(完整版)2018年外匯展業(yè)知識競賽題庫

(完整版)2018年外匯展業(yè)知識競賽題庫(完整版)2018年外匯展業(yè)知識競賽題庫(完整版)2018年外匯展業(yè)知識競賽題庫一、單選題1、境內(nèi)居民個人一次出境攜帶等值（）美元以上外幣現(xiàn)鈔出境需要辦理《攜帶證》？A。3000B.4000C。5000D.6000答案：C2、境外個人結(jié)匯單筆等值5萬美元以上結(jié)匯所得人民幣資金應(yīng)（）。A、存入本人儲蓄賬戶；B、直接劃轉(zhuǎn)至交易對方的境內(nèi)人民幣賬戶；C、憑本人身份證件提取人民幣現(xiàn)金答案：B3、境內(nèi)個人外匯儲蓄賬戶內(nèi)資金匯出境外用于經(jīng)常項(xiàng)目支出，當(dāng)日累計等值（）美元以下（含）,可以憑本人有效身份證件在銀行辦理。A。5000；B.1萬；C.5萬；D。3萬答案:C4、銀行辦理個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)時,哪些情況應(yīng)納入個人結(jié)售匯系統(tǒng)？()A。電子銀行個人結(jié)售匯B.外幣卡境內(nèi)消費(fèi)結(jié)匯C.境內(nèi)卡境外使用購匯還款D。通過銀行柜臺尾零結(jié)匯、轉(zhuǎn)利息結(jié)匯等小于等值100美元（含100美元)的結(jié)匯答案：A5、個人經(jīng)常項(xiàng)下非經(jīng)營性結(jié)匯不包含（)A.贍家款和職工報酬B。參與境外上市公司員工持股計劃C。保險外匯收入D.房租類支出答案:B6、《個人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2007］1號）規(guī)定,個人對外貿(mào)易經(jīng)營者辦理對外貿(mào)易購付匯、收結(jié)匯應(yīng)通過本人的（）進(jìn)行：A.外匯儲蓄賬戶B。外匯結(jié)算賬戶C。資本項(xiàng)目賬戶D。外國投資者投資專用賬戶答案:B7、個人外幣現(xiàn)鈔存入外匯儲蓄賬戶，當(dāng)日累計等值（)美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理?A.5000；B。1萬；C。5萬；D.2000答案：A8、下列哪種描述不屬于個人能夠攜帶超過等值1萬美元的外幣現(xiàn)鈔出境的情況？（)A、出境時間較長或旅途較長的科學(xué)考察團(tuán)組;B、政府領(lǐng)導(dǎo)人出訪;C、出境人員赴戰(zhàn)亂、外匯管理嚴(yán)格、金融條件差或金融動亂的國家；D、赴美、日留學(xué)答案:D9、銀行應(yīng)配合外匯局對規(guī)避額度及真實(shí)性管理的個人及相關(guān)機(jī)構(gòu)的核查，并在個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)推送相關(guān)信息之日起的（）天內(nèi)，反饋個人結(jié)匯資金去向、購匯資金來源及外匯局要求的其他信息。A、10;B、20；C、30；D、40答案：B10、個人監(jiān)測系統(tǒng)故障期間,銀行辦理個人外匯業(yè)務(wù)時應(yīng)對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)信息做詳細(xì)的臺賬登記。個人監(jiān)測系統(tǒng)恢復(fù)正常后（)小時之內(nèi),銀行應(yīng)完成對個人監(jiān)測系統(tǒng)故障期間辦理業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)信息的補(bǔ)錄工作。同時,銀行應(yīng)于個人監(jiān)測系統(tǒng)恢復(fù)正常后（)小時之內(nèi)，將補(bǔ)錄的筆數(shù)、金額及個人監(jiān)測系統(tǒng)故障期間發(fā)現(xiàn)的問題以書面形式報告所在地外匯局.此外,銀行應(yīng)保留個人監(jiān)測系統(tǒng)故障期間詳細(xì)臺賬記錄六個月備查.A、12，24;B、24，48；C、48,72；D、72,96答案:C11、個人結(jié)售匯中非基本信息，如幣種或金額等錄入有誤,應(yīng)進(jìn)行（)A.沖正B。撤銷C。修改D.補(bǔ)錄答案：C12、“關(guān)注名單”內(nèi)個人的關(guān)注期限為（）。A.1年B.2年C.列入“關(guān)注名單”的當(dāng)年及之后連續(xù)2年答案：C13、下列哪些個人結(jié)售匯數(shù)據(jù)信息錄入錯誤無需采取撤銷后補(bǔ)錄的操作？（）A.業(yè)務(wù)類型B.證件類型C.證件號碼D、金額答案:D14、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理辦法》（匯發(fā)【2015】47號）規(guī)定,境內(nèi)機(jī)構(gòu)收取外幣現(xiàn)鈔說法正確的是：A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)資本項(xiàng)目項(xiàng)下不得收取外幣現(xiàn)鈔B、境外機(jī)構(gòu)或境外個人因臨時使用境內(nèi)港口等交通設(shè)施所支付的服務(wù)和補(bǔ)給物品的費(fèi)用不得收取外幣現(xiàn)鈔C、境內(nèi)免稅商品經(jīng)營單位和免稅商店銷售免稅商品的外匯收入不得收取外幣現(xiàn)鈔D、境內(nèi)機(jī)構(gòu)非貿(mào)易項(xiàng)下可收取外幣現(xiàn)鈔答案：A15、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理辦法》（匯發(fā)【2015】47號）規(guī)定,境內(nèi)機(jī)構(gòu)提取外幣現(xiàn)鈔正確的是：A、銀行匯路不暢的經(jīng)常項(xiàng)目交易.B、向不發(fā)達(dá)國家或地區(qū)支付的服務(wù)貿(mào)易支出.C、境外機(jī)構(gòu)或境外個人因臨時使用境內(nèi)港口等交通設(shè)施所支付的服務(wù)和補(bǔ)給物品的費(fèi)用。D、境內(nèi)機(jī)構(gòu)公務(wù)出國項(xiàng)下每個團(tuán)組平均每人提取外幣現(xiàn)鈔金額在等值5000美元(含）以下的。答案：A16、《保險業(yè)務(wù)外匯管理指引》(匯發(fā)【2015】6號）規(guī)定，經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)辦理跨境外匯收支、境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù),未按規(guī)定對交易單證的真實(shí)性及其外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查的，違反規(guī)定辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的，依據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第幾條進(jìn)行處罰：A、44B、46C、47D、48答案：C17、《保險業(yè)務(wù)外匯管理指引》(匯發(fā)【2015】6號）規(guī)定，說法正確的是：A、保險機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)按規(guī)定，經(jīng)外匯局批準(zhǔn)后可開立外匯經(jīng)營賬戶、外匯資金運(yùn)用賬戶以及外匯資本金賬戶。B、保險機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)開立外匯經(jīng)營賬戶，用于日常經(jīng)營保險業(yè)務(wù)、受托管理外匯資金業(yè)務(wù)等.C、保險機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)開立外匯資金運(yùn)用賬戶，用于境外外匯資金運(yùn)用業(yè)務(wù)。D、保險機(jī)構(gòu)外匯資金運(yùn)用賬戶僅限于外匯資金運(yùn)用業(yè)務(wù),可辦理結(jié)售匯和日常經(jīng)營收付，外匯管理法規(guī)另有規(guī)定的除外。答案:B18、《國家稅務(wù)總局國家外匯管理局關(guān)于服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對外支付稅務(wù)備案有關(guān)問題的公告》(2013年第40號)規(guī)定,境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個人向境外單筆支付等值（）美元（不含)以上相關(guān)外匯資金,除無需辦理和提交《備案表》情形外，均應(yīng)向所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行稅務(wù)備案：A、1萬B、5萬C、10萬D、15萬答案：B19、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2013】30號）規(guī)定,金融機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)按照《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引》及本細(xì)則的規(guī)定對交易單證的（）及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查：A、準(zhǔn)確性B、完整性C、真實(shí)性D、合法性答案：C20、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》(匯發(fā)【2013】30號）規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立境外存放賬戶后，應(yīng)在開戶后(）個工作日內(nèi)將開戶銀行、賬號、賬戶幣種等信息以書面形式報所在地外匯局備案：A、5B、10C、15D、20答案：B21、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2013】30號)規(guī)定,金融機(jī)構(gòu)審查的交易單證無法證明交易真實(shí)合法、或與辦理的外匯收支不一致的,金融機(jī)構(gòu)如何要求境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個人補(bǔ)充其他交易單證：A、必須B、應(yīng)當(dāng)C、可以D、視情況答案：B22、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2013】30號）規(guī)定,境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)于每個季度結(jié)束后（)個工作日內(nèi)向所在地外匯局報送將境外存放賬戶銀行對賬單，銀行對賬單上需加蓋具有法律效力的境內(nèi)機(jī)構(gòu)印章。A、5B、10C、15D、20答案:D23、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2013】30號）規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)對交易單證（)進(jìn)行合理審查。A、真實(shí)性B、合理性C、真實(shí)性及其與外匯收支的一致性D、對單筆等值5萬美元以上的單據(jù)真實(shí)性答案：C24、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2013】30號）規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個人應(yīng)留存每筆服務(wù)貿(mào)易外匯收支相關(guān)交易單證(）備查。A、5年B、10年C、15年D、20年答案：A25、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2013】30號）規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支,未按規(guī)定對交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查的,依據(jù)《條例》，由外匯局責(zé)令限期改正,沒收違法所得,并處（)的罰款；A、10萬元以上50萬元以下B、10萬元以上100萬元以下C、20萬元以上50萬元以下D、20萬元以上100萬元以下答案:D26、《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易投資便利化完善真實(shí)性審核的通知》（匯發(fā)【2016】7號)規(guī)定,國家外匯管理局分支局可對資金流與貨物流嚴(yán)重不匹配或資金單向流動較大的企業(yè)發(fā)送風(fēng)險提示函,要求其在（)個工作日內(nèi)說明情況：A、5B、10C、20D、30答案：B27、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，C類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi),金融機(jī)構(gòu)為其辦理貿(mào)易收支業(yè)務(wù)時，應(yīng)按以下標(biāo)準(zhǔn)為其辦理相關(guān)手續(xù):A、審核合同、發(fā)票后辦理收付匯B、審核外匯局出具的《登記表》后辦理收付匯C、審核合同、發(fā)票并進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查后辦理收付匯D、審核外匯局出具的《登記表》并進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查后辦理收付匯答案：B28、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》(匯發(fā)【2012】38號)規(guī)定，對于30天以上（不含）的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在貨物進(jìn)出口或收付匯業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起（）天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)向所在地外匯局報送對應(yīng)的預(yù)計收付匯或進(jìn)出口日期等信息:A、20B、30C、60D、90答案：B29、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，對核查期內(nèi)一年期以上的預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款或延期付款各項(xiàng)貿(mào)易信貸發(fā)生額比率大于（)的,外匯局可實(shí)施現(xiàn)場核查：A、10%B、20％C、30％D、40％答案:A30、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易收匯的退匯支付時，對于因錯誤匯入產(chǎn)生的退匯,應(yīng)當(dāng)審核（）:A、發(fā)票B、原出口合同C、出口貨物報關(guān)單D、原收匯憑證答案:D31、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定,對存在下列()情況的企業(yè)，外匯局可將其列為B類企業(yè)：A、最近12個月內(nèi)因嚴(yán)重違反外匯管理規(guī)定受到外匯局處罰或被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查B、阻撓或拒不接受外匯局現(xiàn)場核查,或向外匯局提供虛假資料C、未按規(guī)定履行報告義務(wù)D、因存在與外匯管理相關(guān)的嚴(yán)重違規(guī)行為被國家相關(guān)主管部門處罰答案：C32、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》(匯發(fā)【2012】38號)規(guī)定，B類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)按照以下（）規(guī)定辦理:A、不得辦理90天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)、不得簽訂包含90天以上（不含)收匯條款的出口合同B、可以辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支C、逐筆到所在地外匯局辦理登記手續(xù)D、企業(yè)為跨國集團(tuán)集中收付匯成員公司的,該企業(yè)不得繼續(xù)辦理集中收付匯業(yè)務(wù)答案：A33、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》(匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，名錄內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱、注冊地址、法定代表人、注冊資本、公司類型、經(jīng)營范圍或聯(lián)系方式發(fā)生變更的,應(yīng)當(dāng)在變更事項(xiàng)發(fā)生之日起(）內(nèi)，持相應(yīng)變更文件或證明的原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理名錄變更手續(xù)。A、10天B、10個工作日C、30天D、30個工作日答案：C34、《國家外匯管理局關(guān)于完善銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)外匯管理有關(guān)問題的通知》(匯發(fā)【2013】44號)規(guī)定，通過偽造、變造憑證和商業(yè)單據(jù)或重復(fù)使用憑證和商業(yè)單據(jù)從事虛假貿(mào)易，將外匯匯入境內(nèi)的，以（）定性處罰。A、非法流入B、非法收匯C、非法套匯D、逃匯答案：A35、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，對核查期內(nèi)預(yù)收貨款、預(yù)付貨款、延期收款或延期付款各項(xiàng)貿(mào)易信貸余額比率大于（）,外匯局可實(shí)施現(xiàn)場核查。A、15%B、20％C、25%D、30％答案：C36、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，對核查期內(nèi)任一總量核查指標(biāo)連續(xù)（）核查期超過本地區(qū)指標(biāo)閾值，外匯局可實(shí)施現(xiàn)場核查。A、兩個B、三個C、四個D、六個答案：C37、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定,在分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為的B類企業(yè)，自列入B類之日其（）后,可經(jīng)外匯局登記辦理90天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)。A、1個月B、3個月C、6個月D、12個月答案：C38、《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版)》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，一份C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支《登記表》，不可以（):A、在多家金融機(jī)構(gòu)使用B、分次使用C、簽注多筆付匯信息D、簽注多筆收匯信息答案:A39、金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測系統(tǒng)查詢（），按規(guī)定進(jìn)行合理審查，并向外匯局報送貿(mào)易外匯收支信息.A、企業(yè)征信B、企業(yè)名錄和分類狀態(tài)C、企業(yè)主個人征信D、企業(yè)本幣賬戶信息答案：B40、名錄登記、名錄變更要求（）原則，金融機(jī)構(gòu)不得為不在()辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。A、屬地管理名錄企業(yè)B、屬地管理輔導(dǎo)期企業(yè)C、業(yè)務(wù)發(fā)生地名錄企業(yè)D、業(yè)務(wù)發(fā)生地輔導(dǎo)期企業(yè)答案：A41、轉(zhuǎn)讓信用證項(xiàng)下貿(mào)易收匯，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)轉(zhuǎn)讓信用證相關(guān)約定判斷款項(xiàng)歸屬，并按照（）的原則進(jìn)行解付，其中屬于第二受益人的出口收匯應(yīng)直接劃入（）的待核查賬戶。A、“誰出口誰收匯”第一收益人B、“誰出口誰收匯”第二收益人C、合同約定第一收益人D、合同約定第二收益人答案:B42、進(jìn)口付匯電子數(shù)據(jù)核查的（）。A、本次核注余額不得大于進(jìn)口可付匯金額B、進(jìn)口可付匯金額不得大于本次核注余額C、本次核注金額不得大于進(jìn)口可付匯余額D、進(jìn)口可付匯余額不得大于本次核注金額答案：C43、金融機(jī)構(gòu)為B類企業(yè)核注時發(fā)生錯誤的，可自核注之日起()內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端進(jìn)行撤銷操作，系統(tǒng)自動記錄備查。A、5日（不含）B、5日（含）C、15日（不含)D、15日（含）答案：D44、對于企業(yè)貿(mào)易項(xiàng)下的境內(nèi)外收付款，境內(nèi)銀行應(yīng)于收付款后()內(nèi)及時、準(zhǔn)確、完整地通過國際收支網(wǎng)上申報系統(tǒng)(銀行版)向外匯局報送貿(mào)易收支信息。A、五個工作日B、五日C、十五個工作日D、十五日答案：A45、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，在分類管理有效期內(nèi)，對（）貿(mào)易外匯收支實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查管理。A、所有企業(yè)B、A類企業(yè)C、B類企業(yè)D、C類企業(yè)答案：C46、《登記表》的有效期原則上不超過（）.A、1個月B、3個月C、6個月D、12個月答案：A47、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，B、C類企業(yè)的分類監(jiān)管有效期為（）.A、3個月B、半年C、一年D、兩年答案:C48、根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》（2016版）中關(guān)于離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)審核規(guī)范要求,為企業(yè)辦理海運(yùn)提單轉(zhuǎn)賣業(yè)務(wù)時,應(yīng)審核（）A。全套正本海運(yùn)提單原件B.全套副本海運(yùn)提單C。全套正本海運(yùn)提單復(fù)印件D.全套副本海運(yùn)提單復(fù)印件答案：A49、根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號)中有關(guān)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)管理范圍,以下選項(xiàng)正確的是（）境內(nèi)企業(yè)出口計算機(jī)軟件從境外收回的款項(xiàng)外商投資企業(yè)利潤匯出境內(nèi)企業(yè)向境外企業(yè)離岸賬戶支付轉(zhuǎn)口貿(mào)易貨款境外企業(yè)從其境內(nèi)賬戶調(diào)出貨款至境外賬戶答案：C50、外匯局對新列入名錄的企業(yè)實(shí)施輔導(dǎo)期管理，在其發(fā)生首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)之日起（）天內(nèi),外匯局進(jìn)行政策法規(guī)、系統(tǒng)操作等輔導(dǎo)。A.30B。90C。180D。360答案：B51、根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》(匯發(fā)【2012】38號)，以下業(yè)務(wù)銀行必須憑外匯局開立的登記表方可辦理的有（)A.企業(yè)辦理退匯業(yè)務(wù),且退匯日期與原收（付）款日期間隔在180天（不含）以上B。待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出C。企業(yè)90天以上延期付款D。B類企業(yè)所有貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)答案：A52、根據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于便利銀行開展貿(mào)易單證審核有關(guān)工作的通知》（匯發(fā)【2017】9號）,對于已完成進(jìn)口報關(guān)手續(xù)的，銀行自辦理貨物貿(mào)易對外付匯業(yè)務(wù)之日起（）內(nèi),按照本次貨物貿(mào)易對外付匯金額，在系統(tǒng)中辦理核驗(yàn)手續(xù)。A.5個工作日B。5日C。40個工作日D。40日答案：A53、對于以下符合外匯局規(guī)定的企業(yè)報告業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)提示客戶及時通過監(jiān)測系統(tǒng)或到所在地外匯局辦理報告.()A類企業(yè)所有預(yù)收、預(yù)付貨款B類企業(yè)所有預(yù)收、預(yù)付貨款A(yù)類企業(yè)30天以上（不含）延期收款或延期付款B類企業(yè)90天以上（不含）延期收款或延期付款答案：B54、根據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于便利銀行開展貿(mào)易單證審核有關(guān)工作的通知》(匯發(fā)【2017】9號)，辦理單筆等值（)以上貨物貿(mào)易對外付匯業(yè)務(wù)，銀行在按現(xiàn)行規(guī)定審核相關(guān)交易單證的基礎(chǔ)上，原則上應(yīng)通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)對相應(yīng)進(jìn)口報關(guān)電子信息辦理核驗(yàn)手續(xù).A。5萬美元B。10萬美元C.20萬美元D.100萬美元答案：B55、全國性宗教團(tuán)體一次性接受等值（）元人民幣以上(含）的捐贈外匯收入，還應(yīng)提交國家宗教事務(wù)局批準(zhǔn)接受該筆捐贈的證明文件。A.50萬B.100萬C。150萬D。200萬答案：B56、代墊或分?jǐn)傎M(fèi)用限于具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的境內(nèi)外機(jī)構(gòu)之間,附加審查并留存代墊或分?jǐn)偤贤▍f(xié)議或說明）、發(fā)票（支付通知），代墊或分?jǐn)偲谙薏坏贸^（）.A。3個月B。6個月C.12個月D.24個月答案：C57、境內(nèi)機(jī)構(gòu)持有的境外企業(yè)股權(quán)因轉(zhuǎn)股、破產(chǎn)、解散、清算、經(jīng)營期滿等原因注銷的,境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)在取得境外直接投資主管部門相關(guān)證明材料之日起（C）天內(nèi)，憑相關(guān)材料到外匯指定銀行辦理注銷境外直接投資外匯登記手續(xù).A、15天B、30天C、60天D、90天58、內(nèi)保外貸項(xiàng)下資金不得通過以下哪種形式直接或間接調(diào)回境內(nèi)使用？（A）A、證券投資B、外債C、股權(quán)投資59、適用全口徑跨境融資宏觀審慎管理政策，可以辦理全口徑跨境融資業(yè)務(wù)的企業(yè)包括（)A、政府融資平臺企業(yè)B、外資融資租賃公司C、中資進(jìn)出口企業(yè)D、房地產(chǎn)企業(yè)答案：C60、還款期限在1年（含)以下的短期跨境融資的期限風(fēng)險轉(zhuǎn)換因子為（）A、0。5B、1C、1。5D、2答案：C61、在辦理全口徑跨境融資業(yè)務(wù)時，跨境融資風(fēng)險加權(quán)余額上限=資本或凈資產(chǎn)＊跨境融資杠桿率＊宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù).企業(yè)的跨境融資杠桿率為（）A、1B、2C、3D、4答案：B62、對辦理全口徑跨境融資業(yè)務(wù)的企業(yè),企業(yè)所在地外匯局不實(shí)行（），改為（）.A、外債事前審批、外債事后備案B、外債事前審批、事前簽約備案C、事前簽約備案、外債事前審批D、外債事后備案、外債事前審批、答案:B63、跨國公司開立的國際外匯資金主帳戶內(nèi)的資金是否可以做賬戶質(zhì)押。(）A、可以；B、不可以答案：B64、對于外匯資金集中運(yùn)營的跨國公司來說，外商直接投資項(xiàng)下外匯資金、外債資金結(jié)匯進(jìn)入主辦企業(yè)的結(jié)匯待支付賬戶后，是否可以在境內(nèi)成員企業(yè)間統(tǒng)一調(diào)度使用。(）A、可以;B、不可以答案：A65、對于外匯資金集中運(yùn)營的跨國公司來說,直接投資項(xiàng)下資金、外債資金意愿結(jié)匯后，所得人民幣是否可以存定期或者購買理財產(chǎn)品。()A、可以;B、不可以答案：A66、境內(nèi)銀行通過國際外匯資金主帳戶吸收的存款，可在不超過前六個月日均存款余額的（)額度內(nèi)境內(nèi)運(yùn)用。A、30％；B、50％；C、75%；D、100％答案：D67、境內(nèi)銀行通過國際外匯資金主帳戶吸收的存款，可在日均存款余額的()比例范圍內(nèi)結(jié)售匯。A、10%；B、15%;C、20％;D、30％答案：A68、國際外匯資金主賬戶透支是否有額度限制？（）A、有;B、沒有答案：B69、國際外匯資金主賬戶透支是否可以用于境外放款？（）A、可以；B、不可以答案:A70、外匯資金集中運(yùn)營的跨國公司成員公司因特殊原因通過他行的同名人民幣賬戶進(jìn)行支付，是否可以將人民幣專用存款賬戶資金劃至他行同名人民幣賬戶？（）A、可以；B、不可以答案：B71、開展集中運(yùn)營的跨國公司在選擇雙賬戶結(jié)構(gòu)時，可以在最多(）家銀行開立多套賬戶.A、1B、2C、3D、4答案:C72、跨國公司國內(nèi)外匯資金主帳戶從國際外匯資金主帳戶凈融入的資金不得超過外債總規(guī)模的（)。A、50%B、80%C、100％D、125％答案:C73、外債賬戶包括(）和還本付息專用賬戶。A、結(jié)算賬戶B、資本金帳戶C、外債專用賬戶D、外匯貸款專戶答案：C74、一筆外債最多可開立（）外債專用賬戶。A、一個B、兩個C、三個D、四個答案：B75、一筆外債最多開立（）還本付息專用賬戶。A、一個B、兩個C、三個D、四個答案：A76、非銀行債務(wù)人外債專用賬戶和還本付息專用賬戶中的利息收入可參照（）管理。A、經(jīng)常項(xiàng)目管理規(guī)定B、個人外匯管理規(guī)定C、資本項(xiàng)目管理規(guī)定D、貿(mào)易外匯管理規(guī)定答案：A77、銀行在為企業(yè)辦理外債還本手續(xù)時，應(yīng)在資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)銀行端查看該筆外債業(yè)務(wù)的相關(guān)控制信息表,且查明該筆還款資金在（），方可為非銀行債務(wù)人辦理還款手續(xù)。A、尚可付息金額內(nèi)B、尚可還本金額內(nèi)C、尚可還本付息金額內(nèi)D、外債提款額內(nèi)答案：B78、企業(yè)外債辦理提前還款時,銀行應(yīng)當(dāng)審核貸款合同中關(guān)于（），且債權(quán)人、企業(yè)均同意提前還款，并由企業(yè)提出申請。A、提前還款條款B、加速還款條款C、違約還款條款D、交叉還款條款答案:A79、支付債務(wù)從屬費(fèi)用比照（）辦理。A、還本付息B、經(jīng)常項(xiàng)目C、資本項(xiàng)目D、個人外匯管理答案:A80、一筆外債本息償清后,銀行應(yīng)當(dāng)提示債務(wù)人及時辦理（）關(guān)閉手續(xù)，并到外匯局辦理外債注銷登記手續(xù).A、外債帳戶B、結(jié)算賬戶C、資本金帳戶D、外匯貸款專戶答案:A81、受讓境內(nèi)不良資產(chǎn)的境外投資者取得的收益對外匯出金額不得超出處置（）等合計總額扣減處置所產(chǎn)生的稅費(fèi)及相關(guān)處置費(fèi)用后的余額。A、收益本金及利息B、收益本金C、收益利息D、資產(chǎn)總額答案：A82、金融機(jī)構(gòu)作為但保人提供內(nèi)保外貸，按照行業(yè)主管部門規(guī)定，應(yīng)具有相應(yīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營資格。以境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)名義提供的擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)獲得（）。A、總行或總部授權(quán)B、銀監(jiān)會核準(zhǔn)C、人民銀行核準(zhǔn)D、保監(jiān)會核準(zhǔn)答案：A83、內(nèi)保外貸項(xiàng)下債務(wù)人還清擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)、擔(dān)保人付款責(zé)任到期或發(fā)生擔(dān)保履約后，擔(dān)保人應(yīng)辦理（)。銀行可通過數(shù)據(jù)接口程序向外匯局資本項(xiàng)下系統(tǒng)報送內(nèi)保外貸更新數(shù)據(jù)。A、內(nèi)保外貸登記注銷手續(xù)B、外債登記注銷手續(xù)C、外保內(nèi)貸登記注銷手續(xù)D、外保內(nèi)貸注銷手續(xù)答案：A84、境內(nèi)債務(wù)人因外保內(nèi)貸項(xiàng)下?lián)Ｂ募s形成的對外負(fù)債，其未償本金余額不得超過()。A、其上年度未經(jīng)審計的凈資產(chǎn)數(shù)額B、投注差C、其上年度未經(jīng)審計的利潤額D、其上年度凈資產(chǎn)數(shù)額答案：A85、境內(nèi)債務(wù)人從事外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)，由()向外匯局的資本項(xiàng)目系統(tǒng)集中報送外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。A、發(fā)放貸款或提供授信額度的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)B、境內(nèi)債務(wù)人C、境外擔(dān)保人D、反擔(dān)保人答案：A86、內(nèi)保外貸發(fā)生擔(dān)保履約的，成為對外債權(quán)人的境內(nèi)擔(dān)保人或境內(nèi)反擔(dān)保人，應(yīng)辦理（）。A、對外債權(quán)登記B、外債登記C、內(nèi)保外貸登記D、外保內(nèi)貸登記答案:A87、內(nèi)保外貸履約后,對外債權(quán)人為銀行的,通過資本項(xiàng)下信息系統(tǒng)報送對外債權(quán)相關(guān)信息。債權(quán)人為非銀行機(jī)構(gòu)的，應(yīng)在擔(dān)保履約后（）內(nèi)到注冊地外匯局辦理對外債權(quán)登記，并按規(guī)定辦理與對外債權(quán)相關(guān)的變更、注銷手續(xù).A、7個工作日B、10個工作日C、15個工作日D、20個工作日答案：C88、外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)發(fā)生境外擔(dān)保履約的，境內(nèi)債務(wù)人應(yīng)當(dāng)在擔(dān)保履約后（）到注冊地外匯局辦理短期外債簽約登記及相關(guān)信息備案。A、7個工作日B、10個工作日C、15個工作日D、20個工作日答案:C89、企業(yè)應(yīng)在簽訂本、外幣外債合同后,但不晚于提款前（),到外匯局辦理外債事前簽約備案.辦理外債簽約登記后,外匯局應(yīng)發(fā)給債務(wù)人加蓋資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)印章的《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表》和《業(yè)務(wù)登記憑證》。A、15個工作日B、3個工作日C、7個工作日D、10個工作日答案:B90、對2007年6月1日以后(含）取得商務(wù)主管部門批準(zhǔn)證書且通過商務(wù)部備案的（）,不予辦理外債簽約登記手續(xù)。A、外商投資房地產(chǎn)企業(yè)B、中資企業(yè)C、融資租賃公司D、合伙企業(yè)答案：A91、非銀行債務(wù)人外債未償余額為零且不再發(fā)生提款的，應(yīng)在辦妥最后一筆還本付息之日起（），到所在地外匯局辦理外債注銷登記。A、10天B、1個月C、15天D、7個工作日答案：B92、留存境內(nèi)機(jī)構(gòu)資本項(xiàng)目外匯收入結(jié)匯及使用的相關(guān)證明材料(）備查。A、1年B、5年C、8年D、3年答案:B93、對于境內(nèi)機(jī)構(gòu)以備用金名義使用資本項(xiàng)目收入的，銀行可不要求其提供上述真實(shí)性證明材料。單一機(jī)構(gòu)每月備用金（含意愿結(jié)匯和支付結(jié)匯）支付累計金額不得超過等值（)。A、10萬美元B、5萬美元C、20萬美元D、15萬美元答案：C94、境內(nèi)機(jī)構(gòu)在同一銀行網(wǎng)點(diǎn)開立的同名資本金賬戶、境內(nèi)資產(chǎn)及符合規(guī)定的其他類型的資本項(xiàng)目賬戶，可共用一個(）。A、結(jié)匯待支付帳戶B、結(jié)算賬戶C、資本金帳戶D、還本付息專戶答案:A95、外資保險公司在資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)中進(jìn)行主體登記時，應(yīng)登記在（）項(xiàng)下.A.境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)B。境內(nèi)非銀行金融機(jī)構(gòu)C.境外非金融機(jī)構(gòu)D。境外非銀行金融機(jī)構(gòu)答案：B96、外匯指定銀行為外國投資者辦理前期費(fèi)用基本信息登記時，進(jìn)行登記的主體是：（）A.外國投資者B。擬設(shè)立的外商投資企業(yè)C。境內(nèi)投資者D。代辦公司答案:A97、外商投資企業(yè)申請辦理外匯登記時，如外國投資者被境內(nèi)居民直接或間接持股或控制，銀行在為該外商投資企業(yè)辦理外匯登記時應(yīng)在資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)中將其標(biāo)識為（）。A。“境外投資”B.“投資公司"C?！疤厥饽康墓尽盌.“返程投資"答案：D98、外商投資企業(yè)清算注銷后,應(yīng)到（）辦理外匯注銷登記。A.所在地外匯局B。所在地外匯指定銀行C。境內(nèi)任一家外匯局D.境內(nèi)任一家外匯指定銀行答案：B99、境內(nèi)企業(yè)的股東為投資性公司并接受投資性公司劃轉(zhuǎn)的資本金時，銀行應(yīng)為該境內(nèi)企業(yè)辦理（）。A.外商投資企業(yè)外匯登記B。境外投資企業(yè)外匯登記C.接受境內(nèi)再投資登記D。無需登記答案：C100、外商投資企業(yè)辦理中轉(zhuǎn)外的股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更登記，經(jīng)辦銀行應(yīng)將《業(yè)務(wù)登記憑證》提供給()憑以辦理資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶開立。A.外商投資企業(yè)B.外國投資者C。中方股東D。不提供答案：C101、以下哪種情況下，銀行不需要提供《業(yè)務(wù)登記憑證》A.外商投資企業(yè)增資變更B.外商投資企業(yè)外轉(zhuǎn)外股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更C。外商投資企業(yè)外轉(zhuǎn)中股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更D。外商投資企業(yè)新設(shè)外匯登記答案：B102、外商投資企業(yè)資本金流入境內(nèi)后,應(yīng)在(）辦理直接投資出資入賬登記A.所在地外匯局B.所在地銀行C。入賬銀行D.境內(nèi)任意銀行答案：C103、外商投資企業(yè)因匯率差等特殊原因?qū)е聦?shí)際流入金額超出尚可流入金額的,累計超出金額原則上不得超過等值（)。A。3萬美元B.5萬美元C.注冊資本的3％D.注冊資本的5％答案:A104、以下哪一項(xiàng)不能作為外商投資企業(yè)進(jìn)行境內(nèi)直接投資存量權(quán)益登記（年度）的申報渠道？A.外商投資企業(yè)自行申報B.委托事務(wù)所進(jìn)行申報C。委托銀行進(jìn)行申報D。委托外匯局進(jìn)行申報答案：D105、外國投資者設(shè)立一家外商投資企業(yè)或外資金融機(jī)構(gòu)原則上可以開立（）個前期費(fèi)用外匯賬戶.A。1個B。2個C.3個D.多個答案：A106、外商投資企業(yè)的資本金賬戶可以在（）家銀行開立（）個。A.同一,1B.同一，多C。不同，1D。不同，多答案：D107、銀行為外商投資企業(yè)辦理中轉(zhuǎn)外股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更，應(yīng)為中方股東開立（）。A。結(jié)算賬戶B.資本金賬戶C.境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶D。境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶答案：C108、以下哪一項(xiàng)不是銀行展業(yè)三原則中的？（）A。了解客戶B。及時申報C.了解業(yè)務(wù)D。盡職審查答案：B109、境內(nèi)投資性公司的再投資企業(yè),接收來自投資性公司劃轉(zhuǎn)的資本金時，應(yīng)開立(）。A.外匯資本金賬戶B。境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶C。結(jié)算賬戶D。接收境內(nèi)再投資專用賬戶答案：D110、每個企業(yè)可開立（）接受境內(nèi)再投資專用賬戶.A.1個B.2個C。3個D.多個答案：A111、銀行為企業(yè)辦理匯（劃）入?yún)⑴c競標(biāo)等交易的境內(nèi)直接投資項(xiàng)下保證類資金應(yīng)開立(）.A。外匯資本金賬戶B.接受境內(nèi)再投資專用賬戶C。保證金專用外匯賬戶D.資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶答案：C112、銀行應(yīng)留存外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯及使用的相關(guān)證明材料（）備查.A。1年B。3年C。5年D.10年答案：C113、境內(nèi)機(jī)構(gòu)在以境內(nèi)外合法資產(chǎn)向境外出資前，應(yīng)到注冊地銀行申請辦理（）。A.外商直接投資外匯登記B.境外直接投資外匯登記C.接收境內(nèi)再投資外匯登記D。無需任何登記答案：B114、境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資的境外企業(yè)因清算需匯回資金的，銀行應(yīng)為境內(nèi)企業(yè)開立(）.A.結(jié)算賬戶B.資本金賬戶C.境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶D。境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶答案：D115、境內(nèi)居民個人需要為設(shè)立或控制的(）特殊目的公司辦理登記.A.第一層B。前兩層C.前三層D。所有層級答案：A116、境內(nèi)企業(yè)辦理境外放款業(yè)務(wù)應(yīng)在（）辦理。A.所在地外匯局B.境內(nèi)任意外匯局C。所在地銀行D.境內(nèi)任意銀行答案:A117、境內(nèi)機(jī)構(gòu)進(jìn)行境外直接投資，匯出境外的前期費(fèi)用，累計匯出額原則上不超過（)且不超過中方投資總額的（）。A。30萬美元，30%B.30萬美元，15%C.300萬美元，30%D。300萬美元，15%答案：D118、境內(nèi)投資者進(jìn)行境外直接投資，在匯出前期費(fèi)用之日起（）內(nèi)仍未設(shè)立境外投資項(xiàng)目或購買境外房產(chǎn)的，應(yīng)向注冊地銀行報告其前期費(fèi)用使用情況，并將剩余資金退回。A。3個月B.6個月C。9個月D.1年答案：B119、境內(nèi)機(jī)構(gòu)、境內(nèi)個人向境外直接投資或者從事境外有價證券、衍生產(chǎn)品發(fā)行、交易，應(yīng)當(dāng)按照（）的規(guī)定辦理登記.A．國務(wù)院B．國務(wù)院外匯管理部門C．有關(guān)部門D．主管部門答案：B二、多選題1、對于需憑《登記表》辦理的業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)按照《登記表》注明的業(yè)務(wù)類別、結(jié)算方式和“外匯局登記情況”在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過監(jiān)測系統(tǒng)簽注《登記表》使用情況，在收付款時同步完成(）和（）的簽注。A.申報單號B.合同號C。金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼D金額答案：AD2、根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》（2016版)，滿足以下條件之一的，可列為“關(guān)注客戶"：(）A.存在高度關(guān)聯(lián)關(guān)系（如公司實(shí)際控制人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系、注冊地址相近、聯(lián)系方式存在關(guān)聯(lián)等)的企業(yè)B。本地注冊但本地?zé)o固定經(jīng)營辦公場所、情況不明的企業(yè)C。輔導(dǎo)期企業(yè)D.業(yè)務(wù)量異常（如突然增加或減少、與注冊資本嚴(yán)重背離等）或結(jié)算方式、貿(mào)易商品、交易對手等明顯變化的企業(yè)答案：ABCD3、根據(jù)《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之總則》，銀行可根據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況和客戶風(fēng)險等級，要求客戶提供或主動收集證明材料.其中直接證明材料能夠直接證明銀行辦理的外匯業(yè)務(wù)具有真實(shí)合法的交易背景或需求，以下屬于直接證明材料的有（）:A。海關(guān)出具的報關(guān)單、進(jìn)出境備案清單B.稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的相關(guān)稅務(wù)證明、稅務(wù)備案表等C.審計機(jī)構(gòu)出具的全面或?qū)ｍ?xiàng)財務(wù)審計報告、驗(yàn)資報告D?？蛻糇陨砘蚱潢P(guān)聯(lián)方、交易對手方提供的交易合同答案：ABC4、根據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于便利銀行開展貿(mào)易單證審核有關(guān)工作的通知》（匯發(fā)【2017】9號），對于存在下列情況之一的企業(yè)，銀行應(yīng)逐筆在系統(tǒng)中對企業(yè)加注相應(yīng)標(biāo)識，企業(yè)標(biāo)識信息通過系統(tǒng)向全國銀行開放:（)未在規(guī)定期限內(nèi)提供報關(guān)信息且無合理解釋的涉嫌重復(fù)使用報關(guān)信息且無合理解釋的涉嫌使用虛假報關(guān)信息的溢短裝答案:ABC5、根據(jù)《國際貿(mào)易融資類外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》(2016版)轉(zhuǎn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審核規(guī)范,轉(zhuǎn)口貿(mào)易背景真實(shí)性的審核要點(diǎn)包括()通過國際提單查詢機(jī)構(gòu)、船公司網(wǎng)站、倉儲公司或?qū)嵉刈咴L倉儲公司等方式查詢驗(yàn)證提單的真實(shí)性注意審核提單背書的連續(xù)性(非指定性抬頭提單除外）比對海事查詢服務(wù)查詢船舶動態(tài)與提單的各項(xiàng)要素是否相符注意記名提單不可以轉(zhuǎn)讓。答案：ABCD6、海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理貨物貿(mào)易外匯支付手續(xù)時，如提供的正本進(jìn)口貨物報關(guān)單或進(jìn)境貨物備案清單上的收發(fā)貨人為其他機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對以下材料進(jìn)行合理審查方可為其辦理付匯。（）A.付匯人與收發(fā)貨人不一致原因的書面說明B?？勺C實(shí)交易真實(shí)性及該不一致情況的商業(yè)憑證C。相關(guān)海關(guān)監(jiān)管單證D。外匯局出具的登記表答案：ABC7、存在下列情況之一的企業(yè)，外匯局可將其列為C類企業(yè)：（）最近12個月內(nèi)嚴(yán)重違反外匯局管理規(guī)定受到外匯局處罰或被司法機(jī)關(guān)立案調(diào)查阻撓或拒不接受外匯局現(xiàn)場核查，或向外匯局提供虛假資料因存在與外匯管理相關(guān)的嚴(yán)重違規(guī)行為被國家相關(guān)主管部門處罰外匯局實(shí)施現(xiàn)場核查時，未按規(guī)定的時間和方式向外匯局報告或提供資料答案：ABC8、根據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于便利銀行開展貿(mào)易單證審核有關(guān)工作的通知》（匯發(fā)【2017】9號），對于以下情況應(yīng)在企業(yè)完成報關(guān)手續(xù)之日(即進(jìn)口日期)起40日內(nèi)補(bǔ)辦理核驗(yàn)報關(guān)單手續(xù)。（)預(yù)付貨款貨到付款,已完成進(jìn)口報關(guān)手續(xù)但企業(yè)因合理原因無法及時提供報關(guān)信息貨到付款，已完成進(jìn)口報關(guān)手續(xù)且系統(tǒng)已獲取相關(guān)報關(guān)信息離岸轉(zhuǎn)手買賣支出答案：AB9、根據(jù)《國際貿(mào)易融資類外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》（2016版），對下列進(jìn)口融資業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)加強(qiáng)盡職審查并審慎辦理的包括（）A.融資金額、期限、幣種等明顯與客戶實(shí)際經(jīng)營不匹配B。融資的交易標(biāo)的物涉及投機(jī)炒作、價格波動大等大宗敏感商品C。交易對手為關(guān)聯(lián)企業(yè)D。預(yù)付貨款項(xiàng)下融資業(yè)務(wù)答案:ABCD10、根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號）,外匯局在非現(xiàn)場核查或?qū)ζ髽I(yè)進(jìn)行現(xiàn)場核查的過程中,發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)存在涉嫌不按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)或報送相關(guān)信息行為的,可采取下列方式,對相關(guān)金融機(jī)構(gòu)實(shí)施現(xiàn)場核查：(）要求被核查金融機(jī)構(gòu)提交相關(guān)書面材料約見被核查金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人現(xiàn)場查閱、復(fù)制被核查金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)資料發(fā)放風(fēng)險提示函答案:ABC11、根據(jù)《服務(wù)貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》，滿足以下哪些條件之一的，應(yīng)列為“關(guān)注客戶”。A.涉嫌虛構(gòu)交易或以故意分拆等方式辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支的B.與業(yè)務(wù)辦理銀行新創(chuàng)建業(yè)務(wù)關(guān)系的C.注冊地為異地的D.貨物貿(mào)易管理分類為B\C類E。被列入“關(guān)注名單”的個人答案：ABCDE12、服務(wù)貿(mào)易外匯收支管理信息申報憑證，包括以下哪些材料?A.《境外匯款申請書》B。《境內(nèi)匯款申請書》C.《涉外收入申報單》D.商業(yè)發(fā)票答案:ABC13、根據(jù)《服務(wù)貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》，對于關(guān)注客戶,公務(wù)及商務(wù)旅行支出，審核材料包括:A.書面申請B。出國團(tuán)組用匯預(yù)算表C.邀請函、境內(nèi)銀行擔(dān)保證明D.出國任務(wù)批件、赴港澳任務(wù)批件、公函（商務(wù)函）等證明資料答案：ABD14、2017年1月1日，外匯管理部門對個人外匯信息申報管理進(jìn)行完善，此次改進(jìn)個人外匯信息申報管理主要涉及哪些內(nèi)容?A:細(xì)化申報內(nèi)容,明晰個人購付匯應(yīng)遵循的規(guī)則和相應(yīng)的法律責(zé)任.B:強(qiáng)化銀行真實(shí)性、合規(guī)性審核責(zé)任。C：對個人申報進(jìn)行事中事后抽查并加大懲處力度。D：對個人年度結(jié)匯和購匯的便利化額度進(jìn)行了調(diào)整。答案:ABC15、銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理等值5萬美元以上（不含）利潤匯出，應(yīng)按真實(shí)交易原則審核的材料包括（)A。與本次利潤匯出相關(guān)的董事會利潤分配決議（或合伙人利潤分配決議）、B。稅務(wù)備案表原件C。證明本次利潤情況的財務(wù)報表。D。其他能夠證明利潤匯出真實(shí)性的材料，包括但不限于企業(yè)經(jīng)營范圍、業(yè)務(wù)規(guī)模和交易背景等.答案:ABCD16、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2013】30號）規(guī)定，辦理赴戰(zhàn)亂、外匯管制嚴(yán)格、金融條件差的國家（地區(qū)),對外勞務(wù)合作或?qū)ν獬邪こ添?xiàng)下提取外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)審查并留存（）交易單證:A、收賬通知B、合同（協(xié)議）C、預(yù)算表D、其他答案:BC17、境內(nèi)機(jī)構(gòu)的資本項(xiàng)目外匯收入及其結(jié)匯所得人民幣資金的使用，應(yīng)當(dāng)遵守以下規(guī)定：（）A、不得直接或間接用于企業(yè)經(jīng)營范圍之外或國家法律法規(guī)禁止的支出；B、除另有明確規(guī)定外，不得直接或間接用于證券投資或除銀行保本型產(chǎn)品之外的其他投資理財;C、不得用于向非關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款，經(jīng)營范圍明確許可的情形除外；D、不得用于建設(shè)、購買非自用房地產(chǎn)（房地產(chǎn)企業(yè)除外）。答案：ABCD18、境外放款資金來源有以下幾種：（）A、自有外匯資金；B、跨境人民幣；C、人民幣購匯資金;D、經(jīng)外匯局核準(zhǔn)的外幣資金池資金。答案：ABCD19、存在下列行為之一的,資本項(xiàng)目管理部門可以將有關(guān)情況移交外匯檢查部門處理:（）A、通過非現(xiàn)場核查或現(xiàn)場核查發(fā)現(xiàn)被核查主體涉嫌違規(guī)辦理資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)的;B、通過非現(xiàn)場核查或現(xiàn)場核查發(fā)現(xiàn)被核查主體未按規(guī)定報送所辦資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)信息或數(shù)據(jù)的；C、阻撓或拒不接受外匯局現(xiàn)場核查的；D、向外匯局提供虛假資料的;E、外匯局認(rèn)定存在其他涉嫌違反外匯管理法規(guī)情形的。答案：ABCDE20、跨境融資風(fēng)險加權(quán)余額計算中的本外幣跨境融資包括企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)（不含境外分支機(jī)構(gòu))以本幣和外幣形式從非居民融入的資金,涵蓋表內(nèi)融資和表外融資。不納入跨境融資風(fēng)險加權(quán)余額計算的業(yè)務(wù)類型為（）A、貿(mào)易信貸、貿(mào)易融資B、境外同業(yè)存放、拆借、聯(lián)行及附屬機(jī)構(gòu)往來C、自用熊貓債D、被動負(fù)債答案:ABCD21、按照境外直接投資真實(shí)性、合規(guī)性審核相關(guān)規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外直接投資登記和資金匯出手續(xù)時，除應(yīng)按規(guī)定提交相關(guān)審核材料外，還應(yīng)向銀行提供以下材料()A、投資資金來源說明與資金用途（使用計劃）情況B、董事會決議（或合伙人決議）C、企業(yè)最近一期的審計報告D、合同或其他真實(shí)性證明材料.答案：ABCD22、銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理等值5萬美元以上（不含）利潤匯出業(yè)務(wù)，應(yīng)按真實(shí)交易原則審核與本次利潤匯出相關(guān)的（）A、稅務(wù)備案表原件B、經(jīng)審計的財務(wù)報表C、董事會利潤分配決議(或合伙人利潤分配決議)D、企業(yè)當(dāng)年利潤形成材料答案：ABC23、下面哪些屬于跨國公司外匯資金主賬戶的收入范圍：(）A、境內(nèi)成員企業(yè)從境外獲得的經(jīng)常項(xiàng)目收入;B、直接投資項(xiàng)下賬戶劃入；C、外債賬戶劃入;D、規(guī)定額度內(nèi)由國際外匯資金主賬戶劃入的外債和償還對外放款本息。答案：ABCD24、跨國公司國際外匯資金主帳戶與下列哪些賬戶資金往來自由。(）A、國際外匯資金主帳戶B、國內(nèi)外匯資金主帳戶C、NRA賬戶D、境外資金答案：ACD25、下列哪些支出屬于跨國公司國內(nèi)外匯資金主帳戶的支出范圍：（）A、支付進(jìn)口貿(mào)易款B、購買理財產(chǎn)品C、向非關(guān)聯(lián)公司放款D、償還外債本息答案：ABD26、境外直接投資前期費(fèi)用匯出或未發(fā)生過前期費(fèi)用匯出的境外直接投資，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向所在地外匯局遞交哪些材料，辦理前期費(fèi)用匯出或境外直接投資登記手續(xù).(）A.書面申請書；B。境外直接投資主管部門的核準(zhǔn)文件及其復(fù)印件或向境外直接投資主管部門提交的境外直接投資申請文件復(fù)印件；C.境內(nèi)機(jī)構(gòu)的營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證等復(fù)印件D.人民幣資金來源說明。答案：ABC27、外商投資企業(yè)(含新設(shè)和并購)在領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照后，應(yīng)當(dāng)向注冊地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)提交以下哪些材料申請辦理企業(yè)信息登記（）A。外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書復(fù)印件B.營業(yè)執(zhí)照副本C。外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書原件D。組織機(jī)構(gòu)代碼證答案:ABD28、跨國企業(yè)集團(tuán)開展跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)，其參加歸集的境內(nèi)外成員企業(yè)需滿足以下條件：(）A。境內(nèi)成員企業(yè)上年度營業(yè)收入額不低于50億元人民幣B。境內(nèi)成員企業(yè)上年度營業(yè)收入額不低于10億元人民幣C.境外成員企業(yè)上年度營業(yè)收入額不低于5億元人民幣D。境外成員企業(yè)上年度營業(yè)收入額不低于2億元人民幣答案：BD29、跨境人民幣外債資金可用于支付以下哪些款項(xiàng)？(）A.償還國內(nèi)貸款B。支付工資C。備用金D。支付自用購房款答案：ABCD30、外商投資企業(yè)辦理境外人民幣借款結(jié)算業(yè)務(wù)時應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提交以下哪些資料，境內(nèi)結(jié)算銀行應(yīng)當(dāng)進(jìn)行認(rèn)真審核。()A。外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書B。最近一期驗(yàn)資報告C。人民幣借款合同D.截至申請日境外人民幣借款、外幣借款和以本企業(yè)為受益人的境外擔(dān)保的人民幣實(shí)際履約等情況說明答案:ABCD31、展業(yè)原則包括哪些內(nèi)容?A、了解客戶B、了解業(yè)務(wù)C、盡職審查D、反洗錢答案:ABC32、以下哪類客戶應(yīng)列為關(guān)注客戶？A、被外匯局或其他監(jiān)管部門納入公開發(fā)布的限制性分類管理目錄的，如貨物貿(mào)易外匯管理分類為B、C類。B、資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)被管控,C、被納入個人外匯業(yè)務(wù)關(guān)注名單。D、被公安、司法、審計、紀(jì)檢等部門調(diào)查的。E、機(jī)構(gòu)成立時間不足一年的。答案：ABCDE33、按照《展業(yè)自律總則》要求，銀行應(yīng)制定完善以下哪些外匯業(yè)務(wù)內(nèi)控制度？A、客戶身份識別及客戶分類管理制度；B、外匯業(yè)務(wù)客戶信息及外匯業(yè)務(wù)資料檔案制度;C、大額、可疑交易等異常外匯業(yè)務(wù)報告制度；D、各項(xiàng)外匯業(yè)務(wù)展業(yè)制度；E、考核、產(chǎn)品、營銷、定價等其他外匯業(yè)務(wù)內(nèi)控制度。答案:ABCDE34、銀行為企業(yè)辦理貨物貿(mào)易外匯收支相關(guān)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)以下哪些證件確認(rèn)客戶主體資格？A、營業(yè)執(zhí)照B、組織機(jī)構(gòu)代碼證C、稅務(wù)登記證（或三證合一的營業(yè)執(zhí)照)D、對外貿(mào)易經(jīng)營者備案表,或外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書答案：ABCD35、B類企業(yè)退匯收入超過可收匯額度銀行應(yīng)審核哪些材料？A、應(yīng)審核原支出申報單證;B、《登記表》C、原進(jìn)口合同（其他原因?qū)е碌耐藚R時提供）.D、企業(yè)情況說明答案：ABC36、“境內(nèi)非居民”是指通過境內(nèi)銀行辦理收付款業(yè)務(wù)的非中國居民，包括()A、境外中央銀行B、境外銀行C、境外非銀行機(jī)構(gòu)D、境外個人答案：A、B、C、D37、以下說法正確的是(）A、《涉外收入申報單》中的“收款幣種"是結(jié)匯入賬的幣種。B、《涉外收入申報單》中的“收款金額”是實(shí)際從境外收到的金額。C、《涉外收入申報單》中的“收入款金額”是扣除銀行費(fèi)用后貸記客戶賬的金額。D、《涉外收入申報單》中的“收入款金額”應(yīng)大于等于結(jié)匯金額、現(xiàn)匯金額和其他金額之和.答案：B、D38、以下關(guān)于《對外付款/承兌通知書》中的“付款幣種及金額”說法錯誤的是（）A、《對外付款/承兌通知書》中的“付款幣種及金額”小于或等于“付款金額”。B、“實(shí)際付款幣種及金額”包括境內(nèi)銀行已扣除的費(fèi)用。C、“實(shí)際付款幣種及金額"大于“付款金額”。D、“實(shí)際付款幣種及金額”不包括境內(nèi)銀行已扣除的費(fèi)用。答案：B、C39、以下哪些保險類交易屬于“非人壽險”（）A、健康險B、工程保險C、農(nóng)業(yè)保險D、進(jìn)出口貨運(yùn)險答案：A、B、C、D40、國際收支申報憑證有哪幾種？（）A、境內(nèi)匯款申請書B、境外匯款申請書C、涉外收入申報單D、對外付款承兌通知書答案:B、C、D41、以下哪些申報主體是境內(nèi)非居民?（)A、在華國際組織B、國際組織駐華機(jī)構(gòu)C、境內(nèi)外商投資企業(yè)D、境內(nèi)銀行“離岸業(yè)務(wù)部”答案：A、B42、非現(xiàn)場核查是指外匯局運(yùn)用輔助核查軟件及其他核查手段，對申報數(shù)據(jù)的（)進(jìn)行的核查.A、及時性B、準(zhǔn)確性C、完整性D、真實(shí)性答案:A、B、C43、以下哪幾個文件是目前有效的國際收支申報指導(dǎo)性文件（）A、《通過銀行進(jìn)行國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務(wù)指引》（匯發(fā)〔2016〕4號）B、《國際收支統(tǒng)計申報核查制度》(匯發(fā)〔2015〕48號）C、《國家外匯管理局關(guān)于明確和調(diào)整國際收支統(tǒng)計申報有關(guān)事項(xiàng)的通知》（匯發(fā)〔2011〕34號）D、國務(wù)院關(guān)于修改《國際收支統(tǒng)計申報辦法》的決定答案:A、B、D44、集中收付業(yè)務(wù)申報包括哪兩種形式（）A、集中收付B、軋差清算C、不需申報答案:A、B45、以下哪些屬于國際收支申報主體（）A、境內(nèi)居民B、境外居民C、境內(nèi)非居民D、境外非居民答案:A、C46、以下哪類業(yè)務(wù)應(yīng)申報為“822030”,交易附言為“非居民向境外付款”（）A、境內(nèi)非居民A與境外非居民B之間發(fā)生的貨物貿(mào)易付匯B、境內(nèi)非居民A與境外居民B之間發(fā)生的服務(wù)貿(mào)易付匯C、境內(nèi)非居民A與境內(nèi)居民B之間發(fā)生的貨物貿(mào)易付匯D、境內(nèi)非居民A與境內(nèi)非居民B之間發(fā)生的服務(wù)貿(mào)易付匯答案：A、B47、下列說法錯誤的是（)A、在華國際組織雖是非居民，但其與境內(nèi)居民間的收付款無需進(jìn)行國際收支申報B、離岸轉(zhuǎn)手買賣應(yīng)申報在服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下C、境內(nèi)居民與境內(nèi)非居民發(fā)生的涉外收付款，國別應(yīng)申報為中國D、跨境人民幣業(yè)務(wù)無需進(jìn)行間接申報答案：B、C、D48、以下哪類交易應(yīng)申報在“223-旅行”項(xiàng)下（)A、出國留學(xué)B、參與包含住宿的國際團(tuán)體的會員費(fèi)及注冊費(fèi)C、出國體檢D、進(jìn)出口醫(yī)療藥品答案:A、B、C49、以下類交易應(yīng)申報為“322—投資收益”（）A、直接投資股息、紅利B、直接投資利息C、證券投資收益D、短期債券利息答案：A、B、C、D50、以下哪幾項(xiàng)交易應(yīng)申報為“227020-計算機(jī)服務(wù)”(）A、計算及系統(tǒng)維護(hù)B、光盤進(jìn)出口C、計算機(jī)數(shù)據(jù)處理D、計算機(jī)硬件安裝答案：A、C、D三、判斷題1、《個人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》(匯發(fā)[2007]1號）規(guī)定,個人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計等值1萬美元（不含）以上5萬美元以下的,可直接在銀行辦理.(錯)2、《個人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)[2007］1號）規(guī)定,本人外匯結(jié)算賬戶與外匯儲蓄賬戶間資金可以劃轉(zhuǎn),但外匯儲蓄賬戶向外匯結(jié)算賬戶的劃款限于劃款當(dāng)日的對外支付,不得劃轉(zhuǎn)后結(jié)匯.（對）3、個人年度總額內(nèi)結(jié)售匯業(yè)務(wù)憑本人有效身份證件和有交易額的證明材料辦理。（錯）4、境內(nèi)個人和境外個人外匯賬戶境內(nèi)劃轉(zhuǎn)按跨境交易進(jìn)行管理。（對）5、個人現(xiàn)鈔當(dāng)日累計結(jié)匯超過等值5000美元，除憑本人有效身份證件外還應(yīng)提供外幣現(xiàn)鈔來源證明材料。（對）6、年度總額不得跨公歷年度使用,對于上一年度未使用或未用完的額度不得轉(zhuǎn)入下一年度使用。（對)7、個人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶;按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項(xiàng)目賬戶及外匯儲蓄賬戶.（對）8、個人外匯儲蓄賬戶資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，按以下規(guī)定辦理:本人同一主體類別賬戶間的資金劃轉(zhuǎn),憑有效身份證件辦理；個人與其直系親屬賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)，憑雙方有效身份證件、直系親屬關(guān)系證明辦理。（對）9、外匯局對出借本人額度協(xié)助他人規(guī)避額度及真實(shí)性管理的個人，通過銀行以《個人外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險提示函》予以風(fēng)險提示。若上述個人再次出現(xiàn)出借本人額度協(xié)助他人規(guī)避額度及真實(shí)性管理的行為，外匯局將其列入“關(guān)注名單”管理。（對）10、“關(guān)注名單”內(nèi)個人的關(guān)注期限為列入“關(guān)注名單”的當(dāng)年及之后連續(xù)2年。在關(guān)注期限內(nèi)，“關(guān)注名單"內(nèi)個人辦理個人結(jié)售匯業(yè)務(wù),應(yīng)憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明等材料在銀行辦理。銀行應(yīng)當(dāng)按照真實(shí)性審核原則，嚴(yán)格審核相關(guān)證明材料。(對）11、駐華使領(lǐng)館外交人員辦理個人購匯、結(jié)匯、存取現(xiàn)鈔業(yè)務(wù),憑《中華人民共和國外交部外交身份證》、《中華人民共和國外交部身份證》直接在銀行辦理，購匯、結(jié)匯、存取現(xiàn)鈔不受有關(guān)限額的限制，其購匯、結(jié)匯業(yè)務(wù)也不錄入個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)管理。（錯)12、境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔賬戶的開立可以在銀行直接辦理。(錯）13、境內(nèi)機(jī)構(gòu)的基本信息已登記，且與實(shí)際情況一致的,開戶金融機(jī)構(gòu)可為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。境內(nèi)機(jī)構(gòu)的基本信息未登記,或登記的信息與實(shí)際情況不一致的,開戶金融機(jī)構(gòu)不得為其辦理開戶手續(xù)，同時應(yīng)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理信息登記或變更。（對)14、自2016年1月1日起,銀行為持有軍人身份證或武裝警察身份證的個人辦理結(jié)售匯等業(yè)務(wù)時，還應(yīng)審核其軍人保障卡或所在單位開具的尚未領(lǐng)取居民身份證的證明材料,并在個人系統(tǒng)中錄入居民身份證號碼。（對）15、境外同一個人或機(jī)構(gòu)同日、隔日或連續(xù)多日將外匯匯給境內(nèi)5個人以上(含，下同）不同個人,收款人分別結(jié)匯；5個以上不同個人同日、隔日或連續(xù)多日分別購匯后，將外匯匯給境外同一個人或機(jī)構(gòu)；5個以上不同個人同日、隔日或連續(xù)多日分別結(jié)匯后,將人民幣資金存入或匯入同一個人或機(jī)構(gòu)的人民幣賬戶，以上幾種情況都屬于個人分拆結(jié)售匯的主要特征。（對)16、外籍人員憑本人《外國人永久居留證》辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時，同時雙向享有結(jié)匯和購匯等值5萬美元年度結(jié)售匯限額。（對）17、個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)上線后，銀行辦理個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)先辦理占用額度的結(jié)售匯業(yè)務(wù),待個人年度額度使用完畢后，再辦理不占用額度的個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)。(錯）18、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2013】30號）規(guī)定適用于服務(wù)貿(mào)易、收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移等除貨物貿(mào)易以外的經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支。答案:對19、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》(匯發(fā)【2013】30號）規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個人辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支，應(yīng)按國際收支申報的規(guī)定辦理申報。答案：對20、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》(匯發(fā)【2013】30號）規(guī)定，具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的境內(nèi)外機(jī)構(gòu)代墊或分?jǐn)偟姆?wù)貿(mào)易費(fèi)用期限不得超過12個月。答案：對21、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2013】30號）規(guī)定，電子形式的交易單證，金融機(jī)構(gòu)審查認(rèn)可后應(yīng)當(dāng)打印紙質(zhì)文件留存，并在紙質(zhì)文件上簽章。答案：對22、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2013】30號）規(guī)定,由境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個人單方面出具的、通過網(wǎng)絡(luò)下載或傳真的交易單證，應(yīng)當(dāng)由提交人加蓋具有法律效力的印章和簽字證明.答案：錯23、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2013】30號）規(guī)定，境內(nèi)企業(yè)集團(tuán)實(shí)行集中收付的，可指定一家境內(nèi)成員企業(yè)(包括財務(wù)公司）作為主辦企業(yè)，負(fù)責(zé)對所有參與存放境外業(yè)務(wù)的境內(nèi)成員企業(yè)的境外服務(wù)貿(mào)易外匯收入實(shí)行集中收付。答案：對24、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2013】30號）規(guī)定，境外存放賬戶的外匯資金調(diào)回境內(nèi)同名經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶或境內(nèi)外匯資金集中運(yùn)營管理賬戶，直接在金融機(jī)構(gòu)辦理。答案：對25、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2013】30號）規(guī)定,金融機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支，未按規(guī)定對交易單證的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查的,依據(jù)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》第四十八條規(guī)定予以處罰。答案：錯26、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2013】30號）規(guī)定,境內(nèi)個人是指中國公民和在中華人民共和國境內(nèi)居住滿1年的外國人,外國駐華外交人員和國際組織駐華代表除外。答案：錯27、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2013】30號)規(guī)定，關(guān)聯(lián)關(guān)系是指境內(nèi)外機(jī)構(gòu)之間存在直接或間接控制關(guān)系或重大影響關(guān)系。答案：對28、《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2013】30號）規(guī)定,故意分拆是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)和境內(nèi)個人為逃避外匯限額管理,同日、隔日或連續(xù)多日等頻繁與境外收(付)款方辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支行為.答案：錯29、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理辦法》(匯發(fā)【2015】47號）規(guī)定，境內(nèi)免稅尚品商品經(jīng)營單位和免稅商店銷售免稅尚品商品的外匯收入可以存入經(jīng)辦銀行轉(zhuǎn)為現(xiàn)匯。答案：錯30、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理辦法》（匯發(fā)【2015】47號）規(guī)定，國際海運(yùn)船長借支項(xiàng)下，境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以按規(guī)定在經(jīng)辦銀行購匯或使用自有外匯提取外幣現(xiàn)鈔。答案:對31、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理辦法》（匯發(fā)【2015】47號）規(guī)定，按規(guī)定已提取但未使用完的服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下外幣現(xiàn)鈔，不能結(jié)匯或存入原提取外幣現(xiàn)鈔所使用的外匯賬戶。答案：錯32、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理辦法》（匯發(fā)【2015】47號)規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)因交易的特殊性確需提取外幣現(xiàn)鈔的，應(yīng)經(jīng)所在地外匯局核準(zhǔn).答案：對33、《保險業(yè)務(wù)外匯管理指引》（匯發(fā)【2105】6號)規(guī)定，保險機(jī)構(gòu)直接投資、境外上市、境外資金運(yùn)用等業(yè)務(wù)涉及外匯賬戶的開立、變更、使用和關(guān)閉,按照資本項(xiàng)目有關(guān)外匯賬戶的規(guī)定辦理。答案:對34、《保險業(yè)務(wù)外匯管理指引》(匯發(fā)【2105】6號）規(guī)定，在金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍內(nèi),保險資產(chǎn)管理公司開展受托管理外匯資金業(yè)務(wù)以及管理運(yùn)用自有外匯資金業(yè)務(wù)，無需經(jīng)外匯局批準(zhǔn).答案：對35、《保險業(yè)務(wù)外匯管理指引》（匯發(fā)【2105】6號）規(guī)定，保險機(jī)構(gòu)外匯資金運(yùn)用賬戶僅限于外匯資金運(yùn)用業(yè)務(wù)，不得辦理結(jié)售匯和日常經(jīng)營收付，外匯管理法規(guī)另有規(guī)定的除外。答案：對36、《國家稅務(wù)總局國家外匯管理局關(guān)于服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對外支付稅務(wù)備案有關(guān)問題的公告》（2013年第40號）規(guī)定,外匯指定銀行或財務(wù)公司自身對外融資如境外借款、境外同業(yè)拆借、海外代付以及其他債務(wù)等項(xiàng)下的利息，需辦理和提交《服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對外支付稅務(wù)備案表》。答案：錯37、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔收付管理辦法》(匯發(fā)【2015】47號）所稱境內(nèi)機(jī)構(gòu)是指中華人民共和國境內(nèi)的國家機(jī)關(guān)、企業(yè)、事業(yè)單位、社會團(tuán)體、部隊、外國駐華外交領(lǐng)事機(jī)構(gòu)和國際組織駐華代表機(jī)構(gòu)。答案：錯38、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，已開辦出口收入存放境外業(yè)務(wù)的企業(yè)被列為B類的，在分類監(jiān)管有效期內(nèi),企業(yè)出口收入仍可以存放境外賬戶,但不可以使用境外賬戶對外支付。（錯）39、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》(匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)按規(guī)定審核相關(guān)單證后，應(yīng)當(dāng)在單證復(fù)印件上簽注收付匯金額、日期并加蓋業(yè)務(wù)印章,并留存相關(guān)單證復(fù)印件備查。（錯)40、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，境外賬戶發(fā)生收支業(yè)務(wù)的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在發(fā)生收支當(dāng)月結(jié)束之日起5個工作日內(nèi)通過監(jiān)測系統(tǒng)如實(shí)向外匯局報告出口收入存放境外收支情況.（錯）41、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的C類企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的遠(yuǎn)期信用證（含展期)、海外代付等進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù).(對）42、《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易投資便利化完善真實(shí)性審核的通知》（匯發(fā)【2016】7號）規(guī)定，貨物貿(mào)易外匯管理分類等級為A類企業(yè)的離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)暫不進(jìn)入出口收入待核查賬戶，可直接進(jìn)入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶或結(jié)匯。(錯）43、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定,B、C類企業(yè)的分類監(jiān)管有效期為一年.（對）44、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對B類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的貿(mào)易外匯收支進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查；超過可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù),金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》辦理。（對）45、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，代理進(jìn)口、出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由代理方付匯、收匯。代理出口業(yè)務(wù)項(xiàng)下，代理方收匯后可憑委托代理協(xié)議將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，但不可結(jié)匯將人民幣劃轉(zhuǎn)給委托方。(錯）46、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》（匯發(fā)【2012】38號)規(guī)定，對C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)以及外匯局認(rèn)定的其他業(yè)務(wù)，由外匯局實(shí)行事前逐筆登記管理，金融機(jī)構(gòu)憑外匯局出具的登記證明為企業(yè)辦理相關(guān)手續(xù)（對）47、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號)規(guī)定，連續(xù)兩年未發(fā)生貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的名錄內(nèi)企業(yè),外匯局可將其從名錄中注銷.(對）48、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》(匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，對核查期內(nèi)轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支差額占支出比率大于20%的企業(yè)，外匯局可實(shí)施現(xiàn)場核查。（對）49、《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易投資便利化完善真實(shí)性審核的通知》（匯發(fā)【2016】7號）規(guī)定,銀行為企業(yè)辦理離岸轉(zhuǎn)手買賣收支業(yè)務(wù)時，應(yīng)逐筆審核合同、發(fā)票，并根據(jù)實(shí)際情況決定是否審核貨權(quán)憑證，確保交易的真實(shí)性、合規(guī)性和合理性。（錯）50、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)可以為具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)直接辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。(錯）51、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理付匯手續(xù)時,應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)填寫的申報單證,以貨到付款方式結(jié)算的，審核對應(yīng)的進(jìn)口貨物報關(guān)單或進(jìn)口合同或發(fā)票。（對)52、《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易投資便利化完善真實(shí)性審核的通知》(匯發(fā)【2016】7號）規(guī)定，貨物貿(mào)易外匯管理分類等級為B類的企業(yè)暫停辦理離岸轉(zhuǎn)手買賣外匯收支業(yè)務(wù)。(對)53、《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易投資便利化完善真實(shí)性審核的通知》（匯發(fā)【2016】7號）規(guī)定，同一筆離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)應(yīng)在同一家銀行網(wǎng)點(diǎn)采用同一幣種辦理收支結(jié)算.（對)54、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號)規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)可以直接為企業(yè)辦理與原收、付款日期間隔在180天(不含）以上的退匯業(yè)務(wù)。（錯）55、《國家外匯管理局關(guān)于完善銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)【2013】44號）規(guī)定，銀行如對貿(mào)易融資業(yè)務(wù)真實(shí)性、合規(guī)性存有疑問，應(yīng)當(dāng)要求企業(yè)提供交易相關(guān)合同與正本貨權(quán)憑證，以有效甄別虛構(gòu)貿(mào)易背景的融資行為。(對)56、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》(匯發(fā)【2012】38號)規(guī)定,對于符合規(guī)定的收付匯單位與進(jìn)出口單位不一致的情況，收匯或進(jìn)口企業(yè)應(yīng)當(dāng)?shù)剿诘赝鈪R局辦理登記。（錯)57、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》(匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，對核查期內(nèi)任一總量核查指標(biāo)與本地區(qū)指標(biāo)閾值偏離程度30％以上，外匯局可實(shí)施現(xiàn)場核查。（錯)58、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》(匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，B類企業(yè)在分類監(jiān)管有限期屆滿經(jīng)外匯局綜合評估，相關(guān)情況仍符合列入B類企業(yè)標(biāo)準(zhǔn),外匯局可將其列為C類企業(yè)。(對)59、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，B類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)以匯款方式結(jié)算（預(yù)付貨款、預(yù)收貨款除外)的貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核相應(yīng)的進(jìn)出口貨物報關(guān)單或進(jìn)出口合同。（錯）60、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，B類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)以信用證、托收方式結(jié)算的貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按國際結(jié)算慣例審核有關(guān)商業(yè)單據(jù)即可(錯）61、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》(匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)貿(mào)易方式、結(jié)算方式、資金來源或流向,憑企業(yè)說明在金融機(jī)構(gòu)辦理貿(mào)易外匯收支，并按規(guī)定進(jìn)行貿(mào)易外匯收支信息申報。（錯）62、按照《貨物貿(mào)易外匯管理指引》及《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，根據(jù)“誰出口誰收匯、誰進(jìn)口誰付匯”原則，代理進(jìn)出口業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)由委托方付匯、收匯.(錯）63、按照《貨物貿(mào)易外匯管理指引》及《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號)規(guī)定，進(jìn)口項(xiàng)下退匯的境外付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。（對)64、《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定,B類企業(yè)代理進(jìn)口業(yè)務(wù)時，相應(yīng)付匯納入電子數(shù)據(jù)核查范圍。（對)65、《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)為B類企業(yè)辦理出口押匯、福費(fèi)廷、出口保理等出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，放款時融資款無需進(jìn)入企業(yè)待核查賬戶，但應(yīng)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。(對）66、《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定,B類企業(yè)出口項(xiàng)下外幣現(xiàn)鈔收入需進(jìn)待核查賬戶.(錯）67、《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程（銀行企業(yè)版）》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，B類企業(yè)外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯時，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。(對）68、金融機(jī)構(gòu)憑《登記表》為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時，對于《登記表》“外匯局登記情況”欄注明“需電子數(shù)據(jù)核查”字樣的,應(yīng)當(dāng)實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查.（對）69、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》（匯發(fā)【2012】38號）規(guī)定，企業(yè)將應(yīng)當(dāng)具有出口收入來源，且在境外有符合本細(xì)則規(guī)定的支付需求；近一年無違反外匯管理規(guī)定行為;有完善的出口收入存放境外內(nèi)控制度。（錯）70、金融機(jī)構(gòu)在為海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)時，參照貨物貿(mào)易法規(guī)需要區(qū)內(nèi)機(jī)構(gòu)提供進(jìn)出口貨物報關(guān)單的，保稅項(xiàng)下貨物貿(mào)易可以以進(jìn)出境貨物備案情況替代。（對）71、提前購匯及相應(yīng)付匯業(yè)務(wù)允許在不同銀行辦理，提前購匯資金入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶后，允許在不同銀行間辦理同名劃轉(zhuǎn)。（錯)72、對于因溢短裝等合理原因?qū)е仑浳镔Q(mào)易實(shí)際對外付匯金額大于報關(guān)金額的，銀行在系統(tǒng)中辦理進(jìn)口報關(guān)電子信息核驗(yàn)手續(xù)時,可超額核驗(yàn)金額，無需注明原因。(錯）73、對于因數(shù)據(jù)傳輸不完整等原因造成系統(tǒng)缺失相應(yīng)進(jìn)口報關(guān)電子信息的，銀行確認(rèn)交易真實(shí)合法后為其辦理付匯業(yè)務(wù),并及時在系統(tǒng)中補(bǔ)辦理核驗(yàn)手續(xù)。（對）74、待核查賬戶支出范圍包括結(jié)匯、劃入企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶或直接對外支付.（錯）75、根據(jù)《海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域外匯管理辦法》（匯發(fā)【2013】15號），區(qū)內(nèi)與境內(nèi)區(qū)外之間貨物貿(mào)易項(xiàng)下交易，應(yīng)當(dāng)以人民幣計價結(jié)算.（錯)76、企業(yè)在銀行開立信用證時，名錄狀態(tài)為“A",在收到單據(jù)準(zhǔn)備付匯時，發(fā)現(xiàn)企業(yè)名錄狀態(tài)變更為“B”，銀行針對此筆付匯無需進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查。(對）77、銀行辦理A類企業(yè)付匯，對與因企業(yè)分立、合并等原因?qū)е逻M(jìn)口與支出主體不一致的,銀行在辦理支出業(yè)務(wù)時還應(yīng)審核外匯局簽發(fā)的《登記表》。（錯）78、留學(xué)人員學(xué)費(fèi)必須按學(xué)期或?qū)W年支付，且境外收款賬戶應(yīng)為學(xué)校賬戶或?qū)W校指定的收款人賬戶或留學(xué)人員本人賬戶(錯,原則上)79、因公出國人員用匯，可在出國前辦理，也可在返回境內(nèi)后2個月內(nèi)補(bǔ)辦.補(bǔ)辦用匯時,只能將外匯原幣劃轉(zhuǎn)至用匯人員賬戶，不得提取外幣現(xiàn)鈔。（對）80、按照外匯管理?xiàng)l例，境內(nèi)以人民幣計價結(jié)算，職工報酬應(yīng)發(fā)放人民幣。對符合國家規(guī)定在境內(nèi)以外幣計價結(jié)算的職工報酬,可以在境內(nèi)支付。（錯，只能通過銀行匯出境外，不能在境內(nèi)支付）81、境外建設(shè)指中國居民向非居民提供的建設(shè)工程服務(wù)收入、居民企業(yè)從其負(fù)責(zé)的建筑工程所在經(jīng)濟(jì)體或從第三方經(jīng)濟(jì)體購買的貨物和服務(wù)支出。（對）82、2017年1月1日,外匯管理部門對個人外匯信息申報管理進(jìn)行完善,個人年度購匯額度沒有調(diào)整.（對）83、個人購匯不能用于境外買房、證券投資、購買人壽保險和投資性返還分紅類等尚未開放的資本項(xiàng)目.（對）84、電子銀行渠道的購匯不用填寫《個人購匯申請書》.（錯）85、境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照外匯局批準(zhǔn)的賬戶收支范圍、賬戶最高金額和使用期限使用境外外匯賬戶,不得出租、出借、串用境外外匯賬戶。（對）86、銀行應(yīng)按照《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布<金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范（1。1版）〉的通知》（匯發(fā)〔2016〕22號）的要求,及時報送與資本金賬戶、境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶、境內(nèi)再投資賬戶、外債專用賬戶、境外上市專用賬戶、其他類型的資本項(xiàng)目賬戶、結(jié)匯待支付賬戶有關(guān)的賬戶、跨境收支、境內(nèi)劃轉(zhuǎn)、賬戶內(nèi)結(jié)售匯等信息。（對)87、境外個人轉(zhuǎn)讓境內(nèi)商品房所得資金購付匯須經(jīng)外匯局核準(zhǔn)方能辦理資金匯出。（錯）88、境外匯入保證金專用賬戶和境內(nèi)劃入保證金專用賬戶內(nèi)的外匯資金可以結(jié)匯使用。（錯）89、企業(yè)在外匯局辦理完境外放款額度登記后,銀行可根據(jù)企業(yè)申請和《業(yè)務(wù)登記憑證》直接辦理境外放款專用賬戶開戶。開戶后，銀行可直接為企業(yè)辦理購匯入賬及外匯資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)。(對）90、境內(nèi)居民個人在辦理個人特殊目的公司外匯登記業(yè)務(wù)時，須憑合法身份證件(居民身份證件或護(hù)照等）辦理，境外永久居留證明等不能作為業(yè)務(wù)辦理依據(jù).（對）單選題:120、境內(nèi)企業(yè)預(yù)收、預(yù)付人民幣資金超過合同金額（）的，銀行應(yīng)當(dāng)將合同的基本要素報送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。A。20%B.25％C。30％D.40％答案:B121、具有個人人民幣業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的內(nèi)地銀行接受經(jīng)由香港人民幣業(yè)務(wù)清算行匯入的收款人與匯款人同名的香港居民個人人民幣匯款的最高限額為（）元。A.50000B.60000C。70000D.80000答案:D122、從2005年1月1日起,中國公民出入境、外國人入出境每人每次攜帶的人民幣限額為（）元.A.15000B.16000C.18000D.20000答案：D123、至貨物出口后（）天時，企業(yè)仍未將人民幣貨款收回境內(nèi)的，應(yīng)當(dāng)在()個工作日內(nèi)向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送該筆貨物的相關(guān)信息。（)A.2105B。2155C。2705D。30010答案：A124、人民銀行鼓勵外匯指定銀行在柜臺加掛人民幣兌各種貨幣匯價.人民幣兌非美元貨幣現(xiàn)匯和現(xiàn)鈔掛牌買賣價差幅度為(）.A。3%B.5％C.10%D。沒有限制答案：D125、除支付工資以及企業(yè)用作差旅費(fèi)、零星采購、零星開支等用途的備用金等以外,外商投資企業(yè)人民幣資本金專用存款賬戶和人民幣境外借款一般存款賬戶資金不可劃轉(zhuǎn)至（）。A.境內(nèi)同名人民幣存款賬戶B。境內(nèi)同名外幣存款賬戶