柳鋼項目知識課件

柳鋼工業(yè)廢水集中處理循環(huán)使用系統(tǒng)

項目投資分析

財務(wù)管理一班14--513工作室

室長張行工作組首席調(diào)研員：孫建成副調(diào)研員：段益亮協(xié)調(diào)員：魏凱觀察員：王翔宇執(zhí)行秘書兼發(fā)言人：陳崇真駐工辦特派評估組首席評估員：王世寧公證員：楊長永監(jiān)督員：劉琪工作室成員柳鋼集團2.柳鋼管理1.柳鋼簡介3.柳鋼成就4.柳鋼責任

柳鋼管理企業(yè)精神：求變

求進

求強企業(yè)宗旨：追求卓越奉獻社會營銷理念：真誠合作實現(xiàn)共贏經(jīng)營理念：鑄造精品以義求利管理理念：以人為本依法治企

柳鋼管理高效，大力推行體系認證。通BG/T19001質(zhì)量管理體系認證，GB/T28001：2001職業(yè)健康安全管理體系認證，GB/T24001：2004環(huán)境管理體系認證，GB/T19022-2003測量管理體系認證。計量部門獲得國家質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局頒發(fā)的企業(yè)完善計量檢測體系合格證，質(zhì)量檢測中心通過中國實驗室國家認可委認證。柳鋼2009年獲得中國質(zhì)量協(xié)會和全國用戶委員會頒發(fā)的“全國用戶滿意企業(yè)”榮譽稱號，此外還連年榮獲全國質(zhì)量效益型先進企業(yè)、全國質(zhì)量管理先進企業(yè)、柳州市安全生產(chǎn)先進單位等榮譽。

柳鋼“十五”、“十一五”期間投入一系列重點技改項目，大大提高了設(shè)備和工藝裝備水平，優(yōu)化了產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，提高了產(chǎn)品質(zhì)量。現(xiàn)已具備鐵、鋼兩個1200萬噸以上、鋼材1350萬噸以上的綜合生產(chǎn)能力，成為廣西規(guī)模最大的鋼鐵企業(yè)，也是廣西唯一以中厚板、棒材、高線、中型材、熱軋帶鋼、冷軋帶鋼為主的、品種齊全的鋼鐵生產(chǎn)基地。柳鋼創(chuàng)名牌工作取得豐碩成果，柳鋼生產(chǎn)的熱軋帶肋鋼筋（螺紋鋼）曾是廣西唯一一家獲得國家免檢證書產(chǎn)品，尤其生產(chǎn)的船用鋼板和鋼帶獲得了CCS（中國）、GL（德國）、DNV（挪威）、BV（法國）、LR（英國）、NK（日本）、ABS（美國）、KR（韓國）等八國船級社的工廠認可。還有多個產(chǎn)品獲得廣西區(qū)名牌產(chǎn)品和用戶滿意產(chǎn)品榮譽稱號，通過了產(chǎn)品實物質(zhì)量認定。目前執(zhí)行國際一般水平標準和國際先進水平標準的鋼材產(chǎn)品產(chǎn)量占鋼材總量85%以上。柳鋼成就柳鋼高度重視環(huán)境保護，淘汰了低效高耗、污染嚴重的生產(chǎn)設(shè)備，積極引進清潔生產(chǎn)工藝，強化生產(chǎn)全過程污染控制，從源頭上減少污染物的產(chǎn)生。柳鋼先后投入20億元巨資治理污染，建成一大批技術(shù)先進的環(huán)境保護設(shè)施，大幅削減了污染物排放總量，明顯改善廠區(qū)的環(huán)境質(zhì)量，環(huán)境保護工作成效顯著。柳鋼責任項目引進工業(yè)廢水集中處理循環(huán)使用系統(tǒng)數(shù)據(jù)資料：經(jīng)估算，該項目總投資為439017萬元，其中，固定資產(chǎn)投資428138萬元，需墊支流動資金10879萬元，建設(shè)期1年，預計該項目建成后經(jīng)濟壽命為五年，屆時，每年產(chǎn)生收入200000萬元，每年的付現(xiàn)成本為50000萬元，期末無殘值，采用直線法折舊，該公司的資金成本為10%，所得稅稅率為25%。

項目技術(shù)及項目組成員信息登記號：200883079

分類號：X703.1主要完成單位：

廣西柳州鋼鐵（集團）公司江蘇核工業(yè)格林水處理有限責任公司主要完成人員：鄧廣、蒙慶叁、覃潔、王貴明

呂典武、梁杰群、程連元、王磊、劉創(chuàng)鋒

寧玲、張志會、羅春霖、鐘威、寧艷、邵建安

周瑜、黃小莉任務(wù)來源：計劃外推薦部門：柳州市科學技術(shù)局登記日期：2009年1月9日11投資決策

決策流程圖評估總結(jié)宏觀分析

項目背景分析微觀分析項目背景分析分析員：段益亮全國污染防治工作會議隨著我國鋼鐵工業(yè)的發(fā)展，我國粗鋼產(chǎn)量已經(jīng)占到世界粗鋼產(chǎn)量的三分之一。鋼鐵行業(yè)也成為繼電力行業(yè)以后的又一大污染性行業(yè)。因此，我國制定并通過了9部法規(guī)和50多部環(huán)保相關(guān)的管理條例，其中5部法規(guī)提到了鋼鐵行業(yè)大氣污染的治理。鋼鐵工業(yè)協(xié)會、金屬學會及發(fā)改委等部門也相繼頒布制定了鋼鐵行業(yè)大氣污染治理的標準、目標等條文和規(guī)定。

項目背景分析

鋼鐵工業(yè)在生產(chǎn)大量鋼鐵產(chǎn)品的同時也產(chǎn)生大量的污水，不僅嚴重污染環(huán)境，而且造成水資源的重大浪費。這些年來，柳鋼按照建設(shè)“綠色柳鋼”的要求，加快推廣應(yīng)用先進適用技術(shù)，推進科技創(chuàng)新，積極研究開發(fā)關(guān)鍵、實用技術(shù)，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟，實施的工業(yè)廢水凈化處理、循環(huán)利用技術(shù)，有效地促進了經(jīng)濟、社會、環(huán)境的協(xié)調(diào)發(fā)展。項目針對柳鋼工業(yè)廢水處理水量大、循環(huán)利用率不高等特點，進行了工業(yè)廢水集中處理循環(huán)使用技術(shù)研究與應(yīng)用。16工業(yè)廢水集中處理循環(huán)使用系統(tǒng)背景分析報告：從國家、地方治污力度，環(huán)境保護、節(jié)能減排政策要求，技術(shù)支持等條件分析------該項目可行且有一定必要性。宏觀分析——SWTO分析分析員：王翔宇魏凱購買者議價能力潛在競爭者替代者競爭行業(yè)內(nèi)原有競爭波特五力分析供應(yīng)商議價能力決定供應(yīng)商議價能力的因素①供應(yīng)商集中程度②品牌。③供應(yīng)商的收益率。④轉(zhuǎn)換成本。供應(yīng)商是否能夠輕易轉(zhuǎn)至新客戶。

決定買方議價能力的基本因素有兩個：價格敏感度和相對議價能力。價格敏感度決定買方討價還價的欲望有多大；相對議價能力決定買方能在多大程度上成功地壓低價格。供應(yīng)商議價能力：購買者議價能力潛在競爭者替代品競爭行業(yè)內(nèi)原有競爭專業(yè)的營銷隊伍33家鋼鐵上市公司智能“三廢”處理系統(tǒng)首鋼等鋼鐵巨頭均擁有一流的工業(yè)污水處理系統(tǒng)專業(yè)的營銷隊伍33家鋼鐵上市公司專業(yè)的營銷隊伍專業(yè)的營銷隊伍資深的咨詢團隊專業(yè)的營銷隊伍33家鋼鐵上市公司專業(yè)的營銷隊伍智能“三廢”處理系統(tǒng)33家鋼鐵上市公司專業(yè)的營銷隊伍首鋼等鋼鐵巨頭均擁有一流的工業(yè)污水處理系統(tǒng)智能“三廢”處理系統(tǒng)33家鋼鐵上市公司33家鋼鐵上市公司智能“三廢”處理系統(tǒng)33家鋼鐵上市公司首鋼等鋼鐵巨頭均擁有一流的工業(yè)污水處理系統(tǒng)智能“三廢”處理系統(tǒng)33家鋼鐵上市公司首鋼等鋼鐵巨頭均擁有一流的工業(yè)污水處理系統(tǒng)智能“三廢”處理系統(tǒng)33家鋼鐵上市公司

21SWTO分析：SWTO威脅前期人力成本、資金成本、技術(shù)成本相對較高；后期維護成本持續(xù)時間長、耗資大。優(yōu)勢項目技術(shù)的創(chuàng)造性與先進性,項目布置合理，控制水平先進，運行穩(wěn)定，經(jīng)濟效益、環(huán)境效益和社會效益顯著，具有良好的示范效應(yīng)和推廣價值。機遇1、技術(shù)原理及性能指標2、技術(shù)的成熟程度，適用范圍和安全性

弱勢技術(shù)的研發(fā)成本較前期人力成本、資金成本、技術(shù)成本相對較高；后期維護成本持續(xù)時間長、耗資大微觀分析——財務(wù)分析視角分析員：孫建成1.資金來源與運用公司經(jīng)過估算，預計該項目總投資為439017萬元，其中，固定資產(chǎn)投資428138萬元，需墊支流動資金10879萬元，建設(shè)期為1年，預計該項目建成后經(jīng)濟壽命為五年，屆時，每年產(chǎn)生收入200000萬元，每年的付現(xiàn)成本為50000萬元，期末無殘值，采用直線法折舊，假設(shè)該公司的資金成本為10%，所得稅稅率為25%。

主要假設(shè)：公司機械設(shè)備供應(yīng)商的信譽足夠良好，機械設(shè)備在兩個星期內(nèi)可以正常到貨，能夠保證研發(fā)質(zhì)量；各研發(fā)人員技術(shù)過硬，能夠按時完成任務(wù)，所有設(shè)備零件檢驗安全可靠即可運營。

2.投資決策分析投資可行性分析通過建立的投資可行性模型，我們可以得到倆個投資收益指標，分別是投資凈現(xiàn)值（NPV），內(nèi)含收益率（IRR）。下面我們將一一分析。(1)投資凈現(xiàn)值通過以上的計算我們得出,投資凈現(xiàn)值也就是NPV=￥29578.83>0,也就是說在投資期內(nèi)回收的現(xiàn)金流可以覆蓋掉成本。因此就投資凈現(xiàn)值的標準來講此投資項目可行。（2）內(nèi)含報酬率內(nèi)含報酬率達到12%，遠遠大于資本成本率10%，可見此項目的盈利能力很好。投資回收期計算表回收期是指投資引起的現(xiàn)金流入累計到與投資額相等所需的時間。它代表收回投資所需的年限。由投資回收期計算表可以看出此項目的投資回收期為4.28年，可見企業(yè)可以回收原始投資，這樣就可以減少企業(yè)投資的風險。因此，此項目可行。投資風險分析風險調(diào)整貼現(xiàn)率法。我們通過EXCEL工具對貼現(xiàn)率進行調(diào)整?？梢钥吹剑斮N現(xiàn)率為8%時，調(diào)整前NPV=29578.83，調(diào)整后NPV=63692.08，；調(diào)整貼現(xiàn)率為7%、8%、9%、11%等時，NPV大于0?？梢姡瑢①N現(xiàn)率進行風險調(diào)整后，凈現(xiàn)值仍然大于零，項目可行。敏感性分析公司此項目最為敏感的因素是銷售收入和成本支出，這個方面的波動會直接影響項目的可行性。因此我們假設(shè)在其它因素不變的情況下，公司的銷售收入、成本支出變化10%的情況下，內(nèi)含報酬率為、NPV和靜態(tài)投資回收期如圖表所示。

假設(shè)在其它因素不變的情況下，銷售收入、成本變化10%情況下，內(nèi)含報酬率為、NPV如圖表所示：銷售收入變化成本變動投資凈現(xiàn)值（NPV）內(nèi)含收益率（IRR）

10%081271.37

15.08%010%16655.69

11.08%10%10%68348.24

14.31%20%20%107117.65

16.60%從這些數(shù)據(jù)我們可以看出，成本對此項目是很敏感的，在成本逐步上升的情況下，內(nèi)含報酬率和NPV是逐步下降的，項目的可行性和可靠性都是減小的

根據(jù)以上的分析，此項目在實施過程中，會遇到來自各方面的不確定因素，其中最主要的就是銷售價格的上升或下降，和成本價格的上升或下降。在這些不確定因素中銷售的上升和成本價格的下降都會提高公司的承擔風險的能力，項目的可行性和可靠性會增加；銷售的下降和成本的上升會增加公司的風險負擔，項目的可行性下降，其中影響最大的就是銷售價格，建議公司要最為密切注意的銷售價格，及時做好風險防范工作。投資方案的匯總評估：評估員：王世寧

投資決策方案的評估宏觀分析

項目背景分析微觀分析可行可行可行性分析：

NPV可行,IRR可行回收期：可行風險分析：可行回歸分析：可行，注意風險防范！投資決策方案的評估綜上所述，通過我們評估組的考察評審監(jiān)督與技術(shù)數(shù)據(jù)分析得