案例—假遠(yuǎn)期信用.ppt

1、案例假遠(yuǎn)期信用證,我某出口公司與新西蘭商人成交一批出口貨物。原合同規(guī)定買方開(kāi)不可撤銷即期信用證，但對(duì)方開(kāi)來(lái)的卻是一張 60 天的遠(yuǎn)期信用證。不過(guò)在證中規(guī)定：“discount charges for payment at 60 days are borne by buyers and payable at maturity in the scope of this credit.” 問(wèn)此證是否為假遠(yuǎn)期信用證？我可否接受？,案例分析,審度證中有關(guān)詞句的含義，此證實(shí)際上是遠(yuǎn)期加利息的條款。 如我接受，則在不能貼現(xiàn)的情況下勢(shì)必要等到 60天后才能收匯，且 60天后匯價(jià)漲跌如何，也難預(yù)計(jì)。 故應(yīng)讓買方

2、改證，等其明確遠(yuǎn)期匯票能即期付款并由開(kāi)證行或付款行負(fù)責(zé)貼現(xiàn)，而且一切貼息和費(fèi)用歸買方承擔(dān)后，我方可接受。,案例1信用證的有效形式,某銀行以電報(bào)開(kāi)出一份不可撤銷信用證，電文中并未聲明 “以郵寄文本為準(zhǔn)”的字句。受益人按照電報(bào)信用證的文本已將貨物裝運(yùn)，并備好符合信用證要求的單據(jù)，向當(dāng)?shù)赝ㄖ凶h付貨款時(shí)，當(dāng)?shù)赝ㄖ谐鍪緞偸盏降拈_(kāi)證行寄到的 “郵寄文本”，并以電開(kāi)文本與郵寄文本不符為由拒絕議付，后經(jīng)議付行與開(kāi)證行聯(lián)系，開(kāi)證行復(fù)電亦稱 “以郵寄文本為準(zhǔn)”而拒絕付款。 問(wèn)：在這種情況下開(kāi)證行有無(wú)拒付的權(quán)利？,案例1分析,開(kāi)證行不能拒付。 USP600規(guī)定：“當(dāng)開(kāi)證行使用經(jīng)證實(shí)的電訊方式指示通知行通知信用證

3、或信用證修改時(shí)，該電訊即視為有效的信用證文件或有效修改，不應(yīng)寄送證實(shí)書。如仍需證實(shí)書，則該證實(shí)書無(wú)效如該電訊聲明 詳情后告 （或類似詞語(yǔ)）或聲明郵寄證實(shí)書將是有效的信用證文件或有效修改，則該電訊將視為無(wú)效的信用證文件或修改”。 由此可知，本例中開(kāi)證行開(kāi)出的未聲明 “以郵寄文本為準(zhǔn)”字句的電開(kāi)信用證文本，完全是有效的信用證文件，受益人完全應(yīng)該按照它的規(guī)定履行自己的交貨義務(wù)，并有權(quán)憑符合它要求的單據(jù)進(jìn)行議付和付款請(qǐng)求，而開(kāi)證行則不能借口 “以郵寄文本為準(zhǔn)”而拒絕付款。,案例2信用證的修改,我向美出口一批貨物，國(guó)外來(lái)證將裝船期定為不得晚于 8 月 15 日。但 8 月 15 日前無(wú)船去美，我立即直接

4、與外商聯(lián)系要求將裝船期延至 9 月 15 日前裝運(yùn)，隨后美商直接來(lái)電同意船期與有效期都順延一個(gè)月。 我方裝船完畢于 9 月 10 日持全套單據(jù)向銀行辦理議付，但銀行稱單證不符拒絕收單。 問(wèn)銀行能否拒收單據(jù)、拒付貨款？為什么？,案例2分析,根據(jù)UCP600，不可撤銷 L/C 非經(jīng)所有當(dāng)事人同意，不得任意修改或撤銷。由此可見(jiàn)，如開(kāi)證人和受益人雙方撇開(kāi)開(kāi)證行而對(duì) L/C 之內(nèi)容進(jìn)行修改顯屬無(wú)效，當(dāng)然議付行拒絕議付。 如受益人要求改證應(yīng)先給申請(qǐng)人，申請(qǐng)人同意后再由其給開(kāi)證行，而后開(kāi)證行通知通知行向受益人發(fā)出修改通知，至此這一修改方能生效。如開(kāi)證人需要修改 L/C，亦應(yīng)先給開(kāi)證行，然后由開(kāi)證行將修改內(nèi)容

5、通知通知行轉(zhuǎn)受益人。如受益人同意，則修改成立；如受益人不同意，則不能修改。,案例3信用證性質(zhì),中方某公司以向美國(guó)出口一批貨物。美國(guó)花旗銀行按時(shí)開(kāi)來(lái)了不可撤銷即期信用證，證中規(guī)定議付行為中國(guó)銀行，償付行為日本東京銀行。在信用證有效期內(nèi)，我方獲悉國(guó)外進(jìn)口商因資金問(wèn)題瀕臨破產(chǎn)倒閉。 請(qǐng)問(wèn)，在此情況下，我方應(yīng)如何處理?,案例3分析,由于兩個(gè)業(yè)務(wù)行即開(kāi)證行(花旗銀行)、償付行(東京銀行)都是著名的銀行，資信都很高，我方可以盡快辦理出口手續(xù)，將貨物出口。 因?yàn)楦鶕?jù)國(guó)際慣例的規(guī)定，即使開(kāi)證申請(qǐng)人已經(jīng)倒閉，開(kāi)證行在接到符合信用證各項(xiàng)條款的單據(jù)后仍應(yīng)負(fù)責(zé)付款。因此，我方在發(fā)貨后應(yīng)認(rèn)真制作單據(jù)，然后向中國(guó)銀行議付

6、，并由中國(guó)銀行向花旗銀行寄單和日本東京銀行索償。,案例4保兌行責(zé)任,我某出口公司收到國(guó)外開(kāi)來(lái)的不可撤銷信用證一份，由設(shè)在我國(guó)境內(nèi)的某外資銀行通知并加保。我公司在貨物裝運(yùn)后，正擬將有關(guān)單據(jù)交銀行議付時(shí)，忽接該外資銀行通知，由于開(kāi)證行已宣布破產(chǎn)，該行不承擔(dān)對(duì)該信用證的議付或付款責(zé)任，但可接受我出口公司委托向買方直接收取貨款的業(yè)務(wù)。 你認(rèn)為我方應(yīng)如何處理為好？簡(jiǎn)述理由。,案例4分析,我方應(yīng)按規(guī)定交貨并向該保兌外資銀行交單，要求付款。 根據(jù) UCP600，信用證一經(jīng)保兌，保兌行和開(kāi)證行同為第一付款人，對(duì)受益人就要承擔(dān)保證付款的責(zé)任。未經(jīng)受益人同意，該項(xiàng)保證不得撤銷。,案例5信用證的性質(zhì),日本某銀行應(yīng)當(dāng)

7、地客戶的要求開(kāi)立了一份不可撤銷的自由議付信用證，出口地為上海，信用證規(guī)定單證相符合后，議付行可向日本銀行的紐約分行索償。 上海銀行議付了該筆單據(jù)，并在信用證有效期內(nèi)將單據(jù)交開(kāi)證行，同時(shí)向其紐約分行索匯，五天后議付收回款項(xiàng)。 第二天開(kāi)證行來(lái)電提出單據(jù)有不符點(diǎn)，要求退款。議付行經(jīng)落實(shí)，確定本行失誤，該不符點(diǎn)成立。但又從受益人處得知開(kāi)證人已通過(guò)其他途徑(未用提單)將貨取走，且受益人現(xiàn)持有該批貨通關(guān)的證據(jù)。 試問(wèn)：議付行是否可以憑受益人提交的通關(guān)證據(jù)回復(fù)開(kāi)證行，拒絕退款?,案例5分析,不能拒絕退款。 信用證業(yè)務(wù)的標(biāo)的是單據(jù)，單證不符不能付款。 開(kāi)證申請(qǐng)人未用提單將貨物取走，開(kāi)證行并沒(méi)有將單據(jù)交開(kāi)證人。

8、所以，議付行應(yīng)向受益人追索貨款后，退款給開(kāi)證行。同時(shí)，受益人可通過(guò)與銀行無(wú)關(guān)的法律途徑向開(kāi)證人追索貨款。,案例6信用證的性質(zhì),A公司與香港拜耳有限公司簽訂一進(jìn)口合同，合同要求拜耳方在2006年7月裝船。A公司7月5日開(kāi)出信用證，信用證規(guī)定最遲的裝船期是7月28日。 拜耳公司在沒(méi)有要求修改信用證的情況下，在7月31日裝船，違反了信用證的條款，造成遲裝。 A公司向開(kāi)證行提出拒付并退單給拜耳。妥否？為什么？,案例6分析,買方A公司通過(guò)銀行開(kāi)立的信用證規(guī)定的最遲裝船期是7月28日，賣方卻在7月31日裝船，造成遲裝，開(kāi)證行完全可以以“單證不符”為由提出拒付。 賣方拜耳公司在7月31日裝船，買賣合同規(guī)定的

9、裝船期是2006年7月，賣方會(huì)利用并沒(méi)有違反合同和A公司繼續(xù)交涉。 賣方的拜耳有限公司犯了兩個(gè)大錯(cuò)：一是在收到買方開(kāi)來(lái)的信用證與合同不一致時(shí)，沒(méi)有及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。二是混淆信用證和合同的關(guān)系，在信用證條款與銷售合同不一致時(shí)，擅自按銷售合同辦理，最終導(dǎo)致單證不符而遭拒付。 買方?jīng)]有指示銀行開(kāi)立符合合同要求的信用證，從而使賣方無(wú)法完整履行義務(wù)，構(gòu)成根本性違約，賣方完全有權(quán)提出索賠請(qǐng)求。基于此，開(kāi)證行在通知賣方拒付的同時(shí)，應(yīng)征求申請(qǐng)人的意見(jiàn)。此時(shí)買方應(yīng)謹(jǐn)慎處理：在沒(méi)有影響銷售量和預(yù)期收益的情況下，買方最好贖單付款；即使行情有變，買方也要及時(shí)聯(lián)系客戶，通過(guò)友好協(xié)商家解決糾紛，切忌盲目退單。,案例7開(kāi)證行責(zé)

10、任,某外貿(mào)公司與香港公司達(dá)成了一筆進(jìn)口鍍錫鐵皮交易，支付條件為即期信用證，中國(guó)銀行廣州分行很快開(kāi)出了信用證，授權(quán)香港銀行議付。 3月25日，香港方寄單至中國(guó)銀行，并且香港的貨輪到達(dá)黃埔，集裝箱明顯完好，但啟封以后，發(fā)現(xiàn)箱內(nèi)只有充滿臟水的鐵桶，沒(méi)有鍍錫鐵皮。3月30日，收貨人立即將該欺詐行為通知了中國(guó)銀行，并要求其通知指定的議付銀行，但中國(guó)銀行收到香港銀行電傳，說(shuō)已根據(jù)提示匯票和單據(jù)議付了貨款。 4月14日，外貿(mào)公司發(fā)現(xiàn)商業(yè)發(fā)票與提單兩者不符：即信用證內(nèi)要求規(guī)格為50厘米，而提單內(nèi)規(guī)格為50毫米。我方提出拒付，香港議付銀行可以行使追索權(quán)，向出口商索回貨款。3天以后，中國(guó)銀行收到香港議付銀行的電傳

11、，說(shuō)中國(guó)銀行提出拒付要求超過(guò)了允許的合理時(shí)間（5天），要求中國(guó)銀行（開(kāi)證行）立即償付。中國(guó)銀行無(wú)奈作了償付。,案例7分析,在這案例中我們要吸取教訓(xùn)如下： 按照UCP600，銀行所處理的是單據(jù)，而不是貨物。因此，賣方很可能制作假單據(jù)。外貿(mào)公司在要求中國(guó)銀行簽發(fā)信用證時(shí)，應(yīng)先對(duì)受益人的資金情況和信用情況進(jìn)行調(diào)查。由于香港與大陸近在咫尺，買方完全可以委托一家中國(guó)公司于裝載貨物之前或期間當(dāng)場(chǎng)對(duì)貨物進(jìn)行檢驗(yàn)。 外貿(mào)公司和中國(guó)銀行在發(fā)現(xiàn)受騙以后，審單太慢，發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重不符點(diǎn)后再向香港銀行索償時(shí)已過(guò)了銀行五天審單合理時(shí)間，失去拒付權(quán)力。,案例9信用證最遲交單日,某外貿(mào)公司出口貨物一批，國(guó)外賣方開(kāi)證行6月上旬開(kāi)來(lái)

12、信用證規(guī)定有信用證效期為 7 月 31 日。外貿(mào)公司將貨物裝船完畢取得已裝船提單，提單簽發(fā)日期為 7月 4日。試問(wèn)： （1）外貿(mào)公司最遲應(yīng)于何日提交單據(jù)？為什么？,案例9分析,外貿(mào)公司最遲必須于 7 月 25 日將單據(jù)送交銀行議付。 理由：按 UCP600規(guī)定：信用證除規(guī)定一個(gè)有效期外，還應(yīng)規(guī)定一個(gè)運(yùn)輸單據(jù)出單日后必須向銀行提交單據(jù)的特定期限，如信用證未規(guī)定該期限，銀行有權(quán)拒收遲于運(yùn)輸單據(jù)日期21天后提交的單據(jù)。據(jù)此，本案外貿(mào)公司不得晚于 7 月 25 日交單。,案例10信用證的溢短裝條款,我向埃及出品凍羊肉20公噸，每公噸FOB價(jià)400美元。合同規(guī)定數(shù)量可增減10。 國(guó)外按時(shí)開(kāi)來(lái)信用證，證中規(guī)定金額為8000美元，數(shù)量約20公噸。 結(jié)果我按22公噸發(fā)貨裝運(yùn)，但持22公噸的發(fā)票和8800美元的匯票向銀行辦理議付時(shí)被拒。 問(wèn)原因何在?,案例10分析,在以信用證支付方式成交時(shí)，按跟單信用證統(tǒng)一慣例的規(guī)定，如果在數(shù)量上加有大約一類的詞語(yǔ)，則可有10的增減幅度。 本例信用證中數(shù)量為約量，金額前卻沒(méi)有類似“約”或“大約”的詞語(yǔ)。據(jù)此，我多裝2公噸倒也可以，但持8800美元的匯票向銀行辦理議付肯定不行。 教訓(xùn)：在簽約時(shí)如數(shù)量為約量，則來(lái)證之金額前也應(yīng)有相應(yīng)規(guī)定。否則，不能多裝。特別是對(duì)外