初級公司信貸-銀行專業(yè)初級《公司信貸》?？荚嚲?

初級公司信貸-銀行專業(yè)初級《公司信貸》?？荚嚲?單選題（共89題，共89分）(1.)()監(jiān)控的特點是對“人及其行為”的調查。A.經(jīng)營狀況B.管理狀況C.財務（江南博哥）狀況D.與銀行往來情況正確答案：B參考解析：管理狀況監(jiān)控是對企業(yè)整體運營的系統(tǒng)情況調查，尤其是對不利變化情況的調查。此部分調查的特點是對“人及其行為”的調查。(2.)項目建設期間發(fā)生的工程費用、工程其他費用及預備費屬于()。A.固定投資B.建設投資C.建筑工程費用D.流動資產(chǎn)投資正確答案：B參考解析：項目總投資由建設投資、流動資金、投資方向調節(jié)稅和建設期利息四部分組成。其中建設投資按用途可分為工程費用、工程其他費用及預備費。(3.)在經(jīng)濟周期中，經(jīng)濟活動的最低點是()。A.衰退B.谷底C.復蘇D.擴張正確答案：B參考解析：谷底是經(jīng)濟活動的最低點。(4.)()是實貸實付的重要手段。A.受托支付B.按進度發(fā)放貸款C.滿足有效信貸需求D.協(xié)議承諾正確答案：A參考解析：受托支付是實貸實付的重要手段。(5.)企業(yè)產(chǎn)品的競爭力不取決于下列()因素。A.產(chǎn)品性價比B.產(chǎn)品品牌C.產(chǎn)品包裝D.產(chǎn)品的創(chuàng)新能力正確答案：C參考解析：企業(yè)產(chǎn)品的競爭力取決于產(chǎn)品品牌等多種因素，但主要還是取決于產(chǎn)品自身的性價比，一個企業(yè)要保持其產(chǎn)品的競爭力，必須不斷地進行產(chǎn)品創(chuàng)新。所以，選項ABD的表述是正確的。(6.)下列有關抵押的說法不正確的是()。A.在抵押期間，抵押人轉讓已辦理抵押登記的抵押物的，抵押人未通知銀行或未告知受讓人的，轉讓行為無效B.若轉讓抵押物的價款高于其價值的，銀行可以要求抵押人提供相應的擔保，抵押人不提供的，不得轉讓抵押物C.抵押人轉讓抵押物所得的價款，應當向銀行提前清償所擔保的債權，超過債權數(shù)額的部分歸抵押人所有，不足部分由債務人清償D.抵押權不得與其擔保的債權分離而單獨轉讓或者作為其他債權的擔保正確答案：B參考解析：抵押人未通知銀行或者未告知受讓人的，轉讓行為無效；若轉讓抵押物的價款明顯低于其價值的，銀行可以要求抵押人提供相應的擔保，抵押人不提供的，不得轉讓抵押物。故選項B說法錯誤。(7.)下列關于項目的可行性研究和貸款項目評估的對比中，不正確的是()。A.項目的可行性研究屬于項目論證工作，一般由設計和經(jīng)濟咨詢單位去做；貸款項目評估是貸款銀行為了篩選貸款對象而展開的工作B.兩者都可以委托中介咨詢機構進行C.項目的可行性研究在先，項目評估在后，項目評估是在項目可行性研究的基礎上進行的D.項目的可行性研究必須對項目實施后可能面臨的問題進行重點面的研究；而貸款項目評估是在審查了可行性研究報告并對項目進行全面調查的基礎上進行的正確答案：D參考解析：項目的可行性研究必須對項目實施后可能面臨的問題進行全面的研究，并作出在技術上、財務上是否可行的結論；而貸款項目評估是在審查了可行性研究報告并對項目進行全面調查的基礎上進行的，它可以針對所發(fā)現(xiàn)或關心的問題，有所側重地進行研究，不必面面俱到。(8.)保證期間是指()主張權利的期限。A.保證人向借款人B.保證人向債權人C.債權人向保證人D.債權人向債務人正確答案：C參考解析：保證期間是指保證人承擔保證責任的起止時間，是指債權人根據(jù)法律規(guī)定和合同的約定向保證人主張權利的期限。(9.)貸款是指商業(yè)銀行或其他信用機構以一定的()和按期歸還為條件，將貨幣資金的()轉讓給資金需求者的信用活動。A.手續(xù)費使用權B.手續(xù)費所有權C.利率所有權D.利率使用權正確答案：D參考解析：貸款是指商業(yè)銀行或其他信用機構以一定的利率和按期歸還為條件，將貨幣資金的使用權轉讓給其他資金需求者的信用活動。(10.)核心流動資產(chǎn)是始終存在于資產(chǎn)負債表上的那一部分流動資產(chǎn)，其主要來源是()。A.短期融資B.長期融資C.核心流動負債減少D.長期資產(chǎn)變現(xiàn)正確答案：B參考解析：核心流動資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負債表上始終存在的那一部分流動資產(chǎn)。這部分資產(chǎn)的主要來源是長期融資。(11.)下列關于貸款分類中“次級”的說法，正確的是()。A.借款人的還款意愿差，不與銀行積極合作B.借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以按市場條件獲得新的資金C.借款人無力償還，抵押品價值低于貸款額D.固定資產(chǎn)貸款項目處于停緩狀態(tài)正確答案：B參考解析：A項屬于關注類貸款；C項屬于損失類貸款；D項屬于可疑類貸款。(12.)關于借款人的營運能力，下列表述錯誤的是()。A.借款人資產(chǎn)周轉速度越快，經(jīng)營能力越強B.資產(chǎn)運用效率越高，盈利能力越強C.營運能力是指借款人的資產(chǎn)運用效率D.只反映借款人的資產(chǎn)管理水平能力正確答案：D參考解析：借款人的營運能力是指通過借款人經(jīng)營中各項資產(chǎn)周轉速度所反映出來的借款人資產(chǎn)運用效率，它不僅能反映借款人的資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，而且也影響著借款人的償債能力和盈利能力。(13.)信貸經(jīng)營中，對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素為()。A.區(qū)域自然條件B.區(qū)域市場化程度與法制框架C.區(qū)域產(chǎn)業(yè)結構D.區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平正確答案：D參考解析：對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟發(fā)展水平是對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素。(14.)()是商業(yè)銀行公司信貸市場營銷的起點，也是商業(yè)銀行制定和實施其營銷策略的基礎和前提。A.產(chǎn)品策略B.市場環(huán)境分析策略C.市場細分策略D.市場定位策略正確答案：A參考解析：產(chǎn)品策略是商業(yè)銀行公司信貸市場營銷的起點，也是商業(yè)銀行制定和實施其他營銷策略的基礎和前提。(15.)甲國的PR(政治風險評級)為80分，F(xiàn)R(財務風險評級)為60分，ER(經(jīng)濟風險評級)為40分，按PRS集團的計算方法，該國的國家綜合風險為()分。A.80B.60C.90D.40正確答案：C參考解析：在PRS集團的計算方法中，國家綜合風險(CRR)=0.5(PR+FR+ER)=0.5(80+60+40)=90。其中PR為政治風險評級，F(xiàn)R為財務風險評級，ER為經(jīng)濟風險評級。(16.)對于動產(chǎn)類抵債資產(chǎn)，商業(yè)銀行應當自取得之日起()內予以處置。A.2年B.6個月C.5年D.1年正確答案：D參考解析：抵債資產(chǎn)收取后應盡快處置變現(xiàn)，其中動產(chǎn)應自取得之日起1年內予以處置。不動產(chǎn)和股權應自取得日起2年內予以處置，除股權外的其他權利應在其有效期內盡快處置，最長不得超過自取得日起2年。(17.)對項目所采用設備的先進性、經(jīng)濟合理性和適用性等的綜合分析論證是指()。A.工藝技術評估B.生產(chǎn)條件評估C.經(jīng)濟效益的評估D.銀行效益評估正確答案：A參考解析：工藝技術評估指對項目所采用設備的先進性、經(jīng)濟合理性和適用性等綜合分析論證。(18.)下列不屬于對貸款保證人的審查內容的是()。A.是否具有合法資格和擔保能力B.保證擔保的范圍和時限C.保證合同的要素是否齊全D.是否在銀行開立了保證金專用存款賬戶正確答案：D參考解析：對貸款保證人的審查內容應主要注重以下幾個方面：首先，審查保證人的資格及其擔保能力，這包括：①審查保證人是否具有合法的資格，避免不符合法定條件的擔保主體充當保證人；②審查保證人的凈資產(chǎn)和擔保債務情況，確定其是否有與所設定的貸款保證相適應的擔保能力；③審查保證人的資信情況，核實其信用等級，一般而言，信用等級較低的企業(yè)不宜接受為保證人。其次，審查保證合同和保證方式，保證合同的要素是否齊全，保證方式是否恰當。最后，審查保證擔保的范圍和保證的時限，保證擔保的范圍是否覆蓋了貸款的本金及其利息、違約金和實現(xiàn)債權的費用，保證的時限是否為借款合同履行期滿后的一定時期。貸款審查中要審查借款人是否在銀行開立了基本存款賬戶或一般存款賬戶，沒有要求保證人在銀行開立保證金專用存款賬戶。(19.)在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由()收取。A.抵押權人B.質押人C.銀行D.抵押人正確答案：D參考解析：在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權人無權收取。(20.)行業(yè)發(fā)展的各個階段，按照商業(yè)銀行信貸風險的程度從高到低排列，依次為()。A.啟動階段、衰退階段、成長階段、成熟階段B.衰退階段、啟動階段、成熟階段、成長階段C.啟動階段、成長階段、成熟階段、衰退階段D.衰退階段、啟動階段、成長階段、成熟階段正確答案：A參考解析：處在啟動階段的行業(yè)代表著最高的風險，處在成長階段的行業(yè)代表中等程度的風險，處在成熟階段的行業(yè)代表著最低的風險，處在衰退階段的行業(yè)代表相對較高的風險。行業(yè)發(fā)展的各個階段信貸風險從高到低排列為啟動階段、衰退階段、成長階段、成熟階段。(21.)()反映了信貸業(yè)務的價值創(chuàng)造能力。A.利息實收率B.貸款實際收益率C.總資產(chǎn)收益率D.信貸平均損失比率正確答案：B參考解析：利息實收率用于衡量目標區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實現(xiàn)情況；貸款實際收益率反映了信貸業(yè)務的價值創(chuàng)造能力；總資產(chǎn)收益率反映了目標區(qū)域的總體盈利能力；信貸平均損失比率用于評價區(qū)域全部信貸資產(chǎn)的損失情況，該指標從靜態(tài)上反映了目標區(qū)域信貸資產(chǎn)的整體質量。(22.)抵押期限應()貸款期限，凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與原貸款抵押合同期限的差異，不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同。A.大于B.小于C.等于D.大于或等于正確答案：D參考解析：抵押期限應等于或大于貸款期限。(23.)借款人申請展期未獲批準時，其貸款從到期次日起轉入()。A.凍結賬戶B.特殊賬戶C.逾期貸款賬戶D.違約賬戶正確答案：C參考解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉入逾期貸款賬戶。(24.)我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的普通準備金提取是按照貸款余額的()。A.1％B.1.5％C.2％D.3％正確答案：A參考解析：我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的按照貸款余額的1％提取的貸款呆賬準備金相當于普通準備金。(25.)貸款檔案管理的原則和管理模式不包括()。A.集中統(tǒng)一管理B.統(tǒng)一保管存放C.定期檢查D.按時交接正確答案：B參考解析：信貸檔案實行集中統(tǒng)一管理原則。信貸檔案采取分段管理、專人負責、按時交接、定期檢查的管理模式。(26.)下列屬于經(jīng)營者的預警信號的是()。A.財務報表呈報不及時B.喪失一個或多個客戶，而這些客戶財力雄厚C.關系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常D.工廠或設備維修不善，推遲更新過時的無效益的設備正確答案：A參考解析：貸款風險的預警信號系統(tǒng)中，有關經(jīng)營者的信號主要包括：關鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度；董事會、所有權變化或重要的人事變動；還款意愿降低；財務報表呈報不及時；各部門職責分離；冒險兼并其他公司；冒險投資于其他新業(yè)務、新產(chǎn)品以及新市場等。所以，選項A符合題意。選項B、C、D均屬于有關經(jīng)營狀況的信號。(27.)下列關于進入壁壘的描述不正確的是()。A.進入壁壘的高低是影響行業(yè)市場壟斷和競爭關系的重要因素B.進入壁壘高低是評估行業(yè)風險的主要因素C.技術革新有可能減小甚至消除專利權和版權所帶來的壁壘D.進入壁壘越高，企業(yè)面臨的競爭風險越大正確答案：D參考解析：進入壁壘的高低是影響該行業(yè)市場壟斷和競爭關系的一個重要因素，在進入壁壘較高的行業(yè)，企業(yè)面臨的競爭風險較小，它們維持現(xiàn)有高利潤的機會就越大。(28.)個人貸款的貸款審查應對貸款調查內容的()進行全面審查。A.真實性、完整性、準確性B.合法性、合規(guī)性、準確性C.真實性，合規(guī)性、完整性D.合法性、準確性、完整性正確答案：B參考解析：貸款審查應對貸款調查內容的合法性、合規(guī)性、準確性進行全面調查，重點關注調查人的盡職情況和借款人的償還能力、擔保情況、抵(質)押比率、誠信狀況、風險程度等。(29.)貸款人受托支付是指貸款人在確認借款人滿足貸款合同約定的提款條件后，根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給()。A.借款人指定的收款人B.符合合同約定用途的借款人交易對象C.保證人D.借款人正確答案：B參考解析：受托支付是貸款資金的一種支付方式，指貸款人(依法設立的銀行業(yè)金融機構)根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手，目的是為了減小貸款被挪用的風險。受托支付目前適用的情況是：貸款資金單筆金額超過項目總投資5％或超過500萬元人民幣。(30.)三資企業(yè)比其他企業(yè)需要特別上交的客戶檔案是()。A.借款人的營業(yè)執(zhí)照B.法人代碼證的復印件C.擔保人的開戶隋況D.企業(yè)批準證書、公司章程正確答案：D參考解析：客戶檔案主要包括：①借款企業(yè)及擔保企業(yè)的“三證”復印件；②借款企業(yè)及擔保企業(yè)的信用評級資料；③借款企業(yè)及擔保企業(yè)的開戶情況；④借款企業(yè)及擔保企業(yè)的驗資報告；⑤借款企業(yè)及擔保企業(yè)近三年的主要財務報表，上市公司、“三資，，企業(yè)需提供經(jīng)審計的年報；⑥企業(yè)法人、財務負責人的身份證或護照復印件；⑦反映該企業(yè)經(jīng)營、資信(“三資”企業(yè)還應提交企業(yè)批準證書、公司章程等)及歷次貸款情況的其他材料。所以，三資企業(yè)比其他企業(yè)需要特別上交的客戶檔案是企業(yè)批準證書、公司章程。(31.)項目現(xiàn)金流量計算的內容包括()。A.折舊費支出B.無形資產(chǎn)支出C.固定資產(chǎn)投資D.遞延資產(chǎn)攤銷正確答案：C參考解析：在計算現(xiàn)金流量時，折舊費支出、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷都不能作為現(xiàn)金流出，因為這三項費用只是項目內部的現(xiàn)金轉移，固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)投資已按其發(fā)生時間作為一次性支出計入項目的現(xiàn)金流出中，如果再將折舊等視為現(xiàn)金流出，就會出現(xiàn)重復計算。(32.)貸款損失準備金中，對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，實行()計提。A.批量B.固定比率C.審核比率D.權數(shù)正確答案：A參考解析：對于大額的不良貸款，特別是大額的可疑類貸款，要逐筆確定內在損失金額，并按照這一金額計提；對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，則按照該類貸款歷史損失率確定一個計提比例，實行批量計提。(33.)下列選項中，不屬于貸款效益性調查內容的是()。A.對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進行調查B.對借款人當前經(jīng)營情況進行調查C.對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結算等綜合效益情況調查D.對原到期貸款及應付利息清償情況進行調查正確答案：D參考解析：貸款效益性調查內容包括：①對借款人過去三年的經(jīng)營效益情況進行調查，并進一步分析行業(yè)前景、產(chǎn)品銷路以及競爭能力；②對借款人當前經(jīng)營情況進行調查，核實其擬實現(xiàn)的銷售收入和利潤的真實性和可行性；③對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、貸款、結算、結售匯等綜合效益情況進行調查、分析、預測。(34.)()與審慎的會計準則相抵觸。A.歷史成本法B.市場價值法C.凈現(xiàn)值法D.合理價值法正確答案：A參考解析：歷史成本法的缺陷主要有：①不能反映銀行或企業(yè)的真實價值或凈值；②與審慎的會計準則相抵觸。在所有的會計準則中，一個根本性的原則就是審慎的原則。(35.)發(fā)放公司貸款流程中，銀行下列行為具有法律效力的是()。A.銀行表明貸款意向B.出具貸款意向書C.做出貸款承諾D.告知客戶正確答案：C參考解析：貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達成一致，銀行同意在未來特定時間內向借款人提供融資的書面承諾(這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段做出的)，貸款承諾具有法律效力。(36.)貸款擔保是指為提高()的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現(xiàn)的法律行為。A.貸款償還B.貸款性質C.發(fā)放方式D.數(shù)額多少正確答案：A參考解析：貸款擔保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現(xiàn)的法律行為。故本題選A。(37.)()是對區(qū)域信貸風險狀況的直接反映。A.區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平B.區(qū)域信貸資產(chǎn)質量C.區(qū)域信貸資產(chǎn)盈利性D.區(qū)域信貸資產(chǎn)流動性正確答案：B參考解析：區(qū)域信貸資產(chǎn)質量直接反映了對某地區(qū)貸款的安全性大小，從而是對區(qū)域信貸風險的直接反映。信貸資產(chǎn)質量好，則表明該信貸風險低。(38.)下列關于借款人借款資格條件方面的審查內容，說法錯誤的是()。A.對外股本權益性投資的累計額是否超過凈資產(chǎn)的40％B.企業(yè)法人的股本及自籌資金比例是否符合要求C.固定資產(chǎn)貸款的立項手續(xù)是否齊全D.項目是否經(jīng)過有權審批部門的批準正確答案：A參考解析：在貸款審查過程中，對借款人的資格條件方面的審查內容主要有：借款人的產(chǎn)品市場需求情況、經(jīng)營狀況、經(jīng)濟效益情況、有無擠占信貸資金、還本付息能力、企業(yè)法人是否經(jīng)過工商行政管理部門辦理年檢手續(xù)、是否在銀行開立基本賬戶或一般存款賬戶、有限責任公司或股份公司的對外股本權益性投資累計額是否超過凈資產(chǎn)總額的50％(國務院批準的除外)、資產(chǎn)負債表是否符合要求、申請中長期貸款的，企業(yè)法人的股本及自籌資金比例是否符合要求、借款人的信用狀況，固定資產(chǎn)貸款還必須審查項目的立項手續(xù)是否齊全，項目是否經(jīng)過有權審批部門的批準等。(39.)市場專業(yè)型策略強調的是產(chǎn)品組合的()。A.深度和關聯(lián)性B.廣度和關聯(lián)性C.深度和寬度D.寬度和廣度正確答案：B參考解析：市場專業(yè)型，這種策略強調的是產(chǎn)品組合的廣度和關聯(lián)性，產(chǎn)品組合的深度一般較小。(40.)下列不屬于無形資產(chǎn)的是()。A.專利權B.利潤C.商標權D.專利權正確答案：B參考解析：無形資產(chǎn)是指企業(yè)長期使用但沒有實物形態(tài)的資產(chǎn)，包括土地使用權、專利權、商標權、商譽等。利潤不屬于無形資產(chǎn)。(41.)借款人的還款記錄可通過()查閱。A.人民銀行企業(yè)信用信息基礎數(shù)據(jù)庫B.銀監(jiān)會信貸登記咨詢系統(tǒng)C.財政部公司信貸登記咨詢系統(tǒng)D.銀監(jiān)會企業(yè)信用信息基礎數(shù)據(jù)庫正確答案：A參考解析：借款人的還款記錄可通過“人民銀行企業(yè)信用信息基礎數(shù)據(jù)庫”查閱，看客戶過去有無拖欠銀行貸款或與銀行不配合等事項。(42.)下列關于計算經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的間接法的說法，正確的有()。A.間接法以損益表中最末一項凈收益為出發(fā)點B.間接法又被稱為“自上而下”法C.計算時應減去應付賬款D.計算時應加上存貨正確答案：A參考解析：經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的計算方法有直接法和間接法。直接法又稱為“自上而下”法，所以選項B錯誤。經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量=凈收益+折舊+△應付賬款+△應付費用+△應付稅金-△應收賬款-△存貨-△預付費用。所以，選項CD錯誤。(43.)()分析主要分析內外部的資訊收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持營銷活動。A.資訊資源B.技術資源C.人力資源D.物質支持正確答案：A參考解析：資訊資源主要分析內外部的資訊收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持營銷活動。(44.)商業(yè)銀行公司信貸產(chǎn)品的定價策略中，被稱為“薄利多銷定價策略”的是()。A.差別定價策略B.關系定價策略C.高額定價策略D.滲透定價策略正確答案：D參考解析：滲透定價策略采用很低的初始價格，打開銷路，以便盡早占領較大的市場份額，樹立品牌形象后，再相應的提高產(chǎn)品價格，從而保證一定的利潤率。這也被稱為“薄利多銷定價策略”。(45.)計提貸款損失準備金的原則不包括()。A.及時性B.準確性C.審慎會計原則D.充足性正確答案：B參考解析：計提貸款損失準備金要符合審慎會計原則的要求，要堅持及時性和充足性原則。(46.)下列各項中，不能單獨作為一般準備金的計提基數(shù)的是()。A.非正常類貸款B.正常類貸款C.全部貸款余額D.全部貸款扣除已提取專項準備金的余額正確答案：A參考解析：非正常類貸款不能單獨作為一般準備金的計提基數(shù)。(47.)資產(chǎn)收益率的，公式：資產(chǎn)收益率=稅前凈利潤／資產(chǎn)平均總額×100％中，資產(chǎn)平均總額為()。A.(期初資產(chǎn)總額+期未資產(chǎn)總額)÷2B.期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額C.(期初資產(chǎn)總額一期末資產(chǎn)總額)÷2D.期初資產(chǎn)總額-期末資產(chǎn)總額正確答案：A參考解析：資產(chǎn)平均總額的公式是資產(chǎn)平均總額=(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)÷2。(48.)銀行信貸專員小王在運用相關指標對B區(qū)域風險狀況進行分析時，發(fā)現(xiàn)該銀行的信貸資產(chǎn)相對不良率小于1、不良率變幅為負、貸款實際收益率較高，如果小王僅以以上信息判斷，該區(qū)域風險()。A.較大，不適合發(fā)展信貸業(yè)務B.較小，可發(fā)展信貸業(yè)務C.根據(jù)前兩項指標判斷，信貸資產(chǎn)質量較差，導致區(qū)域風險較大；以第三項判斷，盈利性較高，區(qū)域風險較小D.根據(jù)前一項指標判斷，信貸資產(chǎn)質量較差，區(qū)域風險較大；以第二、三項判斷，信貸區(qū)域風險較小正確答案：B參考解析：信貸資產(chǎn)相對不良率小于1時，說明目標區(qū)域信貸風險低于銀行一般水平，不良率變幅為負，說明區(qū)域風險下降。(49.)潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達到的最大()之和。A.營銷量B.投資量C.消費量D.需求量正確答案：A參考解析：潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達到的最大營銷量之和。(50.)()是指人民法院受理債權人提出的破產(chǎn)申請后三個月內，債務人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務人與債權人會議就和解協(xié)議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產(chǎn)程序的制度。A.和解B.破產(chǎn)清算C.整頓D.破產(chǎn)申請正確答案：A參考解析：所謂和解，是指人民法院受理債權人提出的破產(chǎn)申請后三個月內，債務人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務人與債權人會議就和解協(xié)議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產(chǎn)程序的制度。(51.)某公司2015年的銷售收入為2000萬元，應收賬款為400萬元，則該公司2015年度的應收賬款周轉天數(shù)為()天。A.50B.65C.73D.80正確答案：C參考解析：應收賬款周轉天數(shù)=應收賬款/銷售收入X365=400/2000X365=73(天)。(52.)()，通常將計息方式分為按日計息、按月計息、按季計息、按年計息。A.按照計息的周期B.按是否計算復利C.按貨幣種類計息D.按貸款用途正確答案：A參考解析：按計算利息的周期，通常將計息方式分為按日計息、按月計息、按季計息、按年計息。(53.)甲企業(yè)于2015年初從A銀行取得中長期借款1000萬元用于一個為期3年的項目投資。截止2016年底，項目已完工75％，銀行已按照借款合同付款750萬元。銀行依據(jù)的貸款發(fā)放原則是()。A.及時性原則B.進度放款原則C.資本金足額原則D.計劃、比例放款原則正確答案：B參考解析：貸款發(fā)放的原則包括：①計劃、比例放款原則；②進度放款原則；③資本金足額原則。其中進度放款原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款。可見該題所述依據(jù)的是進度放款原則。(54.)以下關于抵押效力的說法錯誤的是()。A.抵押貸款到期，若借款人能按時足額歸還本息，則抵押自動消失B.抵押權與其擔保的債權同時存在，債權消失的，抵押權也消失C.抵押權可以與其擔保的債權分離而單獨轉讓D.抵押期間，抵押人轉讓已辦理抵押登記的抵押物的，應當通知銀行并告知受讓人轉讓物已經(jīng)抵押的情況正確答案：C參考解析：抵押權不可以與其擔保的債權分離而單獨轉讓。(55.)下列關于工藝技術方案評估的說法中，錯誤的是()。A.要對所收集到資料和數(shù)據(jù)的完整性、可靠性、準確性進行研究B.目的是分析工藝的先進性C.要熟悉項目產(chǎn)品國內外現(xiàn)行工業(yè)化生產(chǎn)工藝的技術特點及優(yōu)缺點D.要了解國內外同類項目技術與裝備的發(fā)展趨勢正確答案：B參考解析：工藝技術方案進行分析評估的主要目的是分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術方法的可行性，并通過比較不同工藝方案，分析其技術方案是否為最佳綜合效果的工藝技術方案。(56.)()是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)。A.受托支付B.按進度發(fā)放貸款C.滿足有效信貸需求D.協(xié)議承諾正確答案：D參考解析：按規(guī)定，協(xié)議承諾是實貸實付的外部執(zhí)行依據(jù)。(57.)以下有關借款人的權利義務的說法中錯誤的是()。A.借款人有權按合同約定提取和使用全部貸款B.借款人有權拒絕合同以外的附加條件C.借款人有權向第三方轉讓債務D.有危及銀行債權安全的情況時，應當及時通知銀行，同時采取保全措施正確答案：C參考解析：借款人在征得銀行同意后，有權向第三方轉讓債務。(58.)()直接反映了公司經(jīng)營的變化，對企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關系到貸款的安全。A.財務狀況的變化B.企業(yè)決策人行為C.經(jīng)營觀念的變化D.企業(yè)決策人行為和經(jīng)營觀念的變化正確答案：D參考解析：經(jīng)營者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業(yè)情況的內部人員，企業(yè)決策人行為和經(jīng)營觀念的變化直接反映了公司經(jīng)營的變化，對企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關系到貸款的安全。(59.)銀行在對項目進行技術及工藝流程分析時，做法不正確的是()。A.產(chǎn)品技術方案分析無須考慮市場的需求狀況B.分析工藝技術方案的選擇是否與社會發(fā)展目標相符合C.分析產(chǎn)品的質量標準時，應將選定的標準與國家標準、國際常用標準進行對比D.對生產(chǎn)工藝進行評估，首先要熟悉項目產(chǎn)品國內外有關資料，分析各方法的優(yōu)缺點正確答案：A參考解析：產(chǎn)品技術方案分析，就是分析項目產(chǎn)品的規(guī)格、品種、技術性能以及產(chǎn)品的質量。技術分析中對產(chǎn)品方案的分析和評估必須在了解國內外現(xiàn)狀的基礎上進行，一方面要分析產(chǎn)品方案和市場需求狀況，另一方面要分析擬建項目的主要產(chǎn)品和副產(chǎn)品所采用的質量標準是否符合要求。所以，選項A中，“無須考慮市場的需求狀況”的做法是不正確的。(60.)()是廠商將產(chǎn)品通過中間渠道銷售給終端客戶，其好處是無需自找客源，資金投入少，但應收賬款較多。A.間接銷售B.直接銷售C.電話銷售D.上門銷售正確答案：A參考解析：間接銷售是廠商將產(chǎn)品通過中間渠道銷售給終端客戶。(61.)()是國家實現(xiàn)宏觀調控的一種工具。A.法定利率B.行業(yè)公定利率C.市場利率D.固定利率正確答案：A參考解析：法定利率是國家實現(xiàn)宏觀調控的一種政策工具。(62.)銀團貸款是指由兩家或兩家以上銀行()，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務。A.基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議B.基于不同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議C.基于不同貸款條件，依據(jù)不同貸款協(xié)議D.基于相同貸款條件，依據(jù)不同貸款協(xié)議正確答案：A參考解析：我國《銀團貸款業(yè)務指引》第三條規(guī)定，銀團貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務。(63.)保證人的保證限額等于()。A.信用風險限額B.信用風險限額+在銀行資產(chǎn)C.信用風險限額-對銀行負債D.信用風險限額+未來收入現(xiàn)值正確答案：C參考解析：保證人信用風險限額減去保證人對商業(yè)銀行負債(包括或有負債)得出的數(shù)值可以測算出保證人的保證限額。(64.)一般來說，某區(qū)域的市場化程度越()，區(qū)域風險越低；信貸平均損失比率越()，區(qū)域風險越低。A.高；高B.高；低C.低；高D.低；低正確答案：B參考解析：通常情況下，市場化程度越高，區(qū)域風險越低。良好的市場體系能產(chǎn)生正確的市場信號引導投資，引導企業(yè)管理經(jīng)營活動，降低交易成本，提高投資效益，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置。(65.)為避免抵押合同無效造成貸款風險，銀行抵押貸款首先要做好()，才能真正保證貸款抵押的安全性。A.風險防范B.風險管理C.風險分析D.風險監(jiān)督正確答案：C參考解析：風險分析為銀行抵押貸款的首要工作。(66.)()是指某個特定的個別銀行產(chǎn)品，它是金融產(chǎn)品劃分的最小單位。A.產(chǎn)品線B.產(chǎn)品類型C.產(chǎn)品項目D.產(chǎn)品組合正確答案：C參考解析：產(chǎn)品項目，是指某個特定的個別銀行產(chǎn)品，它是金融產(chǎn)品劃分的．最小單位。(67.)成長階段關于企業(yè)信貸風險分析不正確的是()。A.成長階段的企業(yè)代表中等程度的風險B.必須進行細致的信貸分析C.銷售增長和產(chǎn)品開發(fā)有可能導致償付風險D.有能力償還任何營運資本貸款和固定資產(chǎn)貸款正確答案：D參考解析：本題考查成長階段企業(yè)信貸風險分析的相關內容。(68.)對保證人管理的內容不包括()。A.審查保證人的資格B.抵押品價值的變化情況C.分析保證人的保證實力D.了解保證人的保證意愿正確答案：B參考解析：對保證人的管理主要有以下三個方面的內容：審查保證人的資格、分析保證人的保證實力、了解保證人的保證意愿。(69.)下列屬于資產(chǎn)變化引起的資金需求的是()。A.商業(yè)信用的變動B.資產(chǎn)效率的下降C.債務重構D.分紅的變化正確答案：B參考解析：B項資產(chǎn)效率的下降屬于資產(chǎn)變化；A、C、D三項為負債和分紅變化。故本題選B。(70.)盈虧平衡點是指()，通過此點來分析項目成本與收益平衡的關系。A.利潤總額最大化的點B.邊際利潤最大化的點C.邊際成本最小化的點D.銷售收人總額與產(chǎn)品銷售總成本相等的點正確答案：D參考解析：盈虧平衡點，又稱零利潤點，通常是指全部銷售收入等于全部成本時(銷售收入線與總成本線的交點)的產(chǎn)量。以盈虧平衡點的界限，當銷售收入高于盈虧平衡點時企業(yè)盈利，反之，企業(yè)就虧損。(71.)下列不屬于項目建設必要性評估的是()。A.項目所屬行業(yè)當前整體狀況B.項目產(chǎn)品所處生命周期C.項目產(chǎn)品的市場情況D.項目的盈利能力與清償能力正確答案：D參考解析：項目的盈利能力與清償能力評估屬于項目財務評估。(72.)下列不屬于資產(chǎn)負債表的基本內容的是()。A.資產(chǎn)B.負債C.資本結構D.所有者權益正確答案：C參考解析：資產(chǎn)、負債和所有者權益是資產(chǎn)負債表的基本內容。(73.)用于支持企業(yè)長期銷售增長的資本性支出，主要包括內部留存收益與()。A.內部短期融資B.內部長期融資C.外部短期融資D.外部長期融資正確答案：D參考解析：用于支持長期銷售增長的資本性支出，主要包括內部留存收益和外部長期融資。(74.)在信貸資金總量一定的情況下，信貸資金周轉速度、流動性、安全性、效益性的關系是()。A.周轉速度越快，流動性就越強，安全性就能得到保證。但效益性較差B.周轉速度越快，流動性就越強，安全性就越差，效益性較差C.周轉速度越慢，流動性就越差，安全性也就越差。效益性較差D.周轉速度越慢，流動性就越差，安全性也就越好，效益性較好正確答案：A參考解析：在信貸資金總量一定的情況下，周轉速度越快，流動性就越強，安全性就越能得到保證，但效益性相應較差。反之，信貸資金周轉速度越慢，流動性就越差。安全性也就越差，但效益性相應較好。(75.)某銀行于2006年向王先生辦理了一筆房貸，合同約定總利息金額為35萬元。到2016年時，王先生總計償還利息12萬元，此時王先生請求提前還貸，則銀行()。A.應按照實際的借款期限收取利息B.有權要求王先生支付賠償金C.有權要求王先生償還剩余23萬元利息D.有權拒絕王先生的請求正確答案：C參考解析：借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，銀行有權按原貸款合同向借款人收取利息。王先生已付12萬元利息，那么王先生還須繳納余下的23萬元的利息。(76.)下列關于確定貸款分類結果的說法。正確的是()。A.對被判定為正常類的貸款，需分析判斷的因素最少B.如果一筆貸款的貸款信息或信貸檔案存在缺陷，即使這種缺陷對還款不構成實質性影響，貸款也應被歸為關注類C.在判斷可疑類貸款時，只需考慮“明顯缺陷”的關鍵特征D.損失類貸款并不意味著貸款絕對不能收回或沒有剩余價值，只說明貸款已不具備或基本不具備作為銀行資產(chǎn)的價值正確答案：D參考解析：①在貸款分類中，對于被判定為正常類貸款的，應該對其分析判斷的因素更多．判斷過程更長；②如果一筆貸款僅僅是貸款信息或信貸檔案存在缺陷，并且這種缺陷對于還款不構成實質性影響，貸款不應被歸為關注類，也不能將有特定風險的某一種類的貸款片面地歸入關注類；③在判斷可疑類貸款時，要考慮“有明顯缺陷，且有大部分損失”的關鍵特征。(77.)在延期付款的大型設備貿(mào)易中，出口方銀行應出口商的請求，向出口商無追索權地買下經(jīng)進口商承兌的匯票(或由其簽發(fā)的本票)，使出口商得以提前取得現(xiàn)款的資金融通方式是()。A.福費廷B.進口買方信貸C.進口買方混合貸款D.出口賣方信貸正確答案：A參考解析：福費廷是在延期付款的大型設備貿(mào)易中，出口方銀行應出口商的請求，向出口商無追索權地買下經(jīng)進口商承兌的匯票(或由其簽發(fā)的本票)，使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。題中敘述符合福費廷的定義，故選項A正確。(78.)制定貸款合同的()，即貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利義務明確，條理清晰。A.不沖突原則B.維權原則C.完善性原則D.適宜相容原則正確答案：C參考解析：完善性原則即貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利義務明確，條理清晰。(79.)()是流動資產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達到流動資產(chǎn)總額的一半以上。A.現(xiàn)金B(yǎng).存貨C.利潤D.股票正確答案：B參考解析：存貨質量好壞、周轉快慢，對客戶資金周轉循環(huán)長短具有重要影響。存貨周轉速度不僅反映了流動資產(chǎn)變現(xiàn)能力的好壞、經(jīng)營效率的高低，同時也說明客戶的營運能力和盈利能力。存貨周轉率越高，說明客戶存貨從資金投入到銷售收回的時間越短。(80.)下列關于應付賬款的說法，不正確的是()。A.應付賬款被認為是公司的無成本融資來源B.當公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時，通常會向供應商請求延期支付應付賬款C.如果公司經(jīng)常無法按時支付應付賬款，其商業(yè)信用會減少D.應付賬款還款期限延長，可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求正確答案：D參考解析：應付賬款被認為是公司的無成本融資來源，因為公司在應付賬款到期之前可以充分利用這部分資金購買商品和服務等。因此，當公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時，通常會向供應商請求延期支付應付賬款。但如果公司經(jīng)常無法按時支付貨款，商業(yè)信用就會大幅減少，供貨商就會要求公司交貨付款。實際上，如果應付賬款還款期限縮短了，那么公司的管理者將不得不利用后到期的應付賬款償還已經(jīng)到期的應付賬款，從而減少在其他方面的支出，這就可能造成公司的現(xiàn)金短缺，從而形成借款需求?？键c借款需求與負債結構(81.)以下關于貸審會的說法中，正確的是()。A.貸審會投票未通過的信貸事項，有權審批人不得審批同意B.行長可以擔任貸審會的成員C.行長可指定兩名副行長擔任貸審會主任委員D.主任委員可以同時分管前臺業(yè)務部門正確答案：A參考解析：貸審會投票未通過的信貸事項，有權審批人不得審批同意，對貸審會通過的授信，有權審批人可以否定。這里的有權審批人主要指行長或其授權的副行長等。行長不得擔任貸審會的成員，但可指定一名副行長擔任貸審會主任委員，但該主任委員不得同時分管前臺業(yè)務部門。(82.)質押貸款最主要的風險因素是()。A.虛假質押風險B.司法風險C.匯率風險D.操作風險正確答案：A參考解析：虛假質押風險是貸款質押的最主要風險因素，選項A正確。(83.)下列關于影響貸款價格的因素的說法，錯誤的是()。A.借款人的信用越好，貨款風險越小，貸款價格也應越高B.對與銀行關系密切的客戶制定貨款價格時，可以適當?shù)陀谝话阗J款的價格C.在貸款定價時，銀行必須考慮能否在總體上實現(xiàn)銀行的貸款收益率目標D.當貸款供大于求時，銀行貸款價格應該降低正確答案：A參考解析：借款人的信用越好，貸款風險越小，貸款價格也應越低。(84.)抵押物由于技術相對落后造成的貶值是()。A.實體性貶值B.功能性貶值C.經(jīng)濟性貶值D.物質性貶值正確答案：B參考解析：抵押物價值的變動趨勢可從以下方面進行分析，即實體性貶值、功能性貶值以及經(jīng)濟性貶值；實體性貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的貶值，功能性貶值是指由于技術相對落后而造成的貶值，經(jīng)濟性貶值是由于外部環(huán)境變化引起的貶值。(85.)下列情形中，不屬于經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式的是()。A.借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過30萬元人民幣的B.貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過50萬元人民幣的C.借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結算方式的D.貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過80萬元人民幣的正確答案：D參考解析：經(jīng)貸款人同意可以采取借款人自主支付方式：①借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過30萬元人民幣的；②貸款資金用于生產(chǎn)經(jīng)營且金額不超過50萬元人民幣的；③借款人交易對象不具備條件有效使用非現(xiàn)金結算方式的；④法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。(86.)按貸款用途劃分，公司信貸的種類不包括()。A.自營貸款B.基本建設貸款C.技術改造貸款D.流動資金貸款正確答案：A參考解析：按貸款用途劃分，公司信貸的種類包括固定資產(chǎn)貸款和流動資金貸款。固定資產(chǎn)貸款又包括基本建設貸款和技術改造貸款。故選項B、C、D不符合題意。自營貸款是按貸款經(jīng)營模式劃分的公司信貸種類，故選項A符合題意。(87.)按本金的萬分之幾表示的利率形式為()。A.年利率B.半年利率C.月利率D.日利率正確答案：D參考解析：日利率以日為計息期，一般按本金的萬分比表示。(88.)下列關于對目標市場進行市場細分的說法，錯誤的是()。A.有利于銀行資金安全B.有利于提高銀行的經(jīng)濟效益C.有利于發(fā)掘市場機會，開拓新市場D.有利于針對特定目標市場制定相應的營銷策略正確答案：A參考解析：市場細分是銀行營銷戰(zhàn)略的重要組成部分，其作用表現(xiàn)在以下幾：個方面：①有利于選擇目標市場和制定營銷策略；②有利于發(fā)掘市場機會，開拓新市場，更好地滿足不同客戶對金融產(chǎn)品的需要；③有利于集中人力、物力投入目標市場，提高銀行的經(jīng)濟效益。所以，選項B、C、D的敘述均正確，選項A不符合要求。(89.)下列關于擔保中留置的說法，正確的是()。A.留置財產(chǎn)只能是不動產(chǎn)B.留置財產(chǎn)可以是動產(chǎn)，也可以是不動產(chǎn)C.留置權人不占有留置財產(chǎn)D.當債務人到期未履行債務時，留置權人有權就留置財產(chǎn)優(yōu)先受償正確答案：D參考解析：留置財產(chǎn)只能是動產(chǎn)，選項A、B錯誤，留置是債權人按照合同約定占有債務人的財產(chǎn)，選項C錯誤。多選題（共39題，共39分）(90.)抵押合同的內容包括()。A.抵押物的名稱、數(shù)量B.抵押擔保的范圍C.債務人履行債務的期限D.被擔保的主債權種類、數(shù)額E.抵押物的所有權權屬或者使用權權屬正確答案：A、B、C、D、E參考解析：抵押合同應當包括以下內容：①被擔保的主債權種類、數(shù)額；②債務人履行債務的期限；③抵押物的名稱、數(shù)量、質量、狀況、所在地、所有權權屬或者使用權權屬：④抵押擔保的范圍；⑤當事人認為需要約定的其他事項。(91.)銀行防范質押風險的措施主要包括()。A.選擇價值相對穩(wěn)定的動產(chǎn)或權利作為質押物B.對于需要進行質物登記的，必須按規(guī)定辦理質物出質登記手續(xù)C.對難以確認真實、合法、合規(guī)的質物或權利憑證，應該拒絕質押D.動產(chǎn)或權利憑證質押，銀行要親自與出質人一起到其托管部門辦理登記E.質物須經(jīng)具有行業(yè)資格并資信良好的評估公司或專業(yè)質量檢測部門認定正確答案：A、B、C、D、E參考解析：質押是貸款擔保方式之一。它是債權人所享有的通過占有由債務人或第三人移交的質物而使其債權優(yōu)先受償?shù)臋嗬?。動產(chǎn)或權利憑證質押，銀行要親自與出質人一起到其托管部門辦理登記，將出質人手中的全部有效憑證質押在銀行保管。對難以確認真實、合法、合規(guī)性的質物或權利憑證，應拒絕質押。銀行防范質物的價值風險，應要求質物經(jīng)過有行業(yè)資格且資信良好的評估公司或專業(yè)質量檢測、物價管理部門作價值認定，再確定一個有利于銀行的質押率；選擇價值相對穩(wěn)定的動產(chǎn)或權利作為質物，謹慎地接受股票、權證等價值變化較大的質物。防范質押操作風險，銀行首先必須確認質物是否需要登記。(92.)以下關于項目盈利能力評價指標描述正確的是()。A.凈現(xiàn)值率越大，項目單位投資能獲得的凈現(xiàn)值就越大，項目的效益就越好B.財務凈現(xiàn)值大于零，表明項目的獲利能力超過基準收益率或設定收益率C.投資利潤率是考察項目單位投資盈利能力的靜態(tài)指標D.在求內部報酬率時，試算用的兩個相鄰折現(xiàn)率之差最好不要超過2％，最大不用超過5％E.凈現(xiàn)值率主要用于投資額相等的項目的比較正確答案：A、B、C、D參考解析：選項E應該是凈現(xiàn)值率主要用于投資額不等的項目的比較。(93.)下列財產(chǎn)可以抵押的有()。A.以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權B.正在建造的建筑物C.建筑物和其他土地附著物D.交通運輸工具E.建設用地使用權正確答案：A、B、C、D、E參考解析：可以用于抵押的財產(chǎn)有：以招標、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權；正在建造的建筑物；建筑物和其他土地附著物；交通運輸工具；建設用地使用權。(94.)下列關于貸款風險分類會計原理的說法，正確的有()。A.市場價值法不必對成本進行攤派B.當前較為普遍的貸款分類方法主要依據(jù)公允價值法C.市場價值法總是能夠反映資產(chǎn)的真實價值D.歷史成本法具有客觀性E.采用歷史成本法會導致銀行損失的低估正確答案：A、B、D、E參考解析：并不是索要的資產(chǎn)都有市場，即使在有市場的情況下，市場價格也不一定總是反映資產(chǎn)的真實價值，選項C不對。(95.)替代債務的期限主要取決于()。A.經(jīng)營周期B.付款期縮短和財務不匹配原因C.公司產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力D.利潤率E.周轉率正確答案：B、C參考解析：替代債務的期限取決于付款期縮短和財務不匹配的原因，以及公司產(chǎn)生現(xiàn)金流的能力。為此，銀行通常需要與公司管理層進行相關討論，以具體確定替代債務的具體期限。(96.)下列屬于真實票據(jù)理論的缺陷的有()。A.局限于短期貸款，不利于經(jīng)濟的發(fā)展B.由于收入預測與經(jīng)濟周期有密切聯(lián)系，資產(chǎn)的膨脹和收縮會影響資產(chǎn)質量.因此會增加銀行的信貸風險C.使得缺乏物質保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件D.貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風險E.自償性貸款隨經(jīng)濟周期決定信用量，從而會加大經(jīng)濟的波動正確答案：A、E參考解析：①使得缺乏物質保證的貸款大量發(fā)放；②為信用膨脹創(chuàng)造了條件和貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風險是資產(chǎn)轉換理論的缺陷；由于收入預測與經(jīng)濟周期有密切聯(lián)系，資產(chǎn)的膨脹和收縮會影響資產(chǎn)質量，因此會增加銀行的信貸風險是預期收入理論的缺陷。(97.)制約行業(yè)的內部因素包括()。A.國民經(jīng)濟B.生產(chǎn)經(jīng)營管理水平C.現(xiàn)金流量和資金成本D.產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期E.產(chǎn)業(yè)鏈位置正確答案：B、C、D參考解析：制約行業(yè)發(fā)展分為外部因素和內部因素，制約行業(yè)的內部因素包括生產(chǎn)經(jīng)營管理水平、現(xiàn)金流量和資金成本、產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期等，國民經(jīng)濟、產(chǎn)業(yè)鏈位置屬于影響行業(yè)的外部因素，所以選項A、E不符合題意。(98.)下列屬于經(jīng)營狀況預警信號的有()。A.銷售額下降B.銷售上升、利潤減少C.喪失多個財力雄厚的大客戶D.關系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常E.投機于存貨，使存貨超出正常水平正確答案：C、D、E參考解析：經(jīng)營狀況預警信號包括：關系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常；喪失一個或多個客戶，而這些客戶財力雄厚；工廠或設備維修不善，推遲更新過時的無效益的設備；投機于存貨，使存貨超出正常水平等。(99.)處于成長階段的行業(yè)特點包括()。A.產(chǎn)品已經(jīng)形成一定的市場需求B.相應的產(chǎn)品設計和技術問題正在進一步解決C.由于行業(yè)正在發(fā)展，因此還不能運用經(jīng)濟規(guī)模學原理來大規(guī)模生產(chǎn)D.由于競爭和生產(chǎn)效率的增加，產(chǎn)品價格出現(xiàn)下降E.已經(jīng)投入了大量的投資來提高產(chǎn)能正確答案：A、D、E參考解析：處于成長階段的企業(yè)，相應的產(chǎn)品設計和技術問題已經(jīng)得到有效的解決，B項錯誤。已經(jīng)可以用經(jīng)濟規(guī)模學原理來大規(guī)模生產(chǎn)，C項錯誤。(100.)根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，影響客戶資信的重大事項包括()。A.外部政策變動B.客戶組織結構、股權或主要領導人發(fā)生變動C.客戶的擔保超過所設定的擔保警戒線D.客戶財務收支能力發(fā)生重大變化E.客戶涉及重大訴訟正確答案：A、C、D、E參考解析：影響客戶資信的重大事項包括：①客戶的擔保超過所設定的擔保警戒線；②客戶組織結構、股權或主要領導人發(fā)生變動；③客戶財務收支能力發(fā)生重大變化；④外部政策變動；⑤客戶涉及重大訴訟；⑥客戶在其他銀行交叉違約的歷史記錄；⑦其他。(101.)銀行在對客戶進行借款需求分析時，需要關注的是()。A.企業(yè)的借款需求原因，即所借款項的用途B.企業(yè)的還款來源C.企業(yè)還款的可靠程度D.公司的治理結構E.企業(yè)的盈利能力正確答案：A、B、C參考解析：銀行在對客戶進行借款需求分析時，需要關注企業(yè)的借款需求原因，即所借款項的用途，同時還要關注企業(yè)的還款來源以及可靠程度。(102.)下列關于企業(yè)“經(jīng)營杠桿”的表述，正確的有()。A.保持較高的銷售量和維持市場占有率是經(jīng)營杠桿較高的行業(yè)成功的關鍵B.經(jīng)營杠桿越高，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大C.固定資本占總成本的比例越大，經(jīng)營杠桿越高D.通常情況下，高經(jīng)營杠桿代表著高風險E.在經(jīng)濟增長、銷售上升時，低經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度要比高經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度緩慢正確答案：A、B、C、D、E參考解析：“經(jīng)營杠桿”在一定產(chǎn)銷量范圍內，產(chǎn)銷量的增減一般不會影響固定成本總額，但會使單位產(chǎn)品固定成本隨著產(chǎn)銷量的變化成正比例變化，并使利潤變化率大于產(chǎn)銷量的變化率，固定資本占總成本的比例越大，經(jīng)營杠桿越高，經(jīng)營風險越大，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大。(103.)國際通行的信用“6C”標準原則包括()。A.品德(Character)B.擔保(Co11atera1)C.資本(Capita1)D.環(huán)境(Condition)E.控制(Contr01)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：國際通行的信用“6C”標準原則，即品德(Character)、能力(Capacity)、資本(Capita1)、擔保(Co11atera1)、環(huán)境(Condition)和控制(Contr01)。(104.)客戶的組建往往基于以下動機()。A.人力資源B.技術資源C.客戶資源D.產(chǎn)品分工E.產(chǎn)銷分工正確答案：A、B、C、D、E參考解析：客戶的組建往往基于以下動機：①人力資源；②技術資源；③客戶資源；④產(chǎn)品分工；⑤產(chǎn)銷分工。(105.)一般的，以下屬于一個較完整的公司信貸產(chǎn)品市場營銷計劃應包括的內容的有()。A.當前營銷狀況B.機會與問題分析C.營銷目標D.行動方案E.利潤預算表正確答案：A、B、C、D、E參考解析：除題中所述之外還包括計劃概要、營銷戰(zhàn)略與策略、營銷控制。(106.)下列有關制作行業(yè)風險評估工作表需注意的事項，說法正確的有()。A.確定行業(yè)定義時，應盡可能明確行業(yè)性質B.當企業(yè)的主營業(yè)務涉及多個行業(yè)時，應盡量使用一份評估工作表來評估C.當不同的評估人員對風險評級有不同意見時，相互應當討論，最終要給出精確風險級別D.當評估人員無法精確判斷風險級別時，可表決決定，最后只能標記一個級別E.確定行業(yè)整體風險時，不能將七項風險簡單平均，要對七個風險因素作出綜合評價正確答案：A、C、E參考解析：選項B，當企業(yè)的主營業(yè)務涉及多個行業(yè)時，應使用獨立的評估工作表來評估。選項D，當評估人員無法精確判斷風險級別時，可以同時使用兩個級別，并且在風險評估表中同時標出兩個級別。(107.)關于項目建設配套條件評估，下列說法正確的是()。A.廠址選擇是否合理，所需土地征用落實情況B.資源條件能否滿足項目需要，原輔材料、燃料供應是否有保障，是否經(jīng)濟合理C.配套水、電、氣、交通、運輸條件能否滿足項目需要D.項目所采用的技術是否先進、適用、合理、協(xié)調，是否與項目其他條件相配套E.環(huán)保指標是否達到有關部門的要求，環(huán)境影響報告書是否已經(jīng)由權威部門批準正確答案：A、B、C、E參考解析：項目所采用的技術是否先進、適用、合理、協(xié)調，是否與項目其他條件相配套，這是項目技術評估考慮的問題，其他4項均是項目建設配套條件評估考慮的內容。(108.)根據(jù)《擔保法》規(guī)定，擔保的法定范圍包括()。A.損害賠償金B(yǎng).違約風險溢價C.利息D.主債權E.違約金正確答案：A、C、D、E參考解析：貸款擔保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發(fā)放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現(xiàn)的法律行為，擔保的法定范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)債權的費用等。(109.)以下關于風險預警的說法正確的是()。A.風險預警法包括專家判斷法、評級方法、信用評分方法、統(tǒng)計模型等B.我國銀行業(yè)中風險預警方法分為黑色預警法、藍色預警法、紅色預警法C.黑色預警法不引進警兆自變量，只考察警素指標的時問序列變化規(guī)律D.藍色預警法有兩種模式：指數(shù)預警法和統(tǒng)計預警法E.紅色預警法重視定量分析與定性分析相結合正確答案：A、B、C、D、E參考解析：題中關于風險預警的說法均正確。(110.)以下關于依法收貸過程中申請強制執(zhí)行的文書包括()。A.貸款合同B.依法設立的仲裁機構的裁決C.人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調解書D.擔保情況證明E.公證機關依法賦予強制執(zhí)行效力的債權文書正確答案：B、C、D、E參考解析：對于下列法律文書，債務人必須履行，債務人拒絕履行的，銀行可以向人民法院申請執(zhí)行：其一，人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調解書；其二，依法設立的仲裁機構的裁決；其三，公證機關依法賦予強制執(zhí)行效力的債權文書。此外，債務人接到支付令后既不履行債務又不提出異議的，銀行也可以向人民法院申請執(zhí)行。(111.)下列主體中，商業(yè)銀行可接收為保證人的有()。A.金融機構B.從事合法生產(chǎn)經(jīng)營活動的企業(yè)法人C.事業(yè)法人D.自然人E.電視臺正確答案：A、B、D參考解析：以公共利益為目的的事業(yè)單位不得作保證人。(112.)銀行通過對()的趨勢比較，可作出合理的貸款決策。A.實際銷售增長率B.可持續(xù)增長率C.利潤率D.成本率E.存貨周轉率正確答案：A、B參考解析：如果實際銷售增長率明顯高于可持續(xù)增長率的話，長期銷售收入增長將產(chǎn)生借款需求。(113.)營運資本投資的融資方式包括()。A.公司內部融資B.銀行貸款C.商業(yè)信用D.發(fā)行股票E.發(fā)行債券正確答案：A、B參考解析：季節(jié)性資產(chǎn)增加的融資渠道包括季節(jié)性負債增加，內部融資，銀行貸款。(114.)運用固定資產(chǎn)周轉率進行實際分析時，為真實反映固定資產(chǎn)的運用效率，還要考慮的因素有()。A.折舊及更新對固定資產(chǎn)凈值的影響B(tài).不同企業(yè)折舊方法的差異C.不同企業(yè)資產(chǎn)水平的不同D.行業(yè)性質不同造成固定資產(chǎn)狀況不同E.行業(yè)不同造成銷售收入不同正確答案：A、B、D參考解析：運用固定資產(chǎn)周轉率進行買際分析時，為真實反映固定資產(chǎn)的運用效率，還要考慮的因素有：①折舊及更新對固定資產(chǎn)凈值的影響；②不同企業(yè)折舊方法的差異；③行業(yè)性質不同造成固定資產(chǎn)狀況不同。(115.)保證合同的條款審查主要應注意的條款是()。A.保證的方式B.保證期限C.保證擔保的范圍D.借款人履行債務的期限E.被保證的貸款數(shù)額正確答案：A、B、C、D、E參考解析：保證合同的條款審查主要應注意的條款包括：被保證的貸款數(shù)額；借款人履行債務的期限；保證的方式；保證擔保的范圍；保證期限；雙方認為需要約定的其他事項。(116.)財務杠桿加大對公司的可持續(xù)增長率影響不顯著的原因在于()。A.利潤的增長并沒有促進資產(chǎn)增長B.資產(chǎn)使用效率比較低，資產(chǎn)增長未能帶來銷售的顯著增長C.公司的大部分利潤都用于發(fā)放紅利，用于再投資的比例過小D.利潤的增長促進資產(chǎn)大幅增長E.公司現(xiàn)有的銷售凈利率并不是足夠大正確答案：A、B、C、E參考解析：增加負債(財務杠桿加大)對公司的可持續(xù)增長率影響并不顯著，原因在于：①無論公司處于什么行業(yè)，現(xiàn)有的銷售凈利率都是可以接受的，但并不是足夠大，因此銷售的增長未能引起可觀的利潤增長；②公司的大部分利潤都用于發(fā)放紅利，用于再投資的比例過小，因此利潤的增長并沒有促進資產(chǎn)增長；③資產(chǎn)使用效率比較低，因而資產(chǎn)增長未能帶來銷售的顯著增長。(117.)個人貸款申請應具備的條件包括()。A.借款人具備還款意愿和還款能力B.借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄C.貸款申請數(shù)額、期限和幣種合理D.貸款用途明確合理E.借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關規(guī)定的境外自然人正確答案：A、B、C、D、E參考解析：個人貸款申請應具備以下條件：①借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民或符合國家有關規(guī)定的境外自然人；②借款人具備還款意愿和還款能力；③貸款用途明確合理；④貸款申請數(shù)額、期限和幣種合理；⑤借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；⑥貸款人要求的其他條件。(118.)首次放款的先決條件文件包括()。A.貸款類文件B.公司類文件C.與項目有關的協(xié)議D.擔保類文件E.與登記、批準、備案、印花稅有關的文件正確答案：A、B、C、D、E參考解析：本題考查首次放款的先決條件文件。(119.)下列屬于負債變化引起的現(xiàn)金需求的是()。A.商業(yè)信用的減少B.債務重構C.利潤率的下降D.非預期性支出E.紅利的變化正確答案：A、B、E參考解析：利潤率的下降、非預期性支出屬于其他變化引起的現(xiàn)金需求。(120.)我國《擔保法》規(guī)定的擔保方式包括()。A.保證B.抵押C.質押D.定金E.留置正確答案：A、B、C、D、E參考解析：按照我國《擔保法》的有關規(guī)定，擔保方式包括保證、抵押、質押、定金和留置五種方式。(121.)按貸款期限劃分。公司信貸的種類包括()。A.短期貸款B.中期貸款C.長期貸款D.永久貸款E.透支正確答案：A、B、C、E參考解析：按貸款期限劃分，公司信貸可分為透支、短期貸款、中期貸款和長期貸款。(122.)對借款人的貸后監(jiān)控包括()。A.經(jīng)營狀況監(jiān)控B.管理狀況監(jiān)控C.財務狀況監(jiān)控D.還款賬戶監(jiān)控E.與銀行往來情況監(jiān)控正確答案：A、B、C、D、E參考解析：題中各選項所表述的都是對借款人的貸后監(jiān)控。(123.)與其他產(chǎn)品一樣，銀行的信貸產(chǎn)品也會經(jīng)歷生命周期，下列關于產(chǎn)品生命周期策略的說法，正確的有()。A.在介紹期，研制費用可以減少B.在衰退期，銀行利潤日益減少C.在成熟期，銀行的利潤較穩(wěn)定D.在成熟期，銷售量的增長出現(xiàn)下降趨勢E.在成長期，銀行要花費大量資金來做廣告宣傳正確答案：B、C、D參考解析：①新產(chǎn)品投入市場，便進入介紹期。由于技術方面的原因，產(chǎn)品不能大批量生產(chǎn)，因而成本高，銷售額增長緩慢，企業(yè)不但得不到利潤，反而可能虧損。②成長期產(chǎn)品大批量生產(chǎn)，生產(chǎn)成本相對降低，企業(yè)的銷售額迅速上升，利潤也迅速增長。③成熟期競爭逐漸加劇，產(chǎn)品售價降低，促銷費用增加，企業(yè)利潤下降。④隨著科學技術的發(fā)展，新產(chǎn)品或新的代用品出現(xiàn)，將使顧客的消費習慣發(fā)生改變，轉向其他產(chǎn)品，從而使原來產(chǎn)品的銷售額和利潤額迅速下降。于是，產(chǎn)品又進入了衰退期。選項A應為：在成長期，研制費用可以減少；選項E應為：在介紹期，銀行要花費大量資金來做廣告宣傳。(124.)呆賬核銷后的管理內容包括()。A.檢查呆賬申請材料是否真實B.核銷后的呆賬，除法律法規(guī)規(guī)定的情況外，貸款人對已核銷的不良貸款繼續(xù)保留追索的權利C.對于核銷呆賬后債務人仍然存在的，應注意對呆賬核銷事實加以保密D.做好呆賬核銷工作的總結E.呆賬核銷是銀行內部的賬務處理，視為銀行放棄債權正確答案：A、B、C、D參考解析：呆賬核銷是銀行內部的賬務處理，并不視為銀行放棄債權，E選項錯誤。(125.)以下屬于次級類貸款的特征有()。A.借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)B.借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以按市場條件獲得新的資金C.借款人不能償還對其他