農(nóng)村商業(yè)銀行銀行承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法模版

1、x農(nóng)村商業(yè)銀行銀行承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理辦法第一章 總 則 第一條 為加強x農(nóng)村商業(yè)銀行（以下簡稱本行）銀行承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)（以下稱轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)）管理，促進轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)健康、快速發(fā)展，根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、中華人民共和國票據(jù)法以及中國人民銀行頒布的支付結(jié)算辦法、票據(jù)管理實施辦法、商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理暫行辦等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，結(jié)合本行實際，特制訂本辦法。 第二條 本辦法所稱銀行承兌匯票是指由在承兌行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶行申請并經(jīng)行社審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。 第三條 本辦法所稱轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)為了取得資金，將未到期的已

2、貼現(xiàn)銀行承兌匯票再以貼現(xiàn)方式向另一金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為，是金融機構(gòu)間融通資金的一種方式。主要分為以下幾類： （一）買（賣）斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)為了融入資金，將未到期的已貼現(xiàn)銀行承兌匯票再以貼現(xiàn)方式轉(zhuǎn)讓給另一金融機構(gòu)，不約定日后贖回的票據(jù)行為。 （二）回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)是指金融機構(gòu)將合法持有的未到期已貼現(xiàn)銀行承兌匯票向另一金融機構(gòu)轉(zhuǎn)讓融入資金時，約定賣出回購方按約定的日期、價格將銀行承兌匯票購回的業(yè)務(wù)行為。票據(jù)買入方稱之為買入返售式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，票據(jù)賣出方稱之為賣出回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。 第四條 各行受理電子商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)應(yīng)按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二章 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人的條件 第五條 申請辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的申請人，必須

3、具備下列條件： （一）經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)成立，具有開展票據(jù)業(yè)務(wù)資格的機構(gòu)或其分支機構(gòu)； （二）分支機構(gòu)應(yīng)取得上級業(yè)務(wù)授權(quán)的書面文件。 （三）具有經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)擁有“匯票專用章”，并能自主、完整背書簽章的。 （四）符合本行其他的規(guī)定條件。第三章 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的期限、金額 第六條 買（賣）斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的期限自轉(zhuǎn)貼現(xiàn)起息日起至票據(jù)到期日止，最長不超過六個月。承兌行在異地的，應(yīng)另加三天的劃款期，如遇節(jié)假日按照國家相關(guān)規(guī)定順延至第一個工作日；回購式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)的期限自轉(zhuǎn)貼現(xiàn)起息日起至雙方約定的回購到期日止，最長不超過六個月(電子匯票最長期限1年)。 第七條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)金額按票面金額扣除轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息計算。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利

4、息=票面金額轉(zhuǎn)貼現(xiàn)天數(shù)貼現(xiàn)年利率360實付轉(zhuǎn)貼現(xiàn)金額=票面金額-轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利息第四章 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買入業(yè)務(wù)辦理 第八條 本行下屬營業(yè)部、各支行（以下簡稱票據(jù)機構(gòu)）均可辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，客戶經(jīng)理崗在收到轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請人辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的申請后，首先按照本辦法第五條對申請人的主體資格進行審查，審查通過后對申請人提交的銀行承兌匯票和相關(guān)資料進行審核。需提交審核的資料包括以下內(nèi)容： （一）首次辦理業(yè)務(wù)時提供的基礎(chǔ)資料： 1.有效期內(nèi)的營業(yè)執(zhí)照、金融許可證、法定代表人身份證等相關(guān)證件的復(fù)印件，申請人為分支機構(gòu)的還應(yīng)提供市場準(zhǔn)入批文或上級業(yè)務(wù)授權(quán)文件的復(fù)印件，或使用票據(jù)業(yè)務(wù)授權(quán)委托書（單位）（附件3-1），每年更新年檢情況

5、，如有變更隨時更新，所提供復(fù)印件均須加蓋申請行行政公章； 2.印鑒卡兩份。 （二）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)申請資料： 1.已加蓋申請行公章的經(jīng)辦人身份證復(fù)印件、票據(jù)業(yè)務(wù)授權(quán)委托書（個人）（附件3-2）、介紹信； 2.交易類型為“買斷”的，使用銀行承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同（附件3-3）、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)清單及電子表格文件；交易類型為“買入返售”的，則使用銀行承兌匯票回購合同（附件3-4）、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)清單及電子表格文件。 （三）背書齊全的已貼現(xiàn)尚未到期的銀行承兌匯票； （四）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)跟單資料： 1.銀行承兌匯票正、反面復(fù)印件； 2.已加蓋公章或業(yè)務(wù)章的查詢（復(fù)）書復(fù)印件； 3.已加蓋公章或業(yè)務(wù)章的直貼貼現(xiàn)憑證第一聯(lián)復(fù)印件，憑證第

6、一聯(lián)上須加蓋過轉(zhuǎn)訖章； （五）其他需要提供的資料。 第九條 票據(jù)審核崗收到客戶經(jīng)理崗遞交的經(jīng)其審核通過的資料后，負(fù)責(zé)對銀行承兌匯票的真實、合法、有效性進行審核，包括以下內(nèi)容： （一）銀行承兌匯票真實、合法、有效，無偽造、變造痕跡等，出票人及承兌行的簽章是否完整、清晰，票面要素記載是否齊全、正確、清晰、無涂改，背書是否連續(xù)、合規(guī)、有效； （二）票據(jù)是否按規(guī)定進行查詢、查復(fù)； （三）匯票無瑕疵，如有瑕疵需附相關(guān)交易方出具的有效證明材料； （四）票據(jù)是否已經(jīng)給付對價的合法證明（直貼憑證等）。 （五）匯票是否處于掛失止付或公示催告期間； （六）其他依照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)審驗的內(nèi)容。 第十條 有下列情形

7、之一的，不得辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)： （一）銀行承兌匯票要素不全； （二）銀行承兌匯票背書不連續(xù)； （三）銀行承兌匯票內(nèi)容有涂改，有關(guān)簽章不符合要求； （四）銀行承兌匯票金額、期限等不符合規(guī)定； （五）注有“不得轉(zhuǎn)讓”、“質(zhì)押”、“委托收款”字樣或加蓋結(jié)算專用章的銀行承兌匯票； （六）金額一部分轉(zhuǎn)讓背書或金額分別轉(zhuǎn)讓給二人以上（含二人）背書的銀行承兌匯票； （七）任何帶有附加條件背書轉(zhuǎn)讓的銀行承兌匯票； （八）承兌銀行已發(fā)出通知不得辦理貼現(xiàn)的銀行承兌匯票； （九）人民法院已掛失止付或公示催告的銀行承兌匯票； （十）其他不符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的票據(jù)。 第十一條 客戶經(jīng)理在銀行承兌匯票及相關(guān)資料審核完畢后，在

8、x農(nóng)村商業(yè)銀行銀行承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（買入）審批表（附件3-5）簽署業(yè)務(wù)處理意見，按程序提交審批。 第十二條 各級有權(quán)審批人或部門收到客戶經(jīng)理提交的審批資料后，在權(quán)限范圍內(nèi)進行審查、審批。審查的主要內(nèi)容： （一）相關(guān)審批材料是否完整、合規(guī)； （二）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請行資料和條件是否符合要求； （三）客戶經(jīng)理崗、票據(jù)審核崗均是否簽署了明確的處理意見； （四）承兌銀行資信是否發(fā)生變化或存在無理拒付行為。 第十三條 會計核算崗在收到通過審批的x農(nóng)村商業(yè)銀行銀行承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（買入）審批表后，將相關(guān)內(nèi)容與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同進行核對，無誤后記賬，填制轉(zhuǎn)貼現(xiàn)憑證和劃款憑證交由資金清算部門劃付轉(zhuǎn)貼現(xiàn)款項。 第十四條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)買入

9、業(yè)務(wù)辦理完畢后，銀行承兌匯票交由票據(jù)管理員保管。銀行承兌匯票須入庫保管，并做好交接登記工作。 第十五條 買入返售票據(jù)到期日，資金清算部門確認(rèn)收到交易對手贖回買入返售票據(jù)票面金額的款項后。會計核算崗按規(guī)定進行賬務(wù)處理，并通知票據(jù)保管崗出庫。 第十六條 票據(jù)保管崗接到出庫通知后，雙人簽字出庫。憑交易對手行工作人員身份證復(fù)印件、介紹信原件交接票據(jù)，交易對手行工作人員必須在票據(jù)交接登記簿上簽字確認(rèn)。第五章 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣出業(yè)務(wù)辦理 第十七條 客戶經(jīng)理崗提出轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣出申請，填制x農(nóng)村商業(yè)銀行銀行承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（賣出）審批表（附件3-6）及擬賣出票據(jù)清單，并準(zhǔn)備相關(guān)資料。轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣出資料包括以下內(nèi)容： （一）各行

10、加蓋公章的有效期內(nèi)的營業(yè)執(zhí)照、金融許可證、法定代表人身份證等相關(guān)證件的復(fù)印件，票據(jù)業(yè)務(wù)授權(quán)委托書（單位）； （二）經(jīng)辦人身份證復(fù)印件、票據(jù)業(yè)務(wù)授權(quán)委托書（個人）； （三）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣出跟單資料： 1.已背書齊全的銀行承兌匯票正、反面復(fù)印件； 2.已加蓋公章或業(yè)務(wù)章的查詢（復(fù)）書復(fù)印件； 3.已加蓋公章或業(yè)務(wù)章的直貼貼現(xiàn)憑證第一聯(lián)復(fù)印件，憑證第一聯(lián)上須加蓋過轉(zhuǎn)訖章； （四）交易類型為“賣斷”的，使用銀行承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)合同及轉(zhuǎn)貼現(xiàn)清單，交易類型為“賣出回購”的，則使用銀行承兌匯票回購合同及轉(zhuǎn)貼現(xiàn)清單； （五）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣出交易對手要求提供的其他相關(guān)資料。 第十八條 票據(jù)審核崗收到轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣出申請后，審查相關(guān)

11、手續(xù)是否完善，客戶經(jīng)理崗是否簽署了明確的申請意見。審查通過后，簽署處理意見，上報審批。 第十九條 各有權(quán)審批人或部門收到客戶經(jīng)理提交的x農(nóng)村商業(yè)銀行銀行承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（賣出）審批表及轉(zhuǎn)貼現(xiàn)清單后，進行審查、審批，審查包括以下內(nèi)容： （一）x農(nóng)村商業(yè)銀行銀行承兌匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（賣出）審批表及轉(zhuǎn)貼現(xiàn)清單內(nèi)容是否完整、合規(guī)； （二）相關(guān)人員是否簽署了明確的轉(zhuǎn)貼現(xiàn)賣出處理意見。 第二十條 客戶經(jīng)理崗依據(jù)審批意見及所附票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)清單與票據(jù)保管崗辦理票據(jù)出庫手續(xù)，實行崗位雙人移交，并在票據(jù)交接登記簿上雙人簽字。 第二十一條 客戶經(jīng)理崗與會計核算崗確認(rèn)最終成交的票據(jù)張數(shù)、金額及實付轉(zhuǎn)貼現(xiàn)額，并及時通知資金清算部

12、門確認(rèn)款項劃回。 因交易對手要求見票付款的，經(jīng)有權(quán)人或部門批準(zhǔn)，可采取“借票”方式進行交易。選擇業(yè)務(wù)熟練、人品素質(zhì)較好的客戶經(jīng)理，遵循“行蹤保密、雙人同行、攜票安全、票款兩清”的原則，前往買方實施交易和交割。 第二十二條 會計核算崗在收到資金清算部門確認(rèn)收到劃回款項的通知后，按照票據(jù)業(yè)務(wù)會計核算的相關(guān)規(guī)定進行賬務(wù)處理。 第二十三條 未成交的銀行承兌匯票由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)帶回，按規(guī)定程序退交給票據(jù)保管崗入庫保管；對已成交的票據(jù)以實收資金憑證為依據(jù)注銷原“借票”程序。 第二十四條 賣出回購票據(jù)到期日，會計核算崗填制劃款憑證，通知資金清算部門劃付款項贖回賣出回購票據(jù)，并按照相關(guān)規(guī)定進行賬務(wù)處理。 第二十

13、五條 客戶經(jīng)理崗取回賣出回購到期票據(jù)，并按照票據(jù)入庫的相關(guān)規(guī)定交票據(jù)保管崗登記入庫。第六章 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)后管理 第二十六條 客戶經(jīng)理崗應(yīng)及時將轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)相關(guān)資料整理后入檔保管。檔案資料至少應(yīng)包括轉(zhuǎn)賣成交清單、交易合同、交易審批表、匯票正、反面復(fù)印件、查詢（復(fù)）書復(fù)印件、直貼憑證復(fù)印件、轉(zhuǎn)帖憑證以及借票、還票資料等。 第二十七條 會計核算崗須將已轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出銀行承兌匯票及時登記臺賬進行管理，買入返售及賣出回購必須明確記錄回購到期日。 第二十八條 轉(zhuǎn)貼現(xiàn)當(dāng)日，最遲次日將買入銀行承兌匯票在電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的紙質(zhì)商業(yè)匯票登記查詢業(yè)務(wù)模塊中登記。 第二十九條 票據(jù)保管崗應(yīng)按照有價單證管理要求，辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)銀行承兌

14、匯票的登記、出入庫等工作；對庫存銀行承兌匯票應(yīng)按照票面到期日順序排列，以便于票據(jù)到期前交由委托收款崗發(fā)出委托收款。 第三十條 委托收款崗按照支付結(jié)算辦法有關(guān)規(guī)定辦理委托收款手續(xù)，異地銀行承兌匯票必須匡算郵程，提前辦理委托收款。收到劃回款項后，會計核算崗按照相關(guān)規(guī)定進行賬務(wù)處理。 第三十一條 若托收匯票到期不獲承兌銀行付款，在收到承兌銀行退回的托收憑證、匯票和拒絕付款理由書后，委托收款崗應(yīng)及時通知客戶經(jīng)理崗。客戶經(jīng)理崗在接到拒付通知后，及時將被拒絕事由通知轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請行，并會同委托收款崗、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)申請行協(xié)商妥善解決。協(xié)商無法解決的，立即向背書人、出票人、承兌人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。追索金額包括： （一）被拒絕付款的匯票金額； （二）匯票金額自到期日起至清償日止按照中國人民銀行規(guī)定的同檔次流動資金貸款利率計算的利息； （三）取得有關(guān)拒絕證明和發(fā)出通知書的費用。第七章 附 則