第一章 風險與保險71266.ppt

1、保險學(xué)概論,泉州經(jīng)貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院 陳維濱,20011年2月,保險學(xué)概論教學(xué)內(nèi)容,第一章：風險與保險 第二章：保險法與保險合同 第三章：保險的基本原則 第四章：人身保險 第五章：財產(chǎn)保險 第六章：運輸保險 第七章：責任保險 第八章：再保險 第九章：保險市場與保險監(jiān)管,第一章 風險與保險,一、風險的概念、構(gòu)成要素 二、風險的種類 三、風險管理的含義、程序、方法 四、風險的處理方法 五、風險與保險的關(guān)系,一、風險的概念、構(gòu)成要素,（一）風險的概念 風險是引致?lián)p失的事件發(fā)生的可能性 。 它有兩層含義： 一是可能存在的損失； 二是這種損失是不確定的。,一、風險的概念、構(gòu)成要素,（二）風險的特征 客觀性

2、損害性 不確定性 可測定性 可變性 發(fā)展性,一、風險的概念、構(gòu)成要素,（三）風險的基本要素 風險的基本要素由風險因素、風險事故和損失構(gòu)成。 1風險因素 風險因素是指引起或增加風險事故發(fā)生的機 會或擴大損失幅度的原因和條件。 風險因素根據(jù)性質(zhì)通常分為實質(zhì)風險因素、 道德風險因素和心理風險因素三種類型。,一、風險的概念、構(gòu)成要素,實質(zhì)風險因素是有形的并能直接影響事物物理 功能的因素。又稱物理風險因素，屬于有形的因素。 道德風險因素是與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無形的 因素，即是由于個人的不誠實、不正直或不軌企圖 促使風險事故發(fā)生，以致引起社會財富損毀或人身 傷亡的原因和條件。 ,一、風險的概念、構(gòu)成要素,

3、心理風險因素是與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無 形因素。 上述三種風險因素中，道德風險因素和心 理風險因素均為與人的行為有關(guān)的風險因素， 故二者合并可稱為無形風險因素或人為風險因 素。,一、風險的概念、構(gòu)成要素,2風險事故 風險事故是造成生命財產(chǎn)損失的偶發(fā)事件。又稱風險事件。 也就是說，風險事故是損失的媒介，風險只有通過風險事故的發(fā)生，才能導(dǎo)致?lián)p失。,一、風險的概念、構(gòu)成要素,3損失 在風險管理中，損失是指非故意的、非預(yù)期的和非計劃的經(jīng)濟價值的減少。 4三者之間的關(guān)系 風險是由風險因素、風險事故和損失三者構(gòu)成的統(tǒng)一體：風險因素引起或增加風險事故；風險事故發(fā)生可能造成損失。,二、風險的種類,（一）純粹風險

4、和投機風險這是按風險的性質(zhì)進行的分類。純粹風險是指只有造成損失而無獲利可能性的風險。其所致結(jié)果只有兩種可能：損失和無損失。 投機風險是既可能造成損失也可能產(chǎn)生收益的風險。其所致結(jié)果有三種可能：損失、無損失和獲利。,二、風險的種類,（二）靜態(tài)風險和動態(tài)風險這是按產(chǎn)生風險的環(huán)境進行的分類。靜態(tài)風險是由于自然力變動或人的行為失常所引起的風險。 動態(tài)風險是由于人類社會活動而產(chǎn)生的各種風險。,二、風險的種類,（二）靜態(tài)風險和動態(tài)風險這是按產(chǎn)生風險的環(huán)境進行的分類。靜態(tài)風險是由于自然力變動或人的行為失常所引起的風險。如：地震、盜竊、欺詐等。 動態(tài)風險是由于人類社會活動而產(chǎn)生的各種風險。如：匯率變動、股票波

5、動、環(huán)境污染等。,二、風險的種類,（三）基本風險和特定風險這是按風險影響的范圍對象進行的分類。 基本風險是風險的起源與影響方面都不與特定的人有關(guān)，至少是個人所不能阻止的風險。特定風險是與某特定的人有因果關(guān)系的風險。即由特定的個人所引起且損失僅涉及個人的風險。,二、風險的種類,（四）財產(chǎn)風險、人身風險、責任風險和信用風險這是按風險損失的對象進行的分類。 財產(chǎn)風險是可能導(dǎo)致財產(chǎn)發(fā)生毀損、滅失和貶值的風險。人身風險是指人們因生、老、病、死、傷殘等原因而導(dǎo)致經(jīng)濟損失的風險。,二、風險的種類,責任風險是指因侵權(quán)或違約依法對他人遭受的人身傷亡或財產(chǎn)損失應(yīng)負賠償責任的風險。 信用風險是指在經(jīng)濟交往中，權(quán)利人

6、與義務(wù)人之間，由于一方違約或犯罪而給對方造成經(jīng)濟損失的風險。,二、風險的種類,（五）自然風險、社會風險、經(jīng)濟風險和政治風險這是按損失發(fā)生的原因進行的分類。自然風險是指由于自然現(xiàn)象或物理現(xiàn)象所導(dǎo)致的風險。社會風險是指由于個人行為的反?；虿豢深A(yù)料的團體行為所致?lián)p失的風險。,二、風險的種類,經(jīng)濟風險是指在產(chǎn)銷過程中，由于各種因素的變動或估計的錯誤，導(dǎo)致產(chǎn)量減少或價格漲跌所致?lián)p失的風險。政治風險是由于種族宗教的沖突、叛亂、戰(zhàn)爭所引起的風險。社會風險與政治風險很難嚴格區(qū)分，如一項社會問題本為社會風險，但很可能因累積過久而導(dǎo)致成為政治問題，從而引起政治風險。,三、風險管理的含義、程序、方法,（一）風險管理

7、的概念風險管理是經(jīng)濟單位透過對風險的認識、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。,三、風險管理的含義、程序、方法,（二）風險管理的目標 風險管理目標由兩個部分組成：損失發(fā)生前的風險管理目標和損失發(fā)生后的風險管理目標，前者的目標是避免或減少風險事故形成的機會，包括節(jié)約經(jīng)營成本、減少憂慮心理； 后者的目標是努力使損失的標的恢復(fù)到損失前的狀態(tài)，包括維持企業(yè)的繼續(xù)生存、生產(chǎn)服務(wù)的持續(xù)、穩(wěn)定的收入、生產(chǎn)的持續(xù)增長、社會責任。二者有效結(jié)合，構(gòu)成完整而系統(tǒng)的風險管理目標。,三、風險管理的含義、程序、方法,（三）風險管理的基本程序風險管理的基本程序是風險識別、風險估測、風險評價、風險控制和管理效

8、果評價等環(huán)節(jié)。,三、風險管理的含義、程序、方法,1風險的識別 風險的識別是經(jīng)濟單位和個人對所面臨的以及潛在的風險加以判斷、歸類整理并對風險的性質(zhì)進行鑒定的過程，它是風險管理的第一步。,三、風險管理的含義、程序、方法,風險識別的方法主要有： （1）現(xiàn)場調(diào)查法。 （2）風險列舉法。 （3）生產(chǎn)流程圖法。 （4）財務(wù)報表分析法。,三、風險管理的含義、程序、方法,2風險的估測 風險的估測是指在風險識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集的大量的詳細損失資料加以分析，運用概率論和數(shù)理統(tǒng)計，估計和預(yù)測風險發(fā)生的概率和損失程度。 風險估測的內(nèi)容主要包括損失頻率和損失程度兩個方面。 損失頻率的高低取決于風險單位數(shù)目、損失形

9、態(tài)和風險事故； 損失程度是指某一特定風險發(fā)生的嚴重程度。,三、風險管理的含義、程序、方法,風險估測不僅使風險管理建立在科學(xué)的基礎(chǔ)上，而且使風險分析定量化，損失分布的建立、損失概率和損失期望值的預(yù)測值則為風險管理者進行風險決策、選擇最佳管理技術(shù)提供了可靠的科學(xué)依據(jù)。 它要求從風險發(fā)生頻率、發(fā)生后所致?lián)p失的程度和自身的經(jīng)濟情況入手，分析自己的風險承受力，為正確選擇風險的處理方法提供根據(jù)。,三、風險管理的含義、程序、方法,3、風險評價，即把風險發(fā)生的概率、損失的嚴重程度、其他因素都綜合起來考慮，來確定風險的等級，來確定有沒有必要對風險進行處理，處理到什么程度。有必要，則下一步無疑就是選擇風險管理技術(shù)

10、（風險處理方法）。,三、風險管理的含義、程序、方法,4風險管理方法的選擇風險管理方法分為控制法和財務(wù)法兩大類，前者的目的是降低損失頻率和減少損失程度，重點在于改變引起風險事故和擴大損失的各種條件；后者是事先做好吸納風險成本的財務(wù)安排。,三、風險管理的含義、程序、方法,（1）控制法是指避免、消除風險或減少風險發(fā)生頻率及控制風險損失擴大的一種風險管理方法。 （2）財務(wù)法是通過提留風險準備金事先做好吸納風險成本的財務(wù)安排來降低風險成本的一種風險管理方法。,三、風險管理的含義、程序、方法,5風險管理效果評價風險管理效果評價是分析、比較已實施的風險管理方法的結(jié)果與預(yù)期目標的契合程度，以此來評判管理方案的

11、科學(xué)性、適應(yīng)性和收益性。由于風險性質(zhì)的可變性，人們對風險認識的階段性以及風險管理技術(shù)處于不斷完善之中，因此，需要對風險的識別、估測、評價及管理方法進行定期檢查、修正，以保證風險管理方法適應(yīng)變化了的新情況。,四、風險處理方法,避免：通過分析、評價，發(fā)現(xiàn)某風險的損失頻率、損失幅度都相當高，如果處理成本遠大于其產(chǎn)生的收益。干脆放棄，設(shè)法避免。比如，擔心鍋爐爆炸，就放棄利用鍋爐燒水，改用電熱爐。擔心飛機失事，就改乘火車；這種風險處理方法簡單易行，但是弊端也不少，比如，回避風險的同時往往會放棄經(jīng)濟利益，增加了機會成本。,四、風險處理方法,自留：有些風險經(jīng)過前兩個程序后評價發(fā)現(xiàn)風險發(fā)生頻率、損失概率、損失

12、幅度都不大，自行處理成本較低，經(jīng)濟挺劃算，于是企業(yè)等經(jīng)濟單位往往自己選擇自己承受風險損害的處理方式。,四、風險處理方法,預(yù)防：評估發(fā)現(xiàn)風險發(fā)生的損失頻率比較高、但損失幅度比較低，這時，風險管理者往往采取損失預(yù)防這一措施。在風險損失發(fā)生前采取有效措施，盡量消除或減少風險因素。比如，擔心建筑物失火?？稍诜阑鸾Y(jié)構(gòu)設(shè)置、防火材料使用上盡量避免。擔心被盜，可安裝防盜裝置。防患于未然。比較積極的方法。,四、風險處理方法,抑制：如果損失已經(jīng)發(fā)生了，怎么辦？想辦法防止損失擴大，即抑制。如何做？采取施救措施。不能任由火勢蔓延，可弄出一個隔離帶、啟動滅火設(shè)備等。,四、風險處理方法,轉(zhuǎn)嫁：作為一個風險管理者，他會想

13、方設(shè)法的回避并排除風險，如果沒法排除或回避，同時也不想自留（比如那些出現(xiàn)機會多、損失金額也較大，或出現(xiàn)的機會雖少，但損失金額巨大的風險），他將盡可能的將風險或其損失轉(zhuǎn)嫁給第三者。如何轉(zhuǎn)嫁？方法主要有兩種：,四、風險處理方法,非保險轉(zhuǎn)嫁（出讓轉(zhuǎn)嫁：擔心房屋遭受火災(zāi)帶來損失，賣出去；擔心手中股票價格下跌，賣出去；合同轉(zhuǎn)嫁：租出去；股指期貨；建筑承包合同（建設(shè)單位將建筑、安裝工程中的一部分風險轉(zhuǎn)嫁給施工單位）。,四、風險處理方法,保險轉(zhuǎn)嫁：投保，將風險帶來的損失轉(zhuǎn)嫁給保險公司。從這我們可以看出，保險只是風險處理手段之一，但是，他比其他手段優(yōu)越的多，因此，被應(yīng)用到各行各業(yè)的風險管理中去，為什么？在保險的職能和作用中大家會有深刻的體會。那么，是否所有風險都可以通過保險轉(zhuǎn)移呢？不是！只有可保風險才能。,五、風險與保險的關(guān)系,（一）可保風險 可保風險是保險人可接受承保的風險。即符合保險人承保條件的風險，是風險的一種形式。如前述，并不是所有風險都可以通過保險轉(zhuǎn)移方式轉(zhuǎn)移給保險公司承擔。,五、風險與保險的關(guān)系,一般而言，可保風險必須具備下列條件： 可保風險是純粹風險而不是投機風險 風險的發(fā)生必須具