初級金融專業(yè)-初級經(jīng)濟師《金融專業(yè)知識與實務(wù)》模擬試卷4

初級金融專業(yè)-初級經(jīng)濟師《金融專業(yè)知識與實務(wù)》模擬試卷4單選題（共72題，共72分）(1.)在證券市場中，自行買賣證券，從中獲取差價收益并獨立承擔風險的經(jīng)營機構(gòu)稱為()。（江南博哥）A.證券承銷商B.證券經(jīng)紀商C.證券自營商D.證券登記結(jié)算公司正確答案：C參考解析：證券自營商是自行買賣證券，從中獲取差價收益并獨立承擔風險的經(jīng)營機構(gòu)。A項證券承銷商是按照有關(guān)規(guī)定包銷或代銷證券的經(jīng)營機構(gòu)；B項證券經(jīng)紀商是接受客戶委托、代客戶買賣證券并收取傭金的經(jīng)營機構(gòu)。(2.)在外匯標價中，中間匯率是指()。A.即期匯率與遠期匯率的中間數(shù)B.銀行買入?yún)R率與賣出匯率的平均數(shù)C.外匯市場開盤價與收盤價的中間數(shù)D.一定時期內(nèi)匯率的中位數(shù)正確答案：B參考解析：銀行買入?yún)R率是銀行買入客戶外匯所使用的匯率。賣出匯率是銀行向客戶賣出外匯時使用的匯率。中間匯率是買入?yún)R率和賣出匯率的平均數(shù)。(3.)現(xiàn)代經(jīng)濟中的信用貨幣發(fā)行主體是()。A.印鈔廠B.銀行C.財政D.政府正確答案：B參考解析：在現(xiàn)代經(jīng)濟中，信用貨幣已成為主要的貨幣形式，其發(fā)行主體是銀行。(4.)屬于商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表中負債項目的是()。A.拆入資金B(yǎng).應(yīng)收利息C.長期股權(quán)投資D.存放中央銀行款項正確答案：A參考解析：負債項目包括：向中央銀行借款、同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放款項、拆入資金、交易性金融負債、應(yīng)付福利費、吸收存款、應(yīng)付利息、應(yīng)交稅費、預(yù)計負債、應(yīng)付債券、其他負債等。BCD三項均屬于資產(chǎn)項目。(5.)()是中央銀行區(qū)別于普通商業(yè)銀行的根本標志。A.獨占貨幣發(fā)行權(quán)B.獨占貨幣創(chuàng)造權(quán)C.獨特的服務(wù)領(lǐng)域D.獨特的經(jīng)營目標正確答案：A參考解析：中央銀行的職能之一是作為“發(fā)行的銀行”，中央銀行負責在一國范圍內(nèi)發(fā)行統(tǒng)一流通的無限法償貨幣。獨占貨幣發(fā)行權(quán)是中央銀行最先具有的職能，也是其區(qū)別于普通商業(yè)銀行的根本標志。(6.)目前我國的中央銀行制度屬于()制度。A.單一式中央銀行B.復(fù)合式中央銀行C.準中央銀行D.貨幣局正確答案：A參考解析：單一式中央銀行制度是指國家單獨建立中央銀行機構(gòu)，使之全面、純粹行使中央銀行的制度。單一式中央銀行制度中又有如下兩種具體情形：①一元式，這種體制是在一個國家內(nèi)只建立一家統(tǒng)一的中央銀行，機構(gòu)設(shè)置一般采取總分行制，目前世界上絕大部分國家的中央銀行都實行這種體制，我國也是如此；②二元式，這種體制是在一國內(nèi)建立中央和地方兩級中央銀行機構(gòu)，中央級機構(gòu)是最高權(quán)力或管理機構(gòu)，地方級機構(gòu)也有其一定獨立的權(quán)利。(7.)對風險進行識別、衡量、分析，并在此基礎(chǔ)上有效處置，以最低成本實現(xiàn)最大安全保障的管理方法是()。A.風險管理B.財產(chǎn)風險管理C.流動性管理D.經(jīng)濟管理正確答案：A參考解析：金融風險管理是指金融企業(yè)在籌集和經(jīng)營資金的過程中，對金融風險進行識別、衡量和分析，并在此基礎(chǔ)上有效地控制與處置金融風險，用最低成本即用最經(jīng)濟合理的方法來實現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法。(8.)當國家財政發(fā)生赤字，用()彌補時，就會引起通貨膨脹。A.銀行再貼現(xiàn)B.銀行同業(yè)拆借C.銀行信貸資金D.稅收辦法正確答案：C參考解析：根據(jù)銀行信貸是貨幣流通總閘門和調(diào)節(jié)器的原理，只要銀行信貸資金運用規(guī)模擴大，貨幣供應(yīng)量必然相應(yīng)增加，進而成為通貨膨脹的重要因素。(9.)單位定期存款在存期內(nèi)遇到利率調(diào)整()。A.按存入日掛牌公告的定期存款利率計付利息B.按調(diào)整前后平均利率計付利息C.分段計息D.按支取日掛牌公告的定期存款利率計付利息正確答案：A參考解析：根據(jù)《人民幣單位存款管理辦法》對單位存款利息計算的有關(guān)規(guī)定，單位定期存款在存期內(nèi)按存款存入日掛牌公告的定期存款利率計付利息，遇到利率調(diào)整，不分段計息。(10.)金融企業(yè)在資金臨時短缺、周轉(zhuǎn)不暢的情況下，可以通過()的方式向其他金融同業(yè)取得貸款。A.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)B.轉(zhuǎn)抵押C.重貼現(xiàn)D.同業(yè)拆借正確答案：B參考解析：金融企業(yè)在資金臨時短缺、周轉(zhuǎn)不暢的情況下，也可以通過轉(zhuǎn)抵押的方式向其他金融同業(yè)取得貸款。由于其用作抵押的資產(chǎn)大部分是客戶的抵押資產(chǎn)，因此，這種融資實質(zhì)上是金融企業(yè)把自己對客戶的抵押貸款讓給其他同業(yè)，故稱轉(zhuǎn)抵押。(11.)關(guān)于期貨交易，下列說法正確的是()。A.期貨交易實際上是預(yù)約成交、定期交割B.進行期貨交易的目的只是為了投機C.預(yù)期某證券的價格將要上漲，投資者宜做空頭交易D.期貨合同簽訂后，在成交日到交割日的時間里，只有買方可以進行轉(zhuǎn)手，而賣方只有在交割時可按原定價格和數(shù)量交出所賣的證券正確答案：A參考解析：B項進行期貨交易的目的有兩個，即保值和投機；C項預(yù)期某證券的價格將要上漲，投資者宜做多頭交易，而預(yù)期某證券價格將要下跌，投資者宜做空頭交易；D項期貨合同簽訂后，在成交日到交割日的時間里，買賣雙方都可不斷地進行轉(zhuǎn)手。(12.)政策性銀行是政府出于特定目的設(shè)立，或由政府施以較大干預(yù)，以完成政府的特定任務(wù)，滿足()需求而設(shè)立的金融機構(gòu)。A.貨幣流通暢通B.整個國家社會經(jīng)濟發(fā)展C.金融系統(tǒng)管理D.大中型企業(yè)生產(chǎn)正確答案：B參考解析：政策性金融機構(gòu)在經(jīng)營上重在配合政府的政策意向，考慮問題的出發(fā)點是國家整體利益和社會效益的實現(xiàn)，不以利潤最大化為經(jīng)營目標。當然，政策性金融機構(gòu)作為金融機構(gòu)，也實行獨立核算、自主經(jīng)營、自負盈虧，并不排除其在經(jīng)營活動中取得合理的利潤。(13.)西方國家通常將存款分為()。A.儲蓄存款、企業(yè)存款、財政存款B.活期存款、定期存款、儲蓄存款C.定期存款、儲蓄存款、企業(yè)存款D.活期存款、儲蓄存款、支票存款正確答案：B參考解析：依據(jù)不同的原則、標準來劃分，金融企業(yè)吸收的存款可以有若不同的分類。西方國家通常把存款分為活期存款、定期存款、儲蓄存款；我國按所有者的歸屬來劃分存款種類。(14.)某企業(yè)持面額3000萬元、尚有4個月到期的票據(jù)到某銀行辦理貼現(xiàn)。假設(shè)年貼現(xiàn)率為9%，則銀行應(yīng)付給該企業(yè)()萬元資金。A.2910B.90C.1080D.3090正確答案：A參考解析：根據(jù)貼現(xiàn)率的計算公式：，可得：，解得：貼現(xiàn)利息=90（萬元），則銀行應(yīng)付給企業(yè)的資金為：3000－90=2910（萬元）。(15.)根據(jù)馬克思的貨幣需要量公式，在貨幣流通速度不變的條件下，執(zhí)行流通手段的貨幣量取決于（）。A.商品質(zhì)量B.商品生產(chǎn)技術(shù)條件C.待銷售商品價格總額D.投機性貨幣需求正確答案：C參考解析：按照馬克思對貨幣需求量的論述，流通中必需的貨幣量為實現(xiàn)流通中待銷售商品價格總額所需的貨幣量。在商品流通中，貨幣是交換的媒介。因此，待銷售商品價格總額決定了所需的貨幣數(shù)量。題庫，是基于大數(shù)據(jù)的人工智能算法研發(fā)而成的考試題庫，專注于根據(jù)不同考試的考點、考頻、難度分布，提供考試真題解析、章節(jié)歷年考點考題、考前強化試題、高頻錯題榜等。查看完整試題、答案解析等更多考試資料，盡在……(16.)當經(jīng)濟衰退、商品過剩、整體貸款價格水平下降時，國家一般采用的調(diào)控方法是()。A.提高稅率B.降低利息率C.升值本幣D.提高法定存款準備金率正確答案：B參考解析：當經(jīng)濟增長過熱，物價上漲過快時，國家就要實行緊縮的貨幣政策，提高利息率；當經(jīng)濟衰退，商品過剩，價格下降時，國家就要實行擴張的貨幣政策，降低利息率。(17.)與商業(yè)性金融機構(gòu)相比，下列不屬于政策性金融機構(gòu)特點的是()。A.特殊的經(jīng)營目標B.特殊的經(jīng)營理念C.特殊的服務(wù)領(lǐng)域D.特殊的資金來源正確答案：B參考解析：與商業(yè)性金融機構(gòu)相比，政策性金融機構(gòu)有其自身的特點，主要表現(xiàn)為：①特殊的經(jīng)營目標；②特殊的資金來源；③特殊的資金運用；④特殊的服務(wù)領(lǐng)域。(18.)再貼現(xiàn)期限最長不超過()。A.1年B.6個月C.3個月D.1個月正確答案：B參考解析：再貼現(xiàn)又稱“重貼現(xiàn)”，是指商業(yè)銀行在貼現(xiàn)買進尚未到期的有價證券（如期票、銀行承兌匯票等）后，為了應(yīng)付短期資金需要再向中央銀行貼現(xiàn)以融通資金的行為。再貼現(xiàn)期限從貼現(xiàn)之日起至貼現(xiàn)票據(jù)到期日止，最長不超過6個月。(19.)證券公司最本源、最基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)是()。A.兼并與收購B.財務(wù)顧問C.證券承銷D.基金管理正確答案：C參考解析：證券承銷是證券公司最本源、最基礎(chǔ)的業(yè)務(wù)活動。承銷的范圍很廣，包括本國中央政府、地方政府、政府機構(gòu)發(fā)行的債券，企業(yè)發(fā)行的股票和債券，外國政府和公司在本國和世界發(fā)行的證券，國際金融機構(gòu)發(fā)行的證券等。通常的承銷方式有包銷、投標承購、代銷三種方式。(20.)金融資產(chǎn)管理公司的資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)克服了銀行貸款()的局限。A.收益較低B.金額不統(tǒng)一C.流動性差D.審核手續(xù)繁瑣正確答案：C參考解析：資產(chǎn)證券化克服了銀行貸款期限長、流動性差的局限，使銀行貸款成為流動性的證券。通過資產(chǎn)證券化，有利于商業(yè)銀行調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，改善資產(chǎn)質(zhì)量，擴大資金來源，分散信用風險，增加業(yè)務(wù)收入。(21.)保險機構(gòu)按照()的不同可以分為財產(chǎn)保險公司和人壽保險公司。A.業(yè)務(wù)內(nèi)容B.保險對象C.出資人D.保險標的正確答案：A參考解析：保險公司指通過收取保險費建立保險基金，并對發(fā)生保險事故進行經(jīng)濟補償?shù)慕鹑跈C構(gòu)。按照不同的標準有不同的分類：①按照業(yè)務(wù)內(nèi)容的不同可以分為財產(chǎn)保險公司和人壽保險公司；②根據(jù)保險對象的不同分為保險公司和再保險公司；③根據(jù)出資人的不同分為國有保險公司、股份制保險公司、外資保險公司、中外合資保險公司等。(22.)下列不屬于流動性分析指標中合規(guī)性監(jiān)管指標的是()。A.流動性覆蓋率B.存貸比C.流動性比例D.貸款撥備率正確答案：D參考解析：《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行）》規(guī)定合規(guī)性監(jiān)管指標包括流動性覆蓋率、存貸比、流動性比例。D項是用以考核商業(yè)銀行貸款損失準備的充足性的指標。(23.)金融機構(gòu)對公存款實行現(xiàn)金管理，開戶單位的庫存現(xiàn)金一般為不超過()的日常零星開支。A.1天B.2天C.3天至5天D.7天正確答案：C參考解析：金融企業(yè)根據(jù)開戶單位的實際需要核定其庫存現(xiàn)金限額，其庫存現(xiàn)金一般不得超過本單位三天至五天的日常零星開支所需要的現(xiàn)金。(24.)商業(yè)銀行以發(fā)行普通股方式籌集資本金的優(yōu)點是()。A.發(fā)行手續(xù)相對簡便B.不會使股東控制權(quán)削弱C.無固定的股息負擔D.有固定的償還期正確答案：C參考解析：以發(fā)行普通股方式籌資具有的優(yōu)點：①無固定的股息負擔；②無固定的償還期；③資本籌集相對容易且普通股數(shù)量越多，債權(quán)人的保障程度就越高，商業(yè)銀行自身的信譽也就越好。(25.)()在整個經(jīng)濟社會信用體系中占據(jù)核心地位。A.消費信用B.國家信用C.商業(yè)信用D.銀行信用正確答案：D參考解析：銀行信用是指銀行及其他金融機構(gòu)以貨幣形式，通過存款、貸款等業(yè)務(wù)提供的信用。它是現(xiàn)代信用經(jīng)濟中的重要形式，是在商業(yè)信用基礎(chǔ)上產(chǎn)生并發(fā)展起來的，克服了商業(yè)信用的局限性。銀行信用在整個經(jīng)濟社會信用體系中占據(jù)核心地位，發(fā)揮著主導(dǎo)作用。(26.)商業(yè)銀行的核心資本充足率不得低于()。A.4%B.8%C.0%D.20%正確答案：A參考解析：根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》的規(guī)定，商業(yè)銀行的核心資本充足率（核心資本凈額/加權(quán)風險資產(chǎn)總額）不得低于4%。(27.)中期票據(jù)是具有法人資格的______企業(yè)在______市場按照計劃發(fā)行的債務(wù)融資工具。()A.金融；銀行間債券B.非金融；銀行間債券C.金融；交易所證券D.非金融；交易所證券正確答案：B參考解析：中期票據(jù)是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場按照計劃分期發(fā)行的，約定在一定期限還本付息的債務(wù)融資工具。(28.)目前，我國銀行業(yè)二級資本工具包括()。A.二級資本債B.國債C.一級債D.次級債正確答案：D參考解析：二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備和少數(shù)股東資本可計入部分，其中，二級資本工具主要包括次級債、可轉(zhuǎn)債和二級資本債。目前，我國銀行業(yè)二級資本工具僅包括次級債、可轉(zhuǎn)債等。(29.)下列關(guān)于巴塞爾協(xié)議Ⅲ的基本內(nèi)容的說法中，正確的是()。A.全球各商業(yè)銀行截至2015年1月的一級資本充足率下限將從現(xiàn)行的4％上調(diào)至6％B.全球各商業(yè)銀行截至2015年1月的核心一級資本充足率的下限將從現(xiàn)行的2.5％提高至4.5％C.“資本防護緩沖資金”總額不得低于銀行風險資產(chǎn)的3.5％D.各國可根據(jù)情況要求銀行提取1～2.5％的反周期緩沖資本正確答案：A參考解析：巴塞爾協(xié)議Ⅲ的基本內(nèi)容是要求全球各商業(yè)銀行截至2015年1月的一級資本充足率下限將從現(xiàn)行的4％上調(diào)至6％，核心一級資本充足率的下限將從現(xiàn)行的2％提高至4.5％。各家銀行應(yīng)設(shè)立“資本防護緩沖資金”，總額不得低于銀行風險資產(chǎn)的2.5％。各國可根據(jù)情況要求銀行提取0～2.5％的反周期緩沖資本，以便銀行對抗過度放貸所帶來的風險。(30.)關(guān)于匯兌結(jié)算，下列說法正確的是()。A.匯兌方式分信匯和電匯B.只有企事業(yè)單位可以使用匯兌結(jié)算C.當收款人對匯入款項需要轉(zhuǎn)匯時，可直接委托匯入行代其匯兌結(jié)算D.匯入行對于向收款人發(fā)出取款通知，經(jīng)過1個月無法交付的匯款，可主動辦理退匯正確答案：A參考解析：B項單位和個人各種款項的結(jié)算，均可使用匯兌結(jié)算方式；C項當收款人對匯入款需要轉(zhuǎn)匯時，必須先辦理解付后，再委托匯入行重新辦理信匯或電匯結(jié)算；D項匯入銀行對于向收款人發(fā)出取款通知，經(jīng)過2個月無法支付的匯款，應(yīng)主動辦理退匯。(31.)以下關(guān)于資本利潤率指標的說法錯誤的是()。A.資本利潤率是凈利潤與凈資產(chǎn)平均余額之比B.資本利潤率越高，說明商業(yè)銀行自有投資的經(jīng)濟效益越好C.資本利潤率是衡量銀行每1元資產(chǎn)能夠創(chuàng)造多少稅前利潤的一個盈利能力指標D.資本利潤率越高，投資者的風險越低正確答案：C參考解析：資本利潤率是反映商業(yè)銀行運用資本獲得收益的能力的指標.資產(chǎn)利潤率是衡量銀行每1元資產(chǎn)能夠創(chuàng)造多少稅前利潤的一個盈利能力指標。(32.)出票人簽發(fā)的支票金額超過其付款時在付款人處實有的存款金額的支票稱為()。A.空白支票B.違規(guī)支票C.空頭支票D.短缺支票正確答案：C參考解析：空頭支票是指支票持有人請求付款時，出票人在付款人處實有的存款不足以支付票據(jù)金額的支票。票據(jù)法規(guī)定支票出票人所簽發(fā)的支票金額不得超過其在付款人處實有的存款金額，即不得簽發(fā)空頭支票，這就要求出票人自起至支付完畢止，保證其在付款人處的存款賬戶中有足以支付支票金額的資金。(33.)由于政治、經(jīng)濟、文化、外交、軍事等方面的交往或聯(lián)系而發(fā)生的以貨幣表示債權(quán)債務(wù)的清償行為或資金轉(zhuǎn)移行為稱為()。A.國際結(jié)算B.國際清算C.國際清償D.國際支付正確答案：A參考解析：國際結(jié)算是指國際間由于政治、經(jīng)濟、文化、外交、軍事等方面的交往或聯(lián)系而發(fā)生的以貨幣表示債權(quán)債務(wù)的清償行為或資金轉(zhuǎn)移行為，即采用一定的國際結(jié)算方式（如信用證），應(yīng)用國際結(jié)算工具（如匯票），通過銀行或其他金融機構(gòu)進行國與國之間的貨幣收支行為，從而使國際間債權(quán)債務(wù)得以清償或?qū)崿F(xiàn)資金的轉(zhuǎn)移。(34.)商業(yè)銀行的某些負債工具與資本具有某種相似的特征，銀行監(jiān)管部門承認其部分資本功能，因此產(chǎn)生()的概念。A.監(jiān)管資本B.法定資本C.注冊資本D.自由資本正確答案：A參考解析：鑒于商業(yè)銀行的特殊經(jīng)營規(guī)律，其某些負債工具也與其資本具有某種相似的特征，銀行監(jiān)管部門承認其部分資本功能，因此就有監(jiān)管資本的概念，監(jiān)管資本由商業(yè)銀行會計意義上的資本和其他資本工具組成，其中，其他資本工具主要是指由銀行監(jiān)管部門認可的部分債務(wù)類工具。(35.)對于外匯的分類，下列說法正確的是()。A.非貿(mào)易外匯是大多數(shù)國家外匯的主要來源B.按外匯交割的期限劃分，可分為自由外匯和轉(zhuǎn)賬外匯C.記賬外匯可以自由對第三國支付D.由旅游業(yè)賺取的外匯不是貿(mào)易外匯正確答案：B參考解析：A項貿(mào)易外匯是大多數(shù)國家外匯的主要來源；C項記賬外匯不可以自由對第三國支付；D項由旅游業(yè)賺取的外匯是貿(mào)易外匯。(36.)信用卡是()的工具。A.消費信用B.國家信用C.商業(yè)信用D.銀行信用正確答案：A參考解析：消費信用是工商企業(yè)或金融機構(gòu)向消費者個人提供的，用于滿足其生活消費需要的信用。消費信用的一個十分重要的工具就是信用卡。信用卡是銀行（或信用卡公司）對具有一定信用的顧客發(fā)行的一種賦予信用的證書。信用卡的基本功能包括：轉(zhuǎn)賬結(jié)算、儲蓄、匯兌、消費貸款等。(37.)銀行信用的客體是單一貨幣資本的這一特點克服了商業(yè)信用在()上的局限性。A.數(shù)量、方向和規(guī)模B.數(shù)量、質(zhì)量和效率C.質(zhì)量、風險和收益D.質(zhì)量、形式和內(nèi)容正確答案：A參考解析：銀行信用是指銀行及其他金融機構(gòu)以貨幣形式，通過存款、貸款等業(yè)務(wù)提供的信用。銀行信用的客體是單一貨幣資本。這一特點使得銀行信用克服了商業(yè)信用在規(guī)模上、數(shù)量上和方向上的限制。(38.)()是商業(yè)銀行主要的經(jīng)濟功能。A.發(fā)行貨幣B.創(chuàng)造貨幣C.吸收存款D.發(fā)放貸款正確答案：D參考解析：發(fā)放貸款是商業(yè)銀行主要的經(jīng)濟功能，貸款是商業(yè)銀行的核心資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也是其收益和經(jīng)營風險的主要來源。因此，貸款業(yè)務(wù)管理是商業(yè)銀行管理的重點。(39.)或有債權(quán)、或有債務(wù)中間業(yè)務(wù)是指()。A.只能為銀行帶來服務(wù)性收入而又不會影響銀行表內(nèi)業(yè)務(wù)質(zhì)量的業(yè)務(wù)B.為客戶債務(wù)清償能力提供擔保，承擔客戶違約風險的業(yè)務(wù)C.接受客戶委托、代為辦理指定的經(jīng)濟事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)D.不在資產(chǎn)負債表內(nèi)反映，但在一定條件下會轉(zhuǎn)化為資產(chǎn)或負債業(yè)務(wù)的中間業(yè)務(wù)正確答案：D參考解析：ABC三項分別為金融服務(wù)類中間業(yè)務(wù)、擔保類中間業(yè)務(wù)和代理類中間業(yè)務(wù)。(40.)我國的農(nóng)村信用合作社是()的企業(yè)法人。A.獨立B.非獨立C.掛名D.非掛名正確答案：A參考解析：農(nóng)村信用社是獨立的企業(yè)法人，以其全部資產(chǎn)對農(nóng)村信用社的債務(wù)承擔責任，依法享有民事權(quán)利，承擔民事責任。(41.)對于托收承付結(jié)算，銀行負責進行扣款的期限為()。A.15天B.1個月C.1個月D.3個月正確答案：D參考解析：對于托收承付結(jié)算，銀行負責進行扣款的期限為3個月。期滿后，銀行退回有關(guān)單證，由收付款雙方自行解決。(42.)某附息票債券的期限為5年，面額為1000元，息票載明年利息額為100元，則該債券的票面收益率為()。A.2%B.10%C.11.11%D.50%正確答案：B參考解析：根據(jù)附息債券票面收益率的計算公式，可得：(43.)投資者要求經(jīng)紀商按限定的價格或更有利的價格買賣證券的委托稱為()。A.市價委托B.限價委托C.柜臺委托D.自動委托正確答案：B參考解析：A項市價委托是指投資者發(fā)出委托指令時，要求經(jīng)紀商按當時的市場價格買進或賣出某種證券；C項柜臺委托又稱“柜臺遞單委托”，是指投資者到證券部營業(yè)柜臺填寫書面買賣委托單，委托證券商代理買賣股票的方式。(44.)上證綜合指數(shù)的計算公式是()。A.見圖AB.見圖BC.見圖CD.見圖D正確答案：A參考解析：上證綜合指數(shù)的計算公式為：(45.)商業(yè)銀行公司章程規(guī)定的全體股東或發(fā)起人認繳的出資額或認購的股本總額稱為()。A.自有資本B.自由資金C.法定資金D.法定資本正確答案：D參考解析：根據(jù)《中華人民共和國公司法》和《中華人民共和國商業(yè)銀行法》，設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)進行注冊登記，其注冊資本也叫法定資本，是商業(yè)銀行公司章程規(guī)定的全體股東或發(fā)起人認繳的出資額或認購的股本總額，并在公司登記機關(guān)依法登記。(46.)下列中，具有高能貨幣性質(zhì)的存款是()。A.對公存款B.財政性存款C.金融機構(gòu)同業(yè)存款D.儲蓄存款正確答案：B參考解析：財政性存款是中央銀行的資金來源，作為中央銀行支配的資金，具有高能貨幣的性質(zhì)，可以使貨幣總量倍數(shù)擴張或收縮，因其對貨幣供應(yīng)和社會信用總量存在極大影響，中央銀行對財政性存款實行統(tǒng)一管理，使其符合一定時期貨幣政策的要求。(47.)定活兩便儲蓄存款，存期在一年以上，無論存期多長，整個存期一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打()折計息。A.5B.6C.8D.9正確答案：B參考解析：定活兩便儲蓄存款實存期不滿3個月的，按天數(shù)計付活期利息；3個月以上（含3個月），不滿半年的，整個存期按支取日定期整存整取3個月存款利率打6折計息；存期半年以上（含半年），不滿一年的，整個存期按支取日定期整存整取半年期存款利率打6折計息；存期在1年以上（含1年），無論存期多長，按支取日1年期以內(nèi)整存整取定期儲蓄同檔次利率6折計息。(48.)關(guān)于商業(yè)銀行的損失準備金，下列說法正確的是()。A.貸款呆賬準備金是以貸款的一定比例提取的，用以補償可能發(fā)生的呆賬損失的準備金B(yǎng).呆賬準備金用于核銷不能收回的貸款本金部分和應(yīng)收利息部分C.投資風險準備金是商業(yè)銀行在從事投資業(yè)務(wù)過程中為增強抵御投資風險的能力，以投資余額的一定比例提取D.損失準備金中未支用的部分不可列入商業(yè)銀行資本額中正確答案：C參考解析：A項，貸款呆賬準備金是商業(yè)銀行在從事放款業(yè)務(wù)過程中應(yīng)按規(guī)定以貸款余額的一定比例提取用以補償可能發(fā)生的呆賬損失的準備金；B項，呆賬準備金只限于核銷在放款過程中不能收回的本金部分；D項，損失準備金中未支用部分可列入商業(yè)銀行資本額，支用時扣減資本。(49.)下列哪項不屬于保險公司的主要業(yè)務(wù)？()A.保險承保B.保險理賠C.保險資金運用D.再保險正確答案：D參考解析：保險公司的主要業(yè)務(wù)有：①保險承保，是指保險商品的交換過程或保險合同的簽訂過程，即投保人和保險人雙方通過協(xié)商，對保險合同內(nèi)容取得一致的過程；②保險理賠；③保險資金運用，是指保險公司在經(jīng)營過程中將積聚的保險資金部分地用于投資，使保險資金得到增值的業(yè)務(wù)活動。(50.)資金的靈活調(diào)度既是流動性管理的手段，也是獲取()的前提。A.預(yù)期收益B.歷史收益C.目標收益D.目標利潤正確答案：C參考解析：資金的靈活調(diào)度既是流動性管理的手段，也是獲取目標收益的前提。商業(yè)銀行資金管理能力的高低，直接反映其管理水平的高低、行際關(guān)系的融洽程度及參與金融市場的活躍程度。(51.)某銀行上年末的有關(guān)財務(wù)指標為：營業(yè)支出為5200萬元（其中：業(yè)務(wù)管理費為780萬元），營業(yè)收入為6800萬元（其中：金融機構(gòu)往來利息收入為380萬元），該銀行上年末的費用率為()。A.76.47%B.12.15%C.11.47%D.81%正確答案：B參考解析：(52.)某銀行上年度的有關(guān)財務(wù)指標：營業(yè)收入8200萬元，營業(yè)支出為6900萬元、營業(yè)利潤為812萬元、利潤總額為960萬元。該銀行上年度的營業(yè)利潤率為()。A.13.91%B.11.77%C.11.71%D.9.90%正確答案：C參考解析：(53.)下列哪項不屬于銀行貸款審批、決策的制度？()A.分級負責B.集體審定C.多人審批D.審貸分離正確答案：C參考解析：銀行審批貸款應(yīng)按照“分級負責、集體審定、一人審批”的貸款審批制度和“審貸分離”制度進行貸款決策，逐筆逐級簽署審批意見并辦理審批手續(xù)。(54.)建設(shè)小額批量支付系統(tǒng)的目的之一是()。A.為了給各銀行和廣大企業(yè)單位以及金融市場提供快速、高效、安全、可靠的支付清算服務(wù)B.防范支付風險C.使中央銀行能更加靈活、有效地實施貨幣政策D.為社會提供低成本、大業(yè)務(wù)量的支付清算服務(wù)正確答案：D參考解析：建設(shè)小額批量支付系統(tǒng)的目的，是為社會提供低成本、大業(yè)務(wù)量的支付清算服務(wù)，支撐多種支付工具的使用，滿足社會各種經(jīng)濟活動的需要。ABC三項是建設(shè)大額支付系統(tǒng)的目的。(55.)下列關(guān)于托收承付結(jié)算的說法，錯誤的是()。A.托收承付結(jié)算按照款項的匯回方式，分郵寄和電報兩種B.辦理托收承付結(jié)算的款項，必須是商品交易，以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)供應(yīng)的款項C.付款人在承付期滿日銀行營業(yè)終了時，如無足夠資金支付全部款項，即為拒絕付款D.承付結(jié)算中的付款分驗單付款和驗貨付款兩種正確答案：C參考解析：付款人在承付期滿日銀行營業(yè)終了時，如無足夠資金支付全部款項，即為逾期付款。銀行應(yīng)于次日上午營業(yè)開始時，按照國家規(guī)定的扣款順序，執(zhí)行部分或分次扣款，并對延付款項每天處以萬分之五的逾期付款賠償金。(56.)我國的金融監(jiān)管體制發(fā)展的階段不包括()。A.統(tǒng)一監(jiān)管階段B.“一行一會”階段C.“一行兩會”階段D.“一行三會”階段正確答案：B參考解析：大體上講，我國的金融監(jiān)管體制可分為：①統(tǒng)一監(jiān)管階段（1984～1992年）；②“一行兩會”階段（1992～2003年）；③“一行三會”階段（2003年至今）。(57.)決定銀行操作風險管理三道防線的架構(gòu)和活動的因素不包括()。A.銀行產(chǎn)品、服務(wù)的資產(chǎn)組合B.三道防線之間的協(xié)調(diào)C.銀行的規(guī)模D.銀行的風險管理方式正確答案：B參考解析：決定銀行操作風險管理三道防線的架構(gòu)和活動的因素包括：①銀行產(chǎn)品、服務(wù)的資產(chǎn)組合；②銀行的規(guī)模；③銀行的風險管理方式。此外，強有力的風險文化、三道防線之間的協(xié)調(diào)、內(nèi)部審計的獨立性和力度對銀行操作風險管理的有效性具有重要影響。(58.)世界各國加快構(gòu)建以()為重點的金融監(jiān)管新框架。A.宏觀審慎監(jiān)管B.擴大金融監(jiān)管范圍C.維護金融穩(wěn)定的監(jiān)管目標D.加強中央銀行主導(dǎo)作用正確答案：A參考解析：世界各國加快構(gòu)建以宏觀審慎監(jiān)管為重點的金融監(jiān)管新框架。美國、英國和歐盟均通過成立跨部門委員會以監(jiān)控和防范系統(tǒng)性風險，加強宏觀審慎監(jiān)管，更加重視維護金融穩(wěn)定的監(jiān)管目標，突出中央銀行的宏觀審慎監(jiān)管職能。(59.)除了運用自身的資本，商業(yè)銀行還應(yīng)通過()來擴大其業(yè)務(wù)經(jīng)營。A.留存利潤B.吸收社會資金C.向同業(yè)機構(gòu)拆借D.向人民銀行借款正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行是高負債經(jīng)營的特殊企業(yè)，不能只運用自身的資本來經(jīng)營，還要廣泛吸收社會資金來擴大業(yè)務(wù)經(jīng)營。商業(yè)銀行的資本金既不能過多，也不能過少，而需保持適度，這需要通過資本金的管理來實現(xiàn)。(60.)()的根本特征是可兌換性。A.記賬外匯B.自由外匯C.貿(mào)易外匯D.非貿(mào)易外匯正確答案：B參考解析：自由外匯是那些可以在國際金融市場上自由買賣，在國際支付中廣泛使用并可以無限制地兌換成為其他貨幣的外匯。自由外匯的根本特征是可兌換貨幣。(61.)某國進口商向另一國出口商進口一批貨物，雙方達成交易之后，由進口商向甲銀行提出申請，要求甲銀行承諾在出口商發(fā)貨后，為進口商做出符合有關(guān)條款的付款保證。根據(jù)以上資料，回答下列問題。該交易所采用的結(jié)算方式為()。A.托收B.匯票C.信用證D.匯款正確答案：C參考解析：信用證是開證行代買方或開證行自己開立的，保證對受益人提交的與信用證條款和條件相符的匯票或單據(jù)金額進行付款的承諾文件。(62.)某國進口商向另一國出口商進口一批貨物，雙方達成交易之后，由進口商向甲銀行提出申請，要求甲銀行承諾在出口商發(fā)貨后，為進口商做出符合有關(guān)條款的付款保證。根據(jù)以上資料，回答下列問題。接受進口商申請，并同意為出口商做出付款保證的甲銀行稱為()。A.開證行B.保兌行C.議付行D.通知行正確答案：A參考解析：開證行是接受開證申請人的委托，開出信用證的銀行。(63.)某國進口商向另一國出口商進口一批貨物，雙方達成交易之后，由進口商向甲銀行提出申請，要求甲銀行承諾在出口商發(fā)貨后，為進口商做出符合有關(guān)條款的付款保證。根據(jù)以上資料，回答下列問題。在該結(jié)算方式下，出口商又稱為()。A.委托人B.受信人C.出票人D.受益人正確答案：D參考解析：受益人是信用證上被指明有權(quán)接受并使用信用證，憑此發(fā)貨、交單、取得貨款的出口商。(64.)某國進口商向另一國出口商進口一批貨物，雙方達成交易之后，由進口商向甲銀行提出申請，要求甲銀行承諾在出口商發(fā)貨后，為進口商做出符合有關(guān)條款的付款保證。根據(jù)以上資料，回答下列問題。在該結(jié)算方式的有關(guān)當事人當中，甲銀行承擔()。A.第一付款責任B.第二付款責任C.部分付款責任D.準確通知受益人的責任正確答案：A參考解析：開證行以自已的信用做出付款保證，所以開證行在受益人提交合格的單據(jù)后，負有第一付款責任。因為甲銀行是開證行，所以甲銀行承擔第一付款責任。(65.)華光房地產(chǎn)開發(fā)公司是N銀行的存、貸款客戶，在該行有短期流動資金貸款100萬元，并結(jié)欠當年第二季度利息5萬元。7月1日，該公司歸還該行到期貸款30萬元，并支付第二季度的利息5萬元。根據(jù)以上資料，回答下列問題。公司上述還貸、付息兩筆會計業(yè)務(wù)按借貸記賬法所反映的資金變化的四種類型屬于()。A.資產(chǎn)與負債（權(quán)益）科目同增B.資產(chǎn)與負債（權(quán)益）科目同減C.資產(chǎn)類科目之間一增一減D.負債（權(quán)益）類科目之間一增一減正確答案：B參考解析：公司還貸、付息，一方面公司資產(chǎn)（現(xiàn)金或銀行存款）減少，另一方面公司的負債（短期借款及應(yīng)付利息）減少。(66.)華光房地產(chǎn)開發(fā)公司是N銀行的存、貸款客戶，在該行有短期流動資金貸款100萬元，并結(jié)欠當年第二季度利息5萬元。7月1日，該公司歸還該行到期貸款30萬元，并支付第二季度的利息5萬元。根據(jù)以上資料，回答下列問題。上述還貸、付息兩筆會計業(yè)務(wù)在銀行賬戶組織中，()。A.均為綜合核算B.均為明細核算C.還貸業(yè)務(wù)是綜合核算，付息業(yè)務(wù)是明細核算D.還貸業(yè)務(wù)是明細核算，付息業(yè)務(wù)是綜合核算正確答案：B參考解析：明細核算是對所屬會計科目按戶進行的核算，是由各明細分類賬組成，對綜合核算具有補充說明的作用。上述還貸、付息兩筆會計業(yè)務(wù)是按照該房地產(chǎn)公司進行核算的，因此屬于明細核算。(67.)華光房地產(chǎn)開發(fā)公司是N銀行的存、貸款客戶，在該行有短期流動資金貸款100萬元，并結(jié)欠當年第二季度利息5萬元。7月1日，該公司歸還該行到期貸款30萬元，并支付第二季度的利息5萬元。根據(jù)以上資料，回答下列問題。上述兩筆業(yè)務(wù)會引起該銀行資產(chǎn)負債表中的()。A.總資產(chǎn)增加B.凈資產(chǎn)增加C.總資產(chǎn)不變D.凈資產(chǎn)減少正確答案：C參考解析：對于銀行而言，短期貸款和應(yīng)收利息、現(xiàn)金均屬于資產(chǎn)，因此上述兩筆業(yè)務(wù)不會引起銀行資產(chǎn)的變化。(68.)某商業(yè)銀行有國家資本、法人資本等實收資本2550萬元；資本公積80萬元；未分配利潤100萬元；各種準備金34萬元；各項存款62000萬元；發(fā)行金融債券12000萬元；借入資金3416萬元；資產(chǎn)總額80000萬元，其中信用貸款28000萬元，其風險權(quán)數(shù)為100%，住房抵押貸款25000萬元，其風險權(quán)數(shù)為50%，持有國債和現(xiàn)金共計27000萬元，其風險權(quán)數(shù)為0%。該銀行的核心資本充足率為()。A.3.46%B.6.82%C.6.74%D.7.28%正確答案：C參考解析：核心資本是自有資本，是銀行可以永久使用和支配的自有資金，其構(gòu)成如下：①實收資本；②資本公積；③盈余公積；④未分配利潤；⑤少數(shù)股權(quán)。核心資本充足率是指核心資本與加權(quán)風險資產(chǎn)總額的比率。所以，該銀行的核心資本充足率為：（2550+80+100）/（28000×100%+25000×50%+27000×0%）=6.74%。(69.)某商業(yè)銀行有國家資本、法人資本等實收資本2550萬元；資本公積80萬元；未分配利潤100萬元；各種準備金34萬元；各項存款62000萬元；發(fā)行金融債券12000萬元；借入資金3416萬元；資產(chǎn)總額80000萬元，其中信用貸款28000萬元，其風險權(quán)數(shù)為100%，住房抵押貸款25000萬元，其風險權(quán)數(shù)為50%，持有國債和現(xiàn)金共計27000萬元，其風險權(quán)數(shù)為0%。該銀行資本充足率為()。A.8.23%B.6.82%C.6.74%D.5.1%正確答案：B參考解析：資本充足率的計算公式為：資本充足率=資本/風險資產(chǎn)=（核心資本+附屬資本）/∑（資產(chǎn)×風險權(quán)數(shù)）其中，附屬資本的構(gòu)成主要有：①重估儲備；②一般準備；③優(yōu)先股；④可轉(zhuǎn)換債券。另外，商業(yè)銀行可以將不超過核心資本50%的次級定期債務(wù)計入附屬資本。而該銀行的核心資本為：2550+80+100=2730（萬元），其發(fā)行金融債券12000萬元，已超過核心資本。所以，該銀行資本充足率為：（2550+80+100+34）/（28000×100%+25000×50%+27000×0%）=6.82%。(70.)A省電力公司和B省煤礦公司都是國有企業(yè)，煤礦公司長期供應(yīng)電力公司燃煤。電力公司與煤礦公司分別在工商銀行和農(nóng)業(yè)銀行開立結(jié)算賬戶，雙方在燃煤購銷經(jīng)營中發(fā)生了以下支付結(jié)算關(guān)系。根據(jù)以上資料，回答下列問題。該煤礦公司于2008年4月30日收到該電力公司因支付貨款交來的500萬元的銀行匯票一份，出票日為2008年3月20日，當日即向其開戶銀行提示付款并辦理轉(zhuǎn)賬存款，煤礦公司的開戶銀行應(yīng)()。A.予以受理B.經(jīng)向電力公司查詢同意后受理C.經(jīng)本行會計主管人員審查同意后受理D.不予受理正確答案：D參考解析：銀行匯票提示付款期限自出票日起1個月（不分大月小月。按對月對日計算，到期遇節(jié)假日順延，下同），持票人超過付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。(71.)A省電力公司和B省煤礦公司都是國有企業(yè)，煤礦公司長期供應(yīng)電力公司燃煤。電力公司與煤礦公司分別在工商銀行和農(nóng)業(yè)銀行開立結(jié)算賬戶，雙方在燃煤購銷經(jīng)營中發(fā)生了以下支付結(jié)算關(guān)系。根據(jù)以上資料，回答下列問題。該煤礦公司在其銀行賬戶發(fā)現(xiàn)一筆8600元的收入款項，經(jīng)查屬電力公司錯匯。對此，該電力公司應(yīng)()。A.向其開戶銀行申請撤銷B.向其開戶銀行申請退匯C.向該煤礦公司開戶銀行申請退匯D.與該煤礦公司自行聯(lián)系退匯正確答案：D參考解析：匯款人對匯出銀行已經(jīng)匯出的款項可以申請退匯。對在匯入銀行開立存款賬戶的收款人。由匯款人與收款人自行聯(lián)系退匯；對未在匯入銀行開立存款賬戶的收款人，匯款人應(yīng)出具正式函件或本人身份證件以及原信、電匯回單。由匯出銀行通知匯入銀行，經(jīng)匯入銀行核實匯款確未支付。并將款項匯回匯出銀行，方可辦理退匯；匯入銀行對于收款人拒絕接受的匯款，應(yīng)即辦理退匯。匯入銀行對于向收款人發(fā)出取款通知，經(jīng)過2個月無法支付的匯款，應(yīng)主動辦理退匯。(72.)A省電力公司和B省煤礦公司都是國有企業(yè)，煤礦公司長期供應(yīng)電力公司燃煤。電力公司與煤礦公司分別在工商銀行和農(nóng)業(yè)銀行開立結(jié)算賬戶，雙方在燃煤購銷經(jīng)營中發(fā)生了以下支付結(jié)算關(guān)系。根據(jù)以上資料，回答下列問題。該電力公司向其開戶銀行提交“銀行匯票申請書”，申請出票金額為300萬元，匯付給該煤礦公司。開戶銀行受理時，發(fā)現(xiàn)其賬戶實際存款只有250萬元，對此，開戶銀行應(yīng)()。A.給予50元的罰款B.按50萬元的規(guī)定比例罰款C.按300萬元的規(guī)定比例罰款D.不予受理正確答案：D參考解析：銀行匯票結(jié)算的基本程序及主要規(guī)定：①客戶申請。申請人必須向銀行提交“銀行匯票申請書”，填明有關(guān)內(nèi)容并簽章。②出票行簽發(fā)匯票。出票行在認真審查“匯票申請書”的內(nèi)容是否填寫齊全、清晰；其簽章是否為預(yù)留銀行印鑒；申請人賬戶上是否有足夠資金后據(jù)以簽發(fā)銀行匯票。因金額不足，所以不予受理。多選題（共28題，共28分）(73.)從狹義的角度分析，金融體系特指()組成的體系。A.溝通資金供求雙方B.金融市場C.中央銀行D.金融監(jiān)管機構(gòu)E.金融資本正確答案：A、C、D參考解析：從廣義的角度講，金融體系包括金融調(diào)控體系、金融組織體系、金融監(jiān)管體系、金融市場體系、金融環(huán)境體系五個方面。從狹義的角度看，金融體系特指溝通資金供求雙方（亦稱金融交易雙方），對之進行調(diào)控與監(jiān)督管理的中央銀行（或最高貨幣當局）與金融監(jiān)管機構(gòu)所構(gòu)成的統(tǒng)一體。(74.)貴金屬具有的天然屬性最適合于充當一般等價物，主要表現(xiàn)在其()。A.普遍可接受性B.價值穩(wěn)定性C.價高量小D.均質(zhì)性E.國家能以政治強權(quán)籌造和推行正確答案：A、B、C、D參考解析：金銀作為貴金屬具有普遍可接受性、價值穩(wěn)定性、價高量小、耐久性、均質(zhì)性和可分性等特征，其天然屬性最適合于充當一般等價物。(75.)在其他情況不變時，中央銀行()，會導(dǎo)致貨幣供應(yīng)量減少。A.提高法定存款準備金率B.放寬再貼現(xiàn)的條件C.買入有價證券D.減少外匯儲備E.增加黃金儲備正確答案：A、D參考解析：A項，當中央銀行提高法定存款準備金率時，商業(yè)銀行信貸能力降低，貸款與投資能力降低，因而貨幣供應(yīng)量減少；B項，當中央銀行對商業(yè)銀行發(fā)放貸款或再貼現(xiàn)票據(jù)時，商業(yè)銀行在中央銀行超額準備金存款增加，可用資金頭寸增加，信貸能力增強，可對工商企業(yè)與個人提供貸款能力增加，貨幣供應(yīng)能力增加；C項，當中央銀行從商業(yè)銀行買進證券時，中央銀行直接將證券價款轉(zhuǎn)入商業(yè)銀行在中央銀行的準備金存款賬戶，直接增加商業(yè)銀行超額準備金存款，提高商業(yè)銀行信貸能力和貨幣供應(yīng)能力，貨幣供應(yīng)能力增加；D項，中央銀行減少外匯儲備時，會減少商業(yè)銀行超額準備金，因而信貸能力減少，貨幣供應(yīng)能力減少；E項，中央銀行增加黃金儲備，會增加商業(yè)銀行超額準備金，因而信貸能力增加，貨幣供應(yīng)能力增加。(76.)現(xiàn)代經(jīng)濟中的信用貨幣存在形式主要是現(xiàn)金和存款，下列屬于描述存款特征的有()。A.能立即形成購買力，流動性強B.具有收益性C.主要流轉(zhuǎn)于銀行體系之內(nèi)D.可以來源于銀行貸款派生機制E.貨幣量代號是M0正確答案：B、C、D參考解析：A項，現(xiàn)金能夠立即形成購買力，流動性強，但存款的流動性要弱些；E項，代號M0代表流通中的現(xiàn)金量。(77.)下列不屬于現(xiàn)代經(jīng)濟中信用貨幣特征的有()。A.其發(fā)行是分散的，由各家商業(yè)銀行憑自己信譽能力發(fā)行B.是一種價值符號，不具有十足的內(nèi)在價值C.是一種價值符號，具有十足的內(nèi)在價值D.是債務(wù)貨幣E.具有強制性正確答案：A、C參考解析：信用貨幣，是以信用作為保證，通過一定的信用程序發(fā)行、充當流通手段和支付手段的貨幣形式，是貨幣發(fā)展中的現(xiàn)代形態(tài)。信用貨幣具有以下特征：①信用貨幣是貨幣的一種價值符號，不具有十足的內(nèi)在價值；②信用貨幣是債務(wù)貨幣；③信用貨幣具有強制性；④國家對信用貨幣進行控制和管理，即信用貨幣的管理貨幣性質(zhì)。(78.)以下屬于我國現(xiàn)行利率體系的有()。A.中央銀行利率B.商業(yè)銀行利率C.金融機構(gòu)利率D.存款利率E.市場利率正確答案：A、C、E參考解析：按利率的結(jié)構(gòu)劃分，我國現(xiàn)行的利率體系是以中央銀行利率為基礎(chǔ)、金融機構(gòu)利率為主體和市場利率并存的利率體系。(79.)國際收支順差的主要原因是()。A.對外投資的增加B.對外貿(mào)易逆差C.外資流入的增加D.對外貿(mào)易順差E.外資流出的增加正確答案：C、D參考解析：國際收支順差，主要是對外貿(mào)易順差和外資流入的結(jié)果：對外貿(mào)易順差，意味著商品出口大于進口，一方面減少了國內(nèi)市場商品供應(yīng)量，另一方面國家又要通過信貸途徑投放本幣增加外匯儲備，擴大了國內(nèi)本幣供應(yīng)量，形成國內(nèi)貨幣購買力大于商品供應(yīng)的矛盾，這將會導(dǎo)致通貨膨脹；外資流入的增加，如果不能及時用來引進國內(nèi)生產(chǎn)所需技術(shù)、設(shè)備或材料，也必然增加國內(nèi)外匯儲備，由此增加國內(nèi)沒有相應(yīng)物資的貨幣供應(yīng)量。(80.)下列關(guān)于征信體系說法有誤的是()。A.征信體系指的是企業(yè)和個人信用信息的征集、共享和報告制度B.征信體系只服務(wù)于借貸市場C.信用體系是征信體系的一個子系統(tǒng)D.征信體系的建立使企業(yè)和個人過去的償還歷史對未來新的信用活動產(chǎn)生直接影響E.完善的企業(yè)征信系統(tǒng)有利于解決中小企業(yè)融資難的問題正確答案：B、C參考解析：B項，征信體系主要是為借貸市場服務(wù)，同時也服務(wù)于商品交易市場和勞動力市場；C項，信用體系涉及信用主體的身份識別、信用記錄共享和失信懲戒機制等各個環(huán)節(jié)，而征信作為一個提供信用信息服務(wù)的產(chǎn)業(yè)，僅涉及前兩個方面，如果將信用體系看成一個大系統(tǒng)，征信體系只是其中的一個子系統(tǒng)。(81.)征信監(jiān)管的必要性體現(xiàn)在()。A.征信業(yè)是一個需要社會公信力的行業(yè)，需要政府有效監(jiān)管規(guī)范征信業(yè)的行為B.征信業(yè)是一個需要有一定條件和門檻的行業(yè)，需要政府對其開辦條件和資質(zhì)進行認定C.征信業(yè)是一個必須保護適度競爭的行業(yè)，征信機構(gòu)的過多、過濫會導(dǎo)致信息分割和市場秩序的混亂D.征信活動與社會經(jīng)濟活動有密切聯(lián)系，但與國家經(jīng)濟信息安全無關(guān)，只需要適度監(jiān)管E.征信業(yè)需要政府的有效監(jiān)管來保證公眾利益和國家經(jīng)濟信息安全正確答案：A、B、C、E參考解析：D項，征信監(jiān)管就是指政府對征信業(yè)的監(jiān)督管理。征信活動與社會經(jīng)濟活動及國家經(jīng)濟信息安全等都有密切聯(lián)系，其重要作用和機構(gòu)活動的特殊性使得國家必須對其實施嚴格的監(jiān)管。(82.)貸款利息計算中的定期結(jié)息，一般采用()計息。A.資產(chǎn)負債表B.計息余額表C.貸款分戶賬頁D.支付結(jié)算憑證E.財務(wù)狀況變動表正確答案：B、C參考解析：定期結(jié)息即按季或按月結(jié)計利息，一般采用計息余額表或在貸款分戶賬頁上計息。在計息時，按實際天數(shù)，先累計出計息積數(shù)，再乘以日利率結(jié)計利息，其計算方法和單位活期存款計息相同。(83.)2012年11月30日中國銀監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于實施（資本辦法）過渡期安排相關(guān)事項的通知》，其主要內(nèi)容包括()。A.明確過渡期內(nèi)分年度資本充足率監(jiān)管要求B.對已達標銀行和未達標銀行提出差異化要求C.提出了過渡期內(nèi)的監(jiān)管措施D.對已達標銀行和未達標銀行一視同仁E.提出了過渡期后的監(jiān)管措施正確答案：A、B、C參考解析：2012年11月30日中國銀監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于實施（資本辦法）過渡期安排相關(guān)事項的通知》，其主要內(nèi)容包括：①明確過渡期內(nèi)分年度資本充足率監(jiān)管要求；②對已達標銀行和未達標銀行提出差異化要求；③提出了過渡期內(nèi)的監(jiān)管措施。(84.)金融實踐中，存款數(shù)量與存款成本的關(guān)系通常表現(xiàn)為()。A.總量增加、成本下降B.總量增加、成本上升C.總量增加、成本不變D.總量下降、成本上升E.總量不變、成本增加正確答案：A、B、C、E參考解析：現(xiàn)實中，存款總量與存款成本的關(guān)系表現(xiàn)為四種情況，即總量增加、成本上升；總量增加、成本下降；總量增加、成本不變；總量不變、成本增加。綜上可見，存款成本的高低不但與存款總量有關(guān)，而且與存款結(jié)構(gòu)、單位成本內(nèi)固定與變動成本的比重以及利息成本和營業(yè)成本占總成本的比重都有密切的關(guān)系。(85.)屬于中期借貸便利對象的有()。A.符合宏觀審慎管理要求的商業(yè)銀行B.符合微觀審慎管理要求的信托公司C.符合微觀審慎管理要求的證券公司D.符合宏觀審慎管理要求的政策性銀行E.全國性商業(yè)銀行正確答案：A、D參考解析：中期借貸便利的對象為符合宏觀審慎管理要求的商業(yè)銀行、政策性銀行，采取質(zhì)押方式發(fā)放，并需提供國債、央行票據(jù)、政策性金融債、高等級信用債等優(yōu)質(zhì)債券作為合格質(zhì)押品。(86.)下列關(guān)于商業(yè)貸款程序說法有誤的是()。A.銀行信貸客戶經(jīng)理不能主動推銷貸款B.貸款談判的結(jié)果是零和博弈，一方獲利必然導(dǎo)致另一方受損C.貸款準備工作不需要貸款雙方互動交流D.貸款談判的目的是簽訂正式的貸款合同E.銀行審批貸款應(yīng)遵循“審貸分離”制度進行貸款決策正確答案：A、B、C、D參考解析：A項，商業(yè)銀行的貸款不僅僅源于借款人的上門申請，還有可能源于商業(yè)銀行對客戶的極力推銷；C項，貸款準備包括貸款調(diào)查、對借款人的信用評估等工作，期間少不了貸款人和借款人之間的互動；BD兩項，貸款談判是商業(yè)銀行與借款人為達成貸款合同而進行的關(guān)于貸款條件、金額、利率、貸款方式以及雙方權(quán)利義務(wù)等具體條款的協(xié)商和草簽的過程，其目的是通過協(xié)商達成一份雙贏的貸款合同。(87.)《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行）》明確的流動性風險管理體系應(yīng)包括的基本要素有()。A.健全的流動性風險管理治理結(jié)構(gòu)B.完善的流動性風險管理策略C.有效的流動性風險識別D.完備的管理信息系統(tǒng)E.合理的貸款損失準備正確答案：A、B、C、D參考解析：《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行）》明確了流動性風險管理體系應(yīng)當包括的基本要素有：①健全的流動性風險管理治理結(jié)構(gòu)；②完善的流動性風險管理策略、政策和程序；③有效的流動性風險識別、計量、監(jiān)測和控制；④完備的管理信息系統(tǒng)。(88.)下列哪項屬于商業(yè)銀行應(yīng)對借款人予以監(jiān)督的內(nèi)容？()A.借款人資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的變化情況B.借款人還款能力和還款資金來源的落實情況C.借款人親友的財產(chǎn)狀況D.借款人的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、高管決策隊伍有無重大變更E.是否按合同規(guī)定的用途使用貸款正確答案：A、B、D、E參考解析：商業(yè)銀行除根據(jù)貸款合同的相關(guān)條款有針對性地參與借款合同的執(zhí)行外，對借款人的資信狀況及其借款合同執(zhí)行情況進行貸后的檢查、監(jiān)督是十分必要的。檢查監(jiān)督的內(nèi)容包括：①借款人是否按合同規(guī)定的用途使用貸款；②借款人資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)的變化情況；借款人還款能力和還款資金來源的落實情況；③借款人的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、高管決策隊伍有無重大變更；④借款人有無違規(guī)、違紀、違背借款合同的行為等。(89.)下面運用借貸記賬法在各類賬戶中登記和反映正確的有()。A.權(quán)益類賬戶，增加記借方，減少記貸方，余額反映在借方B.負債類賬戶，增加記貸方，減少記借方，余額反映在貸方C.資產(chǎn)類賬戶，增加記借方，減少記貸方，余額反映在借方D.收入類賬戶，增加記貸方，減少記借方，余額反映在貸方E.費用類賬戶，增加記借方，減少記貸方，余額反映在借方正確答案：B、C、D、E參考解析：資產(chǎn)、成本、費用類賬戶借方登記增加額、貸方登記減少額；負債、所有者權(quán)益、收入類賬戶借方登記減少額、貸方登記增加額。(90.)銀行向外報送的會計報表主要有()。A.資產(chǎn)負債表B.利潤表C.現(xiàn)金流量表D.所有者權(quán)益變動表E.內(nèi)部成本計劃表正確答案：A、B、C、D參考解析：銀行會計報表分為向外報送的會計報表和銀行內(nèi)部管理需要的會計報表兩大類。其中，向外報送的會計報表的具體格式和編制說明，由制度統(tǒng)一規(guī)定，這類報表主要有資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益變動表和其他有關(guān)附表。(91.)下列項目屬于會計憑證要素的有()。A.年、月、日B.收、付款單位的戶名和賬號C.款項來源D.會計分錄和憑證編號E.金賬簿歸屬正確答案：A、B、C、D參考解析：根據(jù)會計制度規(guī)定，銀行各種憑證一般應(yīng)具備下列基本要素：年、月、日（特定憑證代替?zhèn)髌睍r，應(yīng)注明記賬日期）；收、付款單位的戶名和賬號；收、付款單位開戶銀行的名稱和行號；人民幣或外幣符號和金額大小寫數(shù)字；款項來源、用途或業(yè)務(wù)事實摘要及附件張數(shù)；會計分錄和憑證編號；單位按有關(guān)規(guī)定的簽章；銀行業(yè)務(wù)印章和經(jīng)辦人員簽章。(92.)下列哪些規(guī)定是為促進我國商業(yè)銀行加強流動性風險管理，維護銀行體系安全穩(wěn)健運行而頒布的？()A.《巴塞爾協(xié)議》B.《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行）》C.《商業(yè)銀行風險管理核心指標》D.《商業(yè)銀行流動性風險管理指引》E.《巴塞爾協(xié)議III》正確答案：B、C、D參考解析：為促進我國商業(yè)銀行加強流動性風險管理，維護銀行體系安全穩(wěn)健運行，近年來我國銀監(jiān)會制定頒布了若干流動性監(jiān)管的規(guī)定，主要有：①自2006年1月1日起試行的《商業(yè)銀行風險管理核心指標》；②2009年10月28日，銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行流動性風險管理指引》；③2014年1月17日，中國銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行）》。(93.)某國進口商向另一國出口商進口一批貨物，雙方達成交易之后，由進口商向甲銀行提出申請，要求甲銀行承諾在出口商發(fā)貨后，為進口商做出符合有關(guān)條款的付款保證。根據(jù)以上資料，回答下列問題。若甲銀行委托另一銀行將有關(guān)結(jié)算的文件轉(zhuǎn)交出口商，此時，接受委托銀行承擔的責任有()。A.證明有關(guān)文件的真實性B.證明有關(guān)文件的完整性C.對有關(guān)文件承諾保兌D.承擔一部分連帶付款責任正確答案：A、B參考解析：通知行是受開證行委托，將信用證轉(zhuǎn)交出口方的銀行。接到信用證，證明其真實性、完整性，根據(jù)開證行的要求將信用證及時、準確地通知受益人是通知行的責