社會保險學概論課件

社會保險學概論社會保險學概論第一節(jié)社會保險的概述

一、社會保險的含義社會保險是國家通過立法對社會勞動者暫時或永遠喪失勞動能力，或失業(yè)帶來收入減少時提供一定的物質(zhì)幫助以保障其基本生活的社會保障制度。它是一項社會政策，是通過提供物質(zhì)幫助的方式體現(xiàn)的。一般包括生育保險、工傷保險、醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險和失業(yè)保險等。社會保險學概論第一節(jié)社會保險的概述它包括下述含義：（一）參加社會保險制度的成員資格是通過立法確定的，也就是說，在立法指定范圍內(nèi)的每一個勞動者都必須參加社會保險。因此，社會保險帶有一定的立法強制性。社會保險學概論第一節(jié)社會保險的概述（二）社會保險強調(diào)個人繳費。這種繳費在形式上與商業(yè)保險的保險費有某些相似之處，但是，社會保險的繳費是完全建立在自助自保和互助互濟基礎(chǔ)上的。參加社會保險制度的勞動者通過繳費，獲得成員資格，因此有“先盡義務，后享權(quán)利”一說。同時，這種權(quán)利和義務是對等的，指的是機會上的均等，在遭遇法定范圍內(nèi)的各種風險時，參加社會保險制度的成員都可得到保障基本生活需求的津貼。社會保險學概論第一節(jié)社會保險的概述（三）社會保險強調(diào)勞動者、勞動者所在工作單位以及國家三方共同籌資。體現(xiàn)了國家和社會對勞動者提供基本生活保障的責任。勞動者所在工作單位的繳費，使社會保險資金來源避免了單一渠道，增加了社會保險制度本身的保險系數(shù)。而國家的參與，更使社會保險制度有了強大的后盾。社會保險學概論第一節(jié)社會保險的概述（四）社會保險的“保險”具有積極預防的含義，對法定范圍之內(nèi)的風險起到了未雨綢繆的作用，使參加社會保險制度的成員獲得心理上的安全感，從而體現(xiàn)了社會保障的穩(wěn)定機制的作用。社會保險學概論第一節(jié)社會保險的概述二、社會保險的特征社會保險與商業(yè)保險和其他的福利、救濟措施一樣，目的都是為了保障人民生活安定，保證社會再生產(chǎn)順利進行，從而促進社會經(jīng)濟的發(fā)展。由于國家體制、經(jīng)濟水平、文化環(huán)境存在差異，世界各國的社會保險制度和實施形式有所區(qū)別，但其共性特征仍然十分明顯。（一）強制性所謂強制性，是指社會保險通過立法強制實施的，社會保障的內(nèi)容和實施都是通過法律進行的，凡屬于法律規(guī)定范圍內(nèi)的成員都必須無條件地參加社會保險，并按規(guī)定履行繳納保險費的義務，并受到保險保障。社會保險學概論第一節(jié)社會保險的概述（二）社會性社會保險的社會性體現(xiàn)在以下方面：第一，實施范圍廣。它可以把勞動者普遍面對的危險都列入相關(guān)的保險項目，并將符合規(guī)定的勞動者全部納入社會保險范圍，能夠使所有勞動者得到相應的保障。第二，社會保險基金來源于政府財政撥款、企業(yè)繳納保險金、勞動者個人繳納保險金等多種渠道，從而體現(xiàn)了明顯的社會性。第三，社會保險在經(jīng)營管理上也體現(xiàn)了社會性的原則。社會保險的經(jīng)營主體主要是政府和政府授權(quán)的社會保險機構(gòu)，它們往往直接接受國家的財政補貼，作為公營事業(yè)機構(gòu)依法代行國家和社會的職能，經(jīng)營管理服從國家的社會目標。社會保險學概論第一節(jié)社會保險的概述（三）福利性所謂福利性，是指社會保險不以盈利為目的，實施社會保險完全是為了保障社會成員的基本生活。社會保險的主要目的是為了穩(wěn)定社會、增進福利，而不是以盈利為目的。社會保險學概論第一節(jié)社會保險的概述（四）社會公平性公平分配是宏觀經(jīng)濟政策的目標之一，社會保險作為一種分配形式具有明顯的公平特征。一方面，社會保險中不能存在任何特殊階層，同等條件下的公民所得到的保障是相同的；另一方面在形成保險基金的過程中，高收入的社會成員比低收入的社會成員繳納較多的保險費；而在使用的過程中，一般都是根據(jù)實際需要進行調(diào)劑、不是完全按照繳納保險費的多少給付保險金，個人享有的權(quán)利與承擔的義務并不嚴格對價，從而體現(xiàn)出一定程度的社會公平。社會保險學概論第一節(jié)社會保險的概述（五）基本保障性社會保險的保障標準是使保障對象能夠滿足基本生活需要，因為社會保險的根本目的是保證人們的收入穩(wěn)定、生活安定，發(fā)揮社會穩(wěn)定器的作用。（六）互濟性即社會保險通過法律的形式向全社會有交納義務的單位和個人收取社會保費建立社會保障基金，并在全社會統(tǒng)一用于濟助被保障對象，同時各項社會保險基金可以從統(tǒng)一基金中相互調(diào)節(jié)。

社會保險學概論第一節(jié)社會保險的概述三、社會保險的作用社會保險的作用具體體現(xiàn)在下幾方面：（一）社會保險能發(fā)揮社會穩(wěn)定器的作用。社會成員的老、弱、病、殘、孕以及喪失勞動能力，是在任何時代和任何社會制度下都無法避免的客觀現(xiàn)象。社會保險就是當社會成員遇到這種情況時，給予適當?shù)难a償以保障其基本生活水平，從而防止不安定因素的出現(xiàn)。（二）社會保險有利于保證社會勞動力再生產(chǎn)順利進行。勞動者在勞動過程中必然會遇到各種意外事件，造成勞動力再生產(chǎn)過程的停頓。而社會保險就是對勞動者在遇到上述風險事故時給予必要的經(jīng)濟補償和生活保障，使勞動力得以恢復。社會保險學概論第一節(jié)社會保險的概述（三）社會保險有利于實現(xiàn)社會公平。由于人們在文化水平、勞動能力等方面的差異，就會造成收入上的差距。社會保險可以通過強制征收保險費，形成保險基金，對收入較低或失去收入來源的勞動者給予補助，提高其生活水平，在一定程度上實現(xiàn)社會的公平分配。（四）社會保險有利于推動社會進步。保險具有互助性的特點，社會保險更能體現(xiàn)出互助合作、同舟共濟的精神。社會保險學概論第二節(jié)社會保險的內(nèi)容在現(xiàn)代社會中可能使人們收入中斷、減少或喪失的經(jīng)濟風險有：年老、疾病、工傷或職業(yè)病、生育、死亡、失業(yè)。針對上述幾種風險，社會保險設(shè)置了養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、工傷保險、生育保險、失業(yè)等多個項目。社會保險學概論第二節(jié)社會保險的內(nèi)容一、養(yǎng)老保險養(yǎng)老保險是以保障法定范圍內(nèi)的老年人在完全或基本退出社會勞動生涯后仍有足以滿足基本生活需求的穩(wěn)定可靠的經(jīng)濟來源為目的的社會保險項目。這一概念的界定包括三層含義：1.養(yǎng)老保險是在法定范圍內(nèi)的老年人完全或基本退出社會勞動生涯后才自動發(fā)生作用的。必須強調(diào)的是，法定的年齡界限才是切實可行的實踐標準。2.養(yǎng)老保險的目的是為老年人提供保障其基本生活需求的穩(wěn)定可靠的生活來源。3.養(yǎng)老保險是以社會保險為手段來達到保障目的的。社會保險學概論第二節(jié)社會保險的內(nèi)容二、醫(yī)療保險醫(yī)療保險是向法定范圍內(nèi)的勞動者部分或全部提供預防和治療疾病的費用，并保證其在病假期間的經(jīng)濟來源，保障其基本生活需求的社會保險項目。這一概念的界定包括三層含義：（一）醫(yī)療保險一般被用來對付法定范圍內(nèi)的勞動者因疾病而導致的兩個方面的經(jīng)濟風險：一是支付預防或治療疾病的費用；二是保證病假期間的經(jīng)濟來源。（二）醫(yī)療保險的具體做法因時間、空間和法定對象的不同而表現(xiàn)出極大的差異，有的是“全部”負擔，具體的標準一般以保障基本生活需求為最低標準。（三）醫(yī)療保險是以社會保險為手段來達到保障目的的。社會保險學概論第二節(jié)社會保險的內(nèi)容三、工傷保險工傷保險是向法定范圍的勞動者補償其因職業(yè)傷病而導致的全部經(jīng)濟損失，包括預防、治療、護理、康復和療養(yǎng)的費用，以及在收入方面保證其生活水平不致于因職業(yè)傷病下降的社會保險項目。這一概念的界定包括三層含義：（一）工傷保險必須幫助勞動者對付來自兩個方面的經(jīng)濟風險：一是必須提供預防、治療、護理、康復和療養(yǎng)的全部費用；二是必須保證受到職業(yè)傷害者的經(jīng)濟來源。（二）工傷和職業(yè)病保險作為對勞動者因受到職業(yè)傷害而喪失的勞動能力的完全補償，具體標準一般較高，它必須保障受到損害的勞動者生活水平不致因此而下降。（三）工傷和職業(yè)病保險除用社會保險的手段來達到目的之外，采用雇主責任制或企業(yè)責任制的方法也較為常見，采用社會保險方法的也大大增加雇主或企業(yè)分攤的份額。社會保險學概論第二節(jié)社會保險的內(nèi)容四、生育保險生育保險是向法定范圍內(nèi)的勞動者，尤其是婦女部分或全部提供懷孕、生產(chǎn)、哺育期間的醫(yī)護費用，保證產(chǎn)假和哺育假期間的經(jīng)濟來源，使其不致于因生育而基本生活需求沒有保障的社會保險項目。這一概念的界定包括三層含義：（一）生育保險一般被用來幫助法定范圍內(nèi)的勞動者對付因生育而導致的兩個方面的經(jīng)濟風險：一是懷孕、生產(chǎn)、哺乳期間的醫(yī)護費用；二是產(chǎn)假和哺育假期間的經(jīng)濟來源。（二）生育保險因人口政策的不同而表現(xiàn)出極大的差異，有的鼓勵生育，有的控制生育，但都以保證勞動者不致因生育而不能保障基本生活需求為限。（三）生育保險是以社會保險為手段來達到保險目的的，但大多數(shù)是將婦女作為直接受益者。社會保險學概論第二節(jié)社會保險的內(nèi)容五、失業(yè)保險失業(yè)保險是在法定范圍內(nèi)的靠工資薪水度日的勞動者因失業(yè)而喪失經(jīng)濟來源時，按法定時限保障其基本生活需求的社會保險項目。這一概念的界定包括三層含義：（一）失業(yè)保險是針對勞動者階層而言的，失業(yè)是工薪勞動者在職業(yè)競爭中被淘汰，失業(yè)的后果都是使人生計斷絕。于是，當失業(yè)或破產(chǎn)的情況一旦發(fā)生，失業(yè)或破產(chǎn)保險就自動發(fā)生作用。（二）失業(yè)保險是幫助失業(yè)者或破產(chǎn)者在再次就業(yè)或東山再起之前維持基本生活需求的，而且有法定時限。（三）失業(yè)保險是以社會保險為手段達到保障目的的。社會保險學概論第三節(jié)社會保險與商業(yè)人身保險比較

一、保險性質(zhì)不同社會保險是國家保障勞動者基本生活的一項社會政策，當被保險人在遇到生育、老年、疾病、傷殘、失業(yè)等風險而喪失勞動能力或暫時中斷收入時，都有從社會獲得基本生活保障的權(quán)利，同時也是政府應承擔的責任，屬于政策性保險，屬于政府行為；商業(yè)人身保險屬于商業(yè)性質(zhì)，是商業(yè)保險的一種形式，其行為是等價交換的買賣行為。

社會保險學概論第三節(jié)社會保險與商業(yè)人身保險比較二、保險對象不同社會保險的保險對象是法令規(guī)定的社會勞動者，有的國家甚至擴展到全體公民，凡屬法律規(guī)定屬于社會保險的保險對象，都必須參加，社會化程度高；商業(yè)人身保險的保險對象較靈活，是一切自愿投保的國民，無論是勞動者還是非勞動者，均可投保，可由個人根據(jù)需要選擇投保。但實際上，往往勞動者，尤其是低收入勞動者，無力參加。社會保險學概論第三節(jié)社會保險與商業(yè)人身保險比較三、實施方式不同社會保險主要采取強制方式實施，屬于強制保險。凡屬于社會保險的保險對象，無論其是否愿意，都必須參加，并交納保費；當被保險人在遇到生育、老年、疾病、傷殘、失業(yè)等風險而喪失勞動能力或暫時中斷收入時，政府必須按法定標準給付。商業(yè)人身保險一般采取自愿原則，主要屬于自愿保險，投保人是否投保、投保什么險種、保險金額為多少等，主要由投保人自行決定。社會保險學概論第三節(jié)社會保險與商業(yè)人身保險比較四、保險關(guān)系建立依據(jù)不同社會保險中保險人與被保險人之間保險關(guān)系的建立主要以法律為依據(jù)，如保險對象、保險資金來源、保費負擔、給付資格、給付內(nèi)容等均由法律規(guī)定，雙方當事人不能另有約定。商業(yè)人身保險保險人與投保人之間的保險關(guān)系的建立完全依據(jù)保險合同的簽訂。通過保險合同確定雙方權(quán)利義務關(guān)系，如保險人可因投保人不履行交付保險費的義務而有權(quán)停止被保險人或受益人在保險合同中享有的權(quán)利，但社會保險則不能。社會保險學概論第三節(jié)社會保險與商業(yè)人身保險比較五、保障水平不同社會保險的保障水平是基本生活需要，其保障水平一般在貧困線以上，而在一般水平以下，過高會產(chǎn)生依賴和懶惰的副作用。商業(yè)人身保險的保障水平是滿足人們對保障水平的特定需要，投保人可根據(jù)其面臨的風險以及保費承受能力確定險種和保險金額，其保障水平多樣，一般較社會保險的高，是社會保險的必要補充。

社會保險學概論第三節(jié)社會保險與商業(yè)人身保險比較六、給付標準的依據(jù)不同社會保險的給付標準主要取決于能提供社會勞動者某種程度基本生活的保障，并不一定與其所交的保險費具有對價關(guān)系，即偏重于社會的適當性。商業(yè)人身保險則不然，給付保險金的高低與所交保費之間，必然具有密切的關(guān)系，比較重視個別的公平性，支付保費多的人，得到的保險金額自然就高。社會保險中如最低標準的訂立、給付占保費的比例的增減、撫養(yǎng)家屬的考慮，均為社會適當性的表現(xiàn)，在醫(yī)療給付和老年給付中尤為明顯。社會保險學概論第三節(jié)社會保險與商業(yè)人身保險比較七、保費的承擔者不同社會保險的保費通常由勞動者個人、企業(yè)和國家三方共同分擔。其基本原則主要是保障基本生活需要，而不特別強調(diào)權(quán)利與義務的對等，主要強調(diào)社會的公平性。商業(yè)人身保險的保險費則完全由投保人負擔，保險費負擔的多少取決于給付被保險人保險金額的多少以及風險程度的高低，嚴格強調(diào)權(quán)利與義務對等的原則，強調(diào)個別的公平性。社會保險學概論第三節(jié)社會保險與商業(yè)人身保險比較八、經(jīng)營主體不同社會保險的經(jīng)營主體是政府，包括政府設(shè)置的社會保險機構(gòu)或政府委托的政策性金融機構(gòu)或保險公司；商業(yè)人身保險的經(jīng)營主體是保險公司，是盈利性的企業(yè)法人。社會保險學概論第三節(jié)社會保險與商業(yè)人身保險比較九、經(jīng)營目的不同社會保險不以盈利為目的，而是為了確保社會安定、提高社會福利、促進經(jīng)濟增長、推動社