節(jié)能博覽會”，2007年4月福州創(chuàng)美的專利“多功能保溫隔熱涂料”被第三屆中國財富論壇組委會確定為“重點推介專利”。尤其在外墻保溫涂料的研

3、發(fā)制造行業(yè)中技術處于國內領先水平。 公司現(xiàn)有員工55人，其中技術開發(fā)人員8人，生產工人25人，銷售人員10人，管理及其他12人；目前，公司資產總額為1300萬元，凈資產為1000萬元。公司2004年通過了ISO9001和ISO14000認證?！耙匀藶楸?、技術創(chuàng)業(yè)、服務為先”是我們企業(yè)的經營理念。公司立足于福建，面向全國，我們主張在客戶、員工及企業(yè)之間結成一個利益共同體，努力探索生產要素的合理分配，挖掘內在動力。2、 公司近三年的財務狀況如下： 公司近三年主要財務狀況 單位：萬元科 目2008年2007年2006年銷售收入12681300.3838凈利潤95.575.946稅金32.15837.

4、5固定資產366246.5252.3資產負債率0.43%59.4%76.7%3、項目負責人簡歷：李美棟，生于1957年，從事化工方面的工作已有20多年。是一名富有經驗的涂料專業(yè)從業(yè)人員。他全程參與本項目的技術開發(fā)，是本項目的項目管理人。由他作為第一作者撰文的多功能外墻保溫涂料的研制與生產發(fā)表于化學建材CN31-1603/TU二00六年二十二卷第5期。同時李美棟同志也是多功能外墻保溫涂料的發(fā)明人，專利號為CN A。4、 主要股東組成及股份比例福州創(chuàng)美裝飾材料有限公司注冊資金500萬元人民幣，主要股東成員5名。李美棟: 出資200萬元人民幣，占公司總注冊資金的40%。李秀年：出資100萬元人民幣，

5、占公司總注冊資金的20%李秀萍：出資75萬元人民幣，占公司總注冊資金的15%李秀雨：出資 75萬元人民幣，占公司總注冊資金的15%李秀玲：出資50萬元人民幣，占公司總注冊資金的10%項目成果名稱多功能外墻保溫涂料成果提供方企業(yè)自主研發(fā)技 術 領 域電子信息 光機電一體化 生物及醫(yī)藥 新材料 海洋開發(fā)先進能源和節(jié)能技術 環(huán)保 資源節(jié)約及綜合利用 石油化工制造技術 冶金 森工 建筑建材 輕工紡織 農業(yè)林業(yè) 水產 畜牧 其他： 知識產權情況已獲專利授權數 1 項 其中發(fā)明專利數1項專利號、鑒定號、市場準入證明文號等專利號：ZL8.4地廳評審意見書：榕科評【2006】19號技術水平自評本產品附著力、粘

6、結強度、和韌性強，吸水率低、保溫性能良好，具有較強的阻火性，適用多種基材，產品完全符合國家節(jié)能與環(huán)保政策導向，項目技術達到國內領先水平。成果轉化形式 成果入股 成果轉讓 合作實施自行實施 經持有者許可使用項目實施的必要性、可能性及對經濟社會發(fā)展的影響（技術的突破對行業(yè)技術進步的意義，項目對產業(yè)發(fā)展的作用和影響，產業(yè)關聯(lián)度及市場分析等）：一、項目實施的必要性1、技術研究發(fā)展階段的需要 目前，我國有上百家研究單位和企業(yè)進行過復合硅酸鹽保溫涂料的研究工作，大部分研究工作相互獨立進行，因而所用配方、生產工藝、施工方法及產品性能也各式各樣。近20年來，發(fā)表的該類論文有上百篇，申請該類專利的也有50多項。

7、國家質量技術監(jiān)督局于1998年5月發(fā)布了硅酸鹽復合絕熱涂料國家標準(GBT173711998)，這就為復合硅酸鹽保溫涂料的生產和應用提供了一個可供參照的技術標準。1995年，建議部將民用建筑節(jié)能設汁標準修汀為JGJ2695強制性標準，并將原標準的節(jié)能率30提高到節(jié)能率50，其中建筑物承擔30，采暖系統(tǒng)承擔20。相關地區(qū)也制定了新的民用建筑節(jié)能設計實施細則。福建省2005年全省城鎮(zhèn)新建建筑要按節(jié)能50%的設計標準設計，2005年7月1日起公共建筑要執(zhí)行節(jié)能率為50%的設計標準。財政投資或補貼的公共建筑，率先達到節(jié)能設計標準要求。2、環(huán)保節(jié)能的需要目前，全球面臨著的能源短缺，節(jié)約能源、降低原材料消

8、耗、保護環(huán)境、保護耕地等因素，在我國有關提高資源綜合利用率，是我國經濟發(fā)展的一項長遠戰(zhàn)略。建筑節(jié)能也是當今世界性課題。由于全球能源的日趨緊張，建筑節(jié)能越來越被重視。我國建筑能耗的現(xiàn)狀是能耗大，能效低。其中建筑圍護結構保溫隔熱性能普遍較差，外墻和窗戶的傳熱系數為經濟發(fā)達國家的34倍?？梢姡ㄖ芎牡墓?jié)約是中國可持續(xù)發(fā)展必須研究解決的重大問題。 3、適應國內經濟發(fā)展的需要目前國外的保溫涂料比較典型代表的是德國KEIM礦牌涂料，全無機硅酸鹽涂料。該涂料涂刷后能滲入墻體基面0.52mm深，與墻體的礦物質基地發(fā)生化合作用，能形成一層抗堿防酸的硅石，使涂層與墻體牢固地結合。加上該涂料與墻體同屬于礦物基質，

9、有相近的熱脹冷縮系數，可避免涂層龜裂與剝落，耐候性好，使用壽命可達10-15年。該該保溫涂料防火阻燃、防塵自沽、無菌類及苔蘚滋長、無揮發(fā)物、無毒環(huán)保、永不褪色、適用范圍廣。而在我國受歷史和社會經濟條件等因素的影響，成本較低的復合硅酸鹽保溫涂料在我國發(fā)展很快，得到廣泛應用，技術水平也得到了相應的提高，但其主要用作工業(yè)保溫涂料，如高溫管道保溫，或者鍋爐、窯爐等的外殼保溫。隨著人民生活水準的提高和我國對于建筑物保溫節(jié)能工作的政策性指導，保溫涂料將會更多地用于建筑物內墻的保溫隔熱。近年來，復合硅酸鹽保溫涂料用于建筑內保溫得到了逐步的認可和較大面積的使用，但仍存在著尚待解決的問題和自身材料結構帶來的缺陷

10、。主要表現(xiàn)為：(1)干燥周期長，施工受季節(jié)和氣候影響大：(2)抗沖擊能力弱：(3)干燥收縮大，吸濕率大；(4)對墻體的黏結強度偏低，施工不當易造成大面積空鼓現(xiàn)象；(5)裝飾性有待于進一步改善。二、項目實施的可能性1、技術條件的成熟我公司生產的新型多功能環(huán)保外墻保溫涂料是經過公司技術人員多年來的潛心研究，結合現(xiàn)代高科技和精湛的技術成功研制開發(fā)的新一代的集隔熱、保溫、防火于一體的新型的保溫環(huán)保涂料。它是由基料、助劑、天然硅酸鹽纖維、硅酸鹽的粘合劑，以及適量輕質填料制得的一種雙組份稠厚狀涂料。本品采用了丙烯酸粘合劑和硅酸鹽粘合劑二大體系，使本品具有很強的附著力，高度的耐堿性和抗水性，從根本上解決了保

11、溫材料易龜裂的問題，同時又使其具備優(yōu)異的耐候性和抗紫外線能力。在保溫材料方面，我們選用了膨脹珍珠巖作為主料，膨脹珍珠巖是由一種玻璃質的巖石通過高科技，膨脹至1040倍形成微孔結構，從而使涂膜由大量封閉性的空隙組成，卻又有較低的密度，確保了涂膜的優(yōu)秀的保溫，隔熱性能。此外膨脹珍珠巖的熔點是13001350，這就決定了本品同時具備了高度的阻燃性。目前公司已完成項目研發(fā)、試驗、中試、小批量生產的過程。準備進入產業(yè)化的過程。公司已經獲得了如下獎項：（1） 建立了企標，企標號Q/FZCM003-2006（2） 2008年獲得發(fā)明專利，專利號：ZL8.4（3） 通過了福州市科技局科技評審，榕科評【2006

12、】19號，評定結果技術國內領先（4） 技術查新報告（5） 獲得2007年度福州市科學技術進步三等獎項 （6） 產品檢測報告（7） 獲得ISO9000/ISO14000體系認證2、 公司具備的基礎條件 （1）項目資金前期投入情況項目從開展至今已累計投入74萬元，已完成產品的開發(fā)，小試、中試，現(xiàn)規(guī)劃投資1200萬元具體分配如下序號項目投資金額（萬元）說明1 生產設備投入210全新增投入2基礎建設投入280 原有3廠房建設投入225全新增投入4流動資金投入 410200萬新增投入5其他資金投入75原有合計1200（2）人力資源的條件本公司自成立以來，一直注重技術創(chuàng)新，投入了大量的科研基金，并建立了技

13、術研發(fā)部門。自項目立項以來，已投入74萬元用于本項目技術研究開發(fā)，逐步建立一直精銳的科研開發(fā)隊伍，主要畢業(yè)于建筑材料等專業(yè)，并擁有本系統(tǒng)國內著名的教授、高級工程師等組成的技術顧問小組。我們將充分發(fā)揮各類人才的優(yōu)勢，廣泛吸收建材領域的最新研究成果，在獨立自主的前提下，發(fā)展企業(yè)的核心技術體系。 現(xiàn)階段我們強調了人才積累的重要性，強化了員工的培訓機制，達到員工技能不斷提升的目的。在完善企業(yè)的各種管理制度的前提下，注重培養(yǎng)員工對企業(yè)的認同感和任感，加強企業(yè)內部的文化建設，為企業(yè)的持續(xù)發(fā)展帶來強勁的動力。3、 國家政策的導向性 本項目產品屬于保溫絕熱材料。絕熱材料是指用于建筑圍護或者熱工設備、阻抗熱流傳

14、遞的材料或者材料復合體，既包括保溫材料，也包括保冷材料。絕熱材料的意義，一方面是為了滿足建筑空間或熱工設備的熱環(huán)境，另一方面是為了節(jié)約能源。隨著世界范圍內能源的日趨緊張，絕熱材料在節(jié)能方面的意義日顯突出。僅就一般的居民采暖空調而言，通過使用絕熱圍護材料，可在現(xiàn)有基礎上節(jié)能50-80。據日本的節(jié)能實踐證明，每使用1t絕熱材料，可節(jié)約標準煤3t/年，其節(jié)能效益是材料生產成本的10倍。因此，有些國家將絕熱材料看做是繼煤炭、石油、天然氣、核能之后的第五代“能源”。 外墻保溫主要是靠保溫絕熱材料作為建筑圍護，開發(fā)和應用高效的保溫絕熱材料是保證建筑節(jié)能的有效措施。目前世界各發(fā)達國家，均對絕熱材料的生產和應

15、用十分重視，之所以建筑節(jié)能工作做得好，與他們重視和發(fā)展保溫材料是分不開的。隨著我國對外墻保溫技術與材料的越來越重視，本項目完全符合國家產業(yè)調整的政策。三、本項目對社會經濟發(fā)展的影響1、 環(huán)保節(jié)能、資源綜合利用 目前我國外墻保溫技術發(fā)展很快，是節(jié)能工作的重點。外墻保溫技術的發(fā)展與節(jié)能材料的革新是密不可分的，建筑節(jié)能必須以發(fā)展新型節(jié)能材料為前提，必須有足夠的保溫絕熱材料做基礎。節(jié)能材料的發(fā)展又必須與外墻保溫技術相結合，才能真正的發(fā)揮其作用。正是由于節(jié)能材料的不斷革新，外墻保溫技術的優(yōu)越性才越來越受到人們重視。所以在大力推廣外墻保溫技術的同時，要加強新型節(jié)能材料的開發(fā)和利用，從而真正的實現(xiàn)建筑節(jié)能。

16、本項目產品的開發(fā)成功，既響應了國家的節(jié)能號召，又增加了生產企業(yè)的經濟效益，在創(chuàng)建節(jié)約型社會的今天，有著十分顯著的社會效益和極其深遠的社會意義。2、 增加就業(yè)、提倡和諧社會的意義通過本項目產業(yè)化的實施可以增加社會就業(yè)人數：56人。我國的政策是要求提倡和諧社會， 公司在這樣的時代背景下，從國家發(fā)展戰(zhàn)略和全局的高度充分認識到加快建設節(jié)約型社會的重要性和緊迫性，深刻領會了和諧社會對保障和促進國民經濟可持續(xù)發(fā)展的重要意義，在強烈的資源憂患意識和建設節(jié)約型社會的歷史責任感與使命感驅使下，抓住機遇，走自主創(chuàng)新道路，自主研發(fā)了新型多功能環(huán)保外墻外保溫涂料，力爭為創(chuàng)建節(jié)約型社會貢獻自己一份力量。 3、產業(yè)關聯(lián)度

17、及市場分析 我國從2005年起，對新住宅規(guī)定需要采取隔熱保溫措施，北方地區(qū)要按照建筑節(jié)能三級標準進行。建筑隔熱材料中建筑隔熱涂料因經濟、使用方便和隔熱效果好等優(yōu)點而越來越受到人們的青睞，發(fā)展前景光明，將有望促進涂料市場和隔熱材料應用領域的拓展。 目前我公司生產的新型多功能環(huán)保外墻保溫涂料經由福建省中心檢驗所檢定，根據包括建筑外墻用膩子JG/T157-2004，硅酸鹽復合絕熱涂料GB/T17371-1998和飾面型防火涂料防火性能分級及試驗方法 防火性能分級GB15442.1-1995在內的各項性能指標，本品均達到或超過建筑外墻用膩子P型，硅酸鹽復合絕熱涂料優(yōu)等品，飾面型防火涂料防火性能一級的水

18、平，即本品已經超越了國家規(guī)定的保溫體系，防火體系的各項技術指標，并達到優(yōu)等品要求。 世界銀行的報告指出，中國的城市化發(fā)展已被列為21世紀世界的兩大進步之一。我國的城市化進程每年以1.7 的速度增長，每年有2 000萬2 500萬農民進入城市，這個發(fā)展進程將延續(xù)25年。每年新增700萬戶城市人口，僅住房建設就需要投入近1萬億元，其各類民用住宅建筑工程給建筑保溫涂料帶來了巨大的市場機遇。同時，由于我國的經濟保持了持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展，每年增長率超過7，城市基礎設施的投入每年增加15。一般來說，當一個國家人均GDP達到8 000美元之前是建設發(fā)展的高速增長期。目前，全國平均水平是1 000美元左右，要達到

19、8 000美元還有二三十年的歷程要走，因此我國的建筑業(yè)還至少有十余年的穩(wěn)定發(fā)展期。因此城市基礎建設又為我國建筑保溫涂料的發(fā)展帶來巨大的市場空間。 本項目產品可做為建筑材料廣泛應用于工業(yè)建筑、民用建筑、商業(yè)建筑、公用建筑等領域的建筑保溫與隔熱工程。項目實施工作方案（主要建設內容及規(guī)模，其中項目新增投資的主要內容，采用的工藝技術路線及主要設備，建設地點、建設工期和進度安排等）：1、 主要建設內容及規(guī)模整個項目總投資1200萬元，廠房現(xiàn)有面積2000平方米，新建廠房車間1500平方米，建成年產2000噸的環(huán)保節(jié)能型多功能外墻保溫涂料產品生產線，具體建設內容包括：原料預處理車間300平方米（1500元

20、/平方米，45萬元）， 生產加工車間500平方米（1500元/平方米，75萬元），包裝車間300平方米（1500元/平方米，45萬元), 成品車間400平方米(1500元/平方米，60萬元），以及其他生產設備及檢測設備210萬元，流動資產新增投入200萬，合計新增投資635萬元人民幣。 新增投資的主要內容如下表 序號項目名稱面積（)投入資金（萬元）1原材料預處理車間300452生產加工車間500753包裝車間300454成品車間400605新增生產設備2106流動資金200合計635二、工藝技術線路1、原料1）主料石棉絨，膨脹珍珠巖，海泡石等2）粘結劑有機類：丙烯酸水溶膠無機類：硅酸鹽膠液2、

21、制造方法1）基料配比基料名稱膨脹珍珠巖海泡石石棉絨鎮(zhèn)水粉尼龍短纖維配比（）910351410120.10.3基料名稱乙基羥乙基纖維素純丙彈性乳液柔性丙烯酸乳液其他助劑水配比（）0.10.3102010-151-240-702）工藝過程原材料處理膨脹珍珠巖海泡石石棉絨破碎破碎篩選表面活性劑鎮(zhèn)水粉尼龍纖維纖維素溶解增稠潤濕純丙彈性乳液柔性丙烯酸乳液打漿高速短切慢速攪拌檢測放料裝罐助劑 3）生產參數（1）粉料40100目；（2）高速短切30分鐘；（3）慢速攪拌30分鐘。3、保溫涂料施工先進行基層處理。為了保證涂料的施工質量，不管什么基層，均要求堅實、干凈，允許稍有不平和潮濕。凸起的砂漿、混凝土塊等物

22、必須鏟除，結塵、浮灰和銹點等各種粘附物應予清除。如有凹坑、孔洞、裂縫等，應用膩子補平。基層表面應無油脂等污染物和霉斑，油跡可用5 一10 濃度的堿液洗除，霉斑可用3氟硅酸鋅或05 的次氯酸鈉溶液等化學去霉劑處理。木質膠合板面上若有鐵釘或金屬部件隱露，應用金屬防銹漆加以封閉。注意基層的堿性及含水情況，含水量不宜過高。后把本項目產品充分攪拌，可直接刮涂基層上即可，通常刮涂2遍，每次刮涂厚度1.55mm。4、質量指標企業(yè)標準Q/FZCM003-2006指標單位指標值外觀灰白色多孔漿料PH值11導熱系數w/mk0.06濕容重Kg/m31211干容重Kg/m3738粘結力kPa81120施工溫度0體積收

23、縮率5涂層厚度mm310阻燃質量損失/g5炭火體積/cm325耐燃時間/min20燃燒傳播值25三、主要研發(fā)及生產設備清單一欄表序號生產設備名稱規(guī)格型號總數量（臺）新增設備數量（個）1園錐形攪拌容器 YB02-2642電動攪拌器 22kW623反射率測定儀C84-1113 14溫度指示調節(jié)器T系列1265烘箱-326制冷器IIK-763517隔暴型三相異步電動機Y系列，NY系列428高速分散機-319分析天平FX-016310試驗型多用分散砂磨機SS系列5211數顯白度儀BD112實驗型三輥機0207SK21合計52241、 建設地點、建設工期和進度安排項目起止時間：2008年10月 至201

24、0年9月，共2年時間；項目實施地點：福州浦上工業(yè)園區(qū)，工期安排如下： 項目實施進度表 單位：萬元進度起止月份任務目標資金投入2008.10-2009.03進行市場調查；完成項目可行性研究、初步設計文件編制及項目論證工作；車間平面設計；完成生產設備及公用設備的選型；完成廠房基礎設施建設。 3002009.04-2009.09生產設備及檢驗設備訂購，生產車間主要設備安裝及公用設施安裝；生產線的建立和調試；試驗設備的調試。 5002009.10-2010.03人員培訓制度化建設；制訂營銷計劃；小批量生產；正式投產。 220 2010.04-2010.09完善各種參數指標；完成企業(yè)產品檢測規(guī)范；完成產

25、能指標90%；產業(yè)化驗收。 180總計1200項目總投資（其中新增投資）1200萬元(635萬元)資金來源其中：固定資產投資鋪底流動資金建設期貸款利息 715萬元 300萬元 0萬元企業(yè)自籌 920萬元銀行貸款 200萬元申請補助或貼息 80萬元其 他 0萬元扶持資金投向生產設備采購，廠房建設項目經濟效益和社會效益分析：1、 經濟效益分析 本項目產業(yè)化有效實施可實現(xiàn)達產年份銷售收入：3000萬元，納稅：333.68萬，凈利潤440.62萬元；預計靜態(tài)投資回收期2.1年。具體分析如下1、單位生產成本估算表（元/噸）序號成本項目單位單價(元)定額耗量金額(元)1原輔材料67001.1膨脹珍珠巖kg

26、121012001.2粘結劑Kg153045001.3石棉絨Kg521001.4其他9002水電動力5002.1水202.2電度0.6804803工資及福利保險費12004修理費1205折舊費1506攤銷費2007其它費用31007.1其他管理費用12007.2其他銷售費用13007.3其他制造費用6008總成本119702、總成本費用估算總成本費用估算表 金額單位：萬元序號項 目投產期達產期合 計2009年2010年2011年2012年2013年1生產負荷（）30901001001002產量（噸）600180020002000200084003原材料、包裝物40212061340134013

27、4056284加工費205.2615.66846846842872.85折舊費9273030301266管理費用24728080803367銷售費用7823426026026010928總成本費用（3+4+7）718.22154.623942394239410054.89其中：固定成本111333370370370155410可變成本607.21821.62024202420248500.811經營成本（8-5）709.22127.62364236423649928.8 注：2009年產量2000噸*30600噸；2010產量2000噸*90%1800噸。3、銷售收入、稅金預測以年產2000噸

28、即環(huán)保節(jié)能型多功能外墻保溫涂料，每噸平均出廠價15000元計，則年銷售收入為：2000噸15000元/噸3000萬元。 以增值稅率17，城市建設維護稅7%，教育費附加4計，則銷售收入、銷售稅金及附加估算見下表。銷售收入、銷售稅金及附加估算表 金額單位：萬元序號項目投產期達產期合計2009年2010年2011年2012年2013年1生產負荷（）30901001001002產量（噸）600180020002000200084003產品銷售收入9002700300030003000126004增值稅84.66151.47168.3168.3168.3742.034.1銷項稅153 459510 51

29、0 5102143 4.2進項稅68.34307.53341.7341.7341.71400.975銷售稅金及附加9.3116.6618.5118,5118.5181.625.1城市維護建設稅5.9310.611.7811.7811.7851.945.2教育費附加3.386.066.736.736.7329.684、利潤預測根據上述分析和估算，本項目2009年生產負荷30，2010年生產負荷90，2011年達到設計生產能力。預測期銷售利潤率達到20.2。在企業(yè)所得稅為25%的條件下，銷售凈利率仍可達到14.69。五年利潤預測如下表。五年預測期利潤估算表 金額單位：萬元序號項 目投產期達產期合

30、計2009年2010年2011年2012年2013年1生產負荷（）30901001001002產量（噸）600180020002000200084003產品銷售收入（不含稅）9002700300030003000126004銷售稅金及附加9.3116.6618.5118,5118.5181.625總成本費用718.22154.623942394239410054.86利潤總額（3-4-5）172.49528.74587.49587.49587.492463.587所得稅（25）43.15132.19146.87146.87146.87615.98凈利潤129.34396.55440.62440

31、.62440.621847.685、 財務分析 根據以上預測及項目現(xiàn)金流量情況（現(xiàn)金流量表如下），本項目財務評價指標為：（1）達產年份投資利潤率凈利潤/總投資*100440.62/1200=36.72%（2）靜態(tài)投資回收期3.3年,動態(tài)投資回收期= 3.8年（3）五年預測期財務凈現(xiàn)值（NPV) 1126.32萬元（貼現(xiàn)率取12）（4）財務內部收益率(IRR)=I1+NPV1/(NPV2-NPV1)(I2-I1)=105%+1.29/(1.29+2.33)(106%-105%)=105.36%現(xiàn)金流量表 金額單位：萬元項目2009年2010年2011年2012年2013年合計生產負荷(%)309

32、0100100100一、現(xiàn)金流入900273230453120311812915（一）產品銷售收入900270030003000300012600（二）回收固定資產余值32452018115（三）回收流動資金100100200二、現(xiàn)金流出1096.662576.452529.382529.382529.3811261.25（一）固定資產投資435435（二）流動資金100100200（三）經營成本709.22127.62364236423649928.8（四）銷售稅金及附加9.3116.6618.5118.5118.5181.5（五）所得稅43.15132.19146.87146.87146.

33、87615.95三、凈現(xiàn)金流量（1）-396.66355.55515.62590.62588.62/ 累計凈現(xiàn)金流量-396.66-41.11474.511065.131653.75/四、貼現(xiàn)率12%（2）10.89290.79720.71180.6355/五、凈現(xiàn)值（1）*（2）-396.66317.46411.05420.39374.08/ 累計凈現(xiàn)值-396.66-79.2331.85752.241126.32內部收益率測算表 金額單位：萬元項目2009年2010年2011年2012年2013年凈現(xiàn)金流-396.66355.55515.62590.62588.62折現(xiàn)系數（106%）10

34、.48540.23560.11440.0556凈現(xiàn)值-396.66172.58121.4867.5732.70累計凈現(xiàn)值（萬元）-396.66-224.08-102.6-35.03-2.33折現(xiàn)系數（105%）10.48780.23780.11610.0566凈現(xiàn)值（萬元）-396.66173.44122.6168.5733.33累計凈現(xiàn)值（萬元）-396.66-223.22-100.61-32.041.29 5、 盈虧平衡分析 本項目達產年份銷售收入3000萬元，固定成本370萬，變動成本2024萬，稅金333.68萬（含所得稅、增值稅、銷售稅金及附加），以生產能力利用表率表述的盈虧平衡點為： 保本銷售額=固定成本總額/單位貢獻毛利率=370/(3000-2024)/3000=1137.41萬元 保本銷售量=保本銷售額/銷售單價=1137.41萬元/1.5萬=758.3噸 生產能力利用率=保本銷售量/達產年銷售量*100%=758.3/2000*100%=38% 本項目全部建成后,生產能力平衡點為758.3噸，只要年生產量超過生產能力的38%時就可獲利。6、 經濟敏感性分析 項目達產年份年經營成本2364萬元，年經營收入3000萬元。貼現(xiàn)率為12%。若經營成本上升10%，NPV為377.23萬元，IRR收益率為34.87%，