第十一章 保險

1第十一章保險【學(xué)習(xí)目標(biāo)】

通過本章學(xué)習(xí)，要求學(xué)生了解保險的概念與特征，掌握保險合同的基本內(nèi)容，熟悉商業(yè)保險的業(yè)務(wù)與經(jīng)營；了解保險市場的概念、構(gòu)成和影響保險市場供給、需求的因素；明確保險監(jiān)管的原因、目標(biāo)與方式?！局攸c難點】1．保險的職能2．保險的基本原則3．各類保險業(yè)務(wù)的內(nèi)容4．保險監(jiān)管的必要性2

第一節(jié)保險概述

一、保險的概念與特征

保險是集合眾多具有同質(zhì)風(fēng)險的單位或個人，公平合理計算分擔(dān)金以積蓄基金，對少數(shù)成員因該風(fēng)險事故所致?lián)p失進(jìn)行補償，從而確保社會經(jīng)濟(jì)生活安定的一種經(jīng)濟(jì)制度。關(guān)于保險的定義，國內(nèi)外學(xué)術(shù)界有著不同的理解甚至爭論，具體的流派有十余種之多。在理解這一概念時，應(yīng)把握保險的基本特征：1．以損失補償和確保社會經(jīng)濟(jì)生活安定為目的2．以特定風(fēng)險事故為對象3．具有社會互濟(jì)性4．具有法律保障性3

我國2002年10月28日經(jīng)全國人大修改并頒布的《中華人民共和國保險法》的第一章第二條規(guī)定：“本法所稱保險，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險人支付保險費，保險人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險金責(zé)任，或者當(dāng)被保險人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限時承擔(dān)給付保險金責(zé)任的商業(yè)保險行為?！?二、保險與類似經(jīng)濟(jì)制度的比較（一）保險與賭博

兩者有著本質(zhì)區(qū)別。首先，目的不同。保險是以小額的保費支出將可能發(fā)生的風(fēng)險損失轉(zhuǎn)嫁給保險人，獲得經(jīng)濟(jì)生活安定的保障。賭博則是想以小額的賭注博得大額回報，目的在于獲得超額利益。其次，機制不同。保險從表面上看似乎是少數(shù)人的損失由多數(shù)人分擔(dān)，并不增值，但實際上保險人利用風(fēng)險管理技術(shù)和保險基金投資增值，使被保險人轉(zhuǎn)移風(fēng)險的成本大大降低，對保險人和被保險人雙方都是有利的。但賭博只是一部分人的錢進(jìn)入另一部分人的口袋，不可能對雙方都有利。最后，社會后果不同。保險是以誠信為原則的一種社會經(jīng)濟(jì)互助行為，是受國家鼓勵的事業(yè)，而賭博則會帶來家庭和生活的不安定，甚至引發(fā)刑事犯罪。5（二）保險與儲蓄保險與儲蓄都是以現(xiàn)在資金的剩余作將來的準(zhǔn)備，聚集一定的資金作為必要的后備。但兩者也有區(qū)別。首先，保險是一種互助共濟(jì)制度，需要集合眾多具有同質(zhì)風(fēng)險的經(jīng)濟(jì)單位以相互分?jǐn)倱p失，而且需要特殊的技術(shù)計算保險費率，以達(dá)到損失補償均攤的目的。而儲蓄是一種自助行為，也無需特殊的計算技術(shù)。其次，保險是為將來不確定支出作后備，而儲蓄是為將來確定支出作后備。最后，對保險基金投保人不得隨意處分，而儲蓄資金存款人可以自由處分。6（三）保險與救濟(jì)保險與救濟(jì)都是補償災(zāi)害事故損失的經(jīng)濟(jì)制度，但兩者存在很大差異。首先，保險是一種社會互助行為，許多面臨類似風(fēng)險的人共同分擔(dān)其中少數(shù)成員遭受災(zāi)害事故的損失。救濟(jì)是一種單方面的他助行為，救濟(jì)方無償受領(lǐng)他人的救助。其次，保險是雙務(wù)合同，保險合同當(dāng)事人雙方必須根據(jù)合同的約定履行各自的義務(wù)并享有相應(yīng)的權(quán)利。救濟(jì)是單方的施舍行為，沒有對應(yīng)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，救濟(jì)方?jīng)]有義務(wù)一定要對被救濟(jì)者實施救濟(jì)，接受救濟(jì)者也無須向救濟(jì)方履行任何義務(wù)。最后，保險金的賠付或給付必須嚴(yán)格依照保險合同的約定，而救濟(jì)的數(shù)量可多可少，形式多樣，被救濟(jì)者無權(quán)提出自己的主張。7三、保險的職能（一）分散風(fēng)險的職能

（二）經(jīng)濟(jì)補償職能

（三）融通資金的職能

8四、保險的種類（一）按保險標(biāo)的的類別，保險可分為財產(chǎn)保險、人身保險（二）按保險的實施形式，保險可分為強制保險與自愿保險（三）按保險業(yè)務(wù)的承保方式，保險可分為原保險、再保險、復(fù)合保險、重復(fù)保險和共同保險（四）按保險事故的承擔(dān)情況，保險可分為責(zé)任保險和保證保險（五）按保險性質(zhì)，保險可分為商業(yè)保險、社會保險和政策保險9

第二節(jié)保險合同

一、保險合同的概念根據(jù)我國《保險法》的規(guī)定：“保險合同是投保人與保險人約定保險權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議?！币罁?jù)保險合同雙方當(dāng)事人的約定，投保人向保險人支付保險費，保險人在雙方約定的保險事故發(fā)生或保險期限屆滿時向投保人或被保險人或受益人支付保險賠償金或保險金。保險合同是由雙方當(dāng)事人在平等自愿、協(xié)商一致的基礎(chǔ)上，依法建立保險保障關(guān)系、確立雙方權(quán)利義務(wù)的協(xié)議。10二、保險合同的形式（一）投保單（二）暫保單（三）保險單（四）保險憑證11三、保險合同的主體保險合同的當(dāng)事人:投保人、保險人保險合同的關(guān)系人：被保險人、受益人保險合同的輔助人：保險代理人、保險經(jīng)紀(jì)人、保險公估人12四、保險合同的客體（一）保險標(biāo)的

保險標(biāo)的是指保險合同的當(dāng)事人享受權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)共同指向的事物。保險標(biāo)的是保險合同中所載明的投保對象，是保險事故發(fā)生所在的本體。保險標(biāo)的涉及的范圍很廣，在不同的保險種類中，保險標(biāo)的也有所不同，它可以是有形的物或人，也可以是無形的利益、責(zé)任、信用等。（二）保險利益

保險利益是指投保人或被保險人對保險標(biāo)的所具有的法律上承認(rèn)的經(jīng)濟(jì)利害關(guān)系，即具有符合法律規(guī)定并受法律保護(hù)的某種權(quán)利義務(wù)關(guān)系。若投保人或被保險人對保險標(biāo)的不具有保險利益，則保險合同無效。13五、保險合同的基本條款（一）保險當(dāng)事人、關(guān)系人的條款（二）保險標(biāo)的（三）保險責(zé)任和除外責(zé)任（四）保險金額（五）保險費及支付方法（六）保險期限（七）保險的索賠與理賠（八）違約責(zé)任和爭議處理14六、保險的基本原則最大誠信原則保險利益原則近因原則損失補償原則15（一）最大誠信原則1．最大誠信原則的含義最大誠信原則可表述為：保險合同當(dāng)事人訂立保險合同、合同有效期內(nèi)及續(xù)保時，應(yīng)依法向?qū)Ψ教峁┯绊憣Ψ阶鞒鍪欠窬喖s及締約條件的全部實質(zhì)性重要事實；否則，受到損害的一方，可以以此為理由宣布合同無效或不履行合同的約定義務(wù)或責(zé)任，還可以對因此而受到的損害要求對方予以賠償。2．最大誠信原則的主要內(nèi)容

（1）告知（2）保證16（二）保險利益原則保險利益是指投保人或被保險人對投保標(biāo)的所具有的法律上承認(rèn)的利益。它體現(xiàn)了投保人或被保險人與保險標(biāo)的之間存在的利益關(guān)系。衡量投保人或被保險人對保險標(biāo)的是否具有保險利益的標(biāo)志是看投保人或被保險人是否因保險標(biāo)的的損害或喪失而遭受經(jīng)濟(jì)上的損失，即當(dāng)保險標(biāo)的安全時，投保人或被保險人可以從中獲益；反之，當(dāng)保險標(biāo)的受損，投保人或被保險人必然會遭受經(jīng)濟(jì)損失，則投保人或被保險人對該標(biāo)的具有保險利益。17【小知識】

一般財產(chǎn)保險在要求投保人在訂立合同時和在保險合同有效期內(nèi)對保險標(biāo)的必須具有保險利益，特別是在發(fā)生保險事故保險標(biāo)的遭受損失時必須具有保險利益。而人身保險只強調(diào)在保險合同訂立時投保人必須對被保險人存在保險利益，在保險合同生效后、合同存續(xù)期間并不追究保險利益是否始終存在。18（三）近因原則近因原則是判斷保險事故與保險標(biāo)的損失之間的因果關(guān)系，從而確定保險賠償責(zé)任的一項基本原則。近因是指引起保險標(biāo)的損失的直接的、最有效的、起決定作用的因素，它直接導(dǎo)致保險標(biāo)的的損失，是促使損失結(jié)果發(fā)生的最有效的或是起決定作用的原因。但在時間上和空間上，它不一定是最接近損失結(jié)果的原因。近因原則的基本含義是：若引起保險事故發(fā)生，造成保險標(biāo)的損失的近因?qū)儆诒ｋU責(zé)任，則保險人承擔(dān)損失賠償責(zé)任；若近因?qū)儆诔庳?zé)任，則保險人不負(fù)賠償責(zé)任。即只有當(dāng)承保危險是損失發(fā)生的近因時，保險人才負(fù)賠償責(zé)任。19（四）損失補償原則1．損失補償原則的含義

損失補償原則是指當(dāng)保險合同生效后，如果保險標(biāo)的發(fā)生保險責(zé)任范圍內(nèi)的損失時，被保險人有權(quán)按照合同的約定，獲得保險賠償，但被保險人不能因損失而獲得額外的利益。2．損失補償原則的基本內(nèi)容（1）被保險人的索賠條件（2）損失補償原則的額度限制險賠款。（3）損失補償方式20損失補償方式①第一損失賠償方式。即在保險金額內(nèi)，按照實際損失賠償。當(dāng)損失金額小于或等于保險金額時，賠償金額為損失金額；當(dāng)損失金額大于保險金額時，賠償金額等于保險金額。②比例計算賠償方式。其計算公式為：

賠償金額=損失金額×保險金額/損失時保險財產(chǎn)的實際價值當(dāng)保險金額越接近保險財產(chǎn)的實際價值，賠償金額也就越接近損失金額。所以，被保險人若想得到十足的補償，就必須按財產(chǎn)的實際價值足額投保。21

第三節(jié)保險業(yè)務(wù)與經(jīng)營

一、財產(chǎn)保險財產(chǎn)保險是指當(dāng)被保險人的財產(chǎn)或相關(guān)利益因自然災(zāi)害或意外事故造成損失時，由保險人承擔(dān)賠償責(zé)任的保險。財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)包括財產(chǎn)損失保險、責(zé)任保險、信用保證保險等保險業(yè)務(wù)。22（一）財產(chǎn)損失保險1．企業(yè)財產(chǎn)保險企業(yè)財產(chǎn)保險是以各類企業(yè)及其他經(jīng)濟(jì)組織存放在相對固定地點、處于相對靜止?fàn)顟B(tài)的固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)以及與企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益相關(guān)的財產(chǎn)為保險標(biāo)的保險。保險責(zé)任包括因火災(zāi)、爆炸、雷擊、暴雨、洪水、臺風(fēng)、暴風(fēng)、龍卷風(fēng)、雪災(zāi)、雹災(zāi)、冰凌、泥石流、地面突然塌陷、崖崩、突發(fā)性滑坡、空中運行物體墜落等自然災(zāi)害和意外事故造成的保險財產(chǎn)損失，以及為搶救保險標(biāo)的或防止災(zāi)害蔓延而造成保險標(biāo)的的損失和合理施救的支出。企業(yè)財產(chǎn)保險是我國國內(nèi)財產(chǎn)保險中最重要的險種之一，在財產(chǎn)保險公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營中有著十分重要的地位。企業(yè)財產(chǎn)保險有財產(chǎn)保險基本險和財產(chǎn)保險綜合險之分。232．家庭財產(chǎn)保險家庭財產(chǎn)保險是以城鄉(xiāng)居民的家庭財產(chǎn)為保險標(biāo)的的一種保險，是我國財產(chǎn)保險的主要業(yè)務(wù)類別之一。家庭財產(chǎn)保險的主要險種有：（1）普通家庭財產(chǎn)保險（2）家庭財產(chǎn)兩全保險243．涉外財產(chǎn)保險。涉外財產(chǎn)保險承保中外合資、合作經(jīng)營或外商獨資經(jīng)營企業(yè)的財產(chǎn)及來料加工、補償貿(mào)易、租賃的財產(chǎn)或使用銀行外匯貸款引進(jìn)的機器、設(shè)備等物料，以及外國機構(gòu)購買的房屋、辦公用具和外國居民個人財產(chǎn)，其保險責(zé)任與國內(nèi)財產(chǎn)保險基本相同。4．貨物運輸保險貨物運輸保險是以運輸過程中的各種貨物為保險標(biāo)的、以運行過程中因自然災(zāi)害或意外事故造成標(biāo)的物損失為保險責(zé)任的財產(chǎn)保險。我國現(xiàn)行的運輸貨物保險主要包括國內(nèi)貨物運輸保險和進(jìn)出口貨物運輸保險兩類。255．工程保險工程保險是指以各種工程項目為主要承保對象，以與工程項目相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益為保險標(biāo)的的一種保險。工程保險在性質(zhì)上屬于綜合保險，既承保財產(chǎn)風(fēng)險也承保責(zé)任風(fēng)險，其保險標(biāo)的范圍很廣，分為物質(zhì)財產(chǎn)本身和第三者責(zé)任兩類。266．農(nóng)業(yè)保險農(nóng)業(yè)保險是指對被保險人在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中因動物、植物的生長機能遭受不可預(yù)料的自然災(zāi)害或意外事故的破壞而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失時，由保險人給予經(jīng)濟(jì)補償?shù)谋ｋU。根據(jù)保險標(biāo)的的不同，農(nóng)業(yè)保險分為種植業(yè)保險和養(yǎng)殖業(yè)保險。27（二）責(zé)任保險1．公眾責(zé)任保險2．產(chǎn)品責(zé)任保險3．雇主責(zé)任保險4.職業(yè)責(zé)任保險28（三）信用保證保險1．國內(nèi)商業(yè)信用保險，是承保企業(yè)延期付款或分期付款時，賣方因買方不能按時支付全部或部分貨款而遭受經(jīng)濟(jì)損失的保險。2．出口信用保險，是承保出口方不履行貿(mào)易合同而造成的經(jīng)濟(jì)損失的保險，承保的風(fēng)險主要包括商業(yè)風(fēng)險與政治風(fēng)險兩種。3．合同保證保險，是承保權(quán)利人因被保證人不履行各種合同義務(wù)受到的經(jīng)濟(jì)損失的保證保險。4．產(chǎn)品質(zhì)量保證保險，承保產(chǎn)品生產(chǎn)者和銷售者因制造或銷售的產(chǎn)品質(zhì)量有缺陷而給用戶造成的經(jīng)濟(jì)損失，包括產(chǎn)品本身的損失以及引起的間接損失和費用。5．誠實保證保險，是承保因雇員的不誠實行為而造成雇主的經(jīng)濟(jì)損失的保證保險。29二、人身保險

人身保險是指以人的生命和身體為標(biāo)的的保險。即保險人根據(jù)投保人的要求，通過簽訂保險合同，向被保險人收取一定的保險費，當(dāng)被保險人遭受災(zāi)害和不幸事故、疾病以致喪失工作能力、傷殘、死亡或年老退休時，或當(dāng)雙方約定的其他事件發(fā)生時，保險人按合同約定承擔(dān)給付保險金或年金的責(zé)任。30人身保險一般分為：（一）人壽保險人壽保險是以人的生命或身體為保險標(biāo)的，以人的生死為保險事故，當(dāng)發(fā)生保險事故時，保險人對被保險人履行給付保險金責(zé)任的一種保險。人壽保險通?？煞譃橐员槐ｋU人生存為保險事故的生存保險，以被保險人死亡為保險事故的死亡保險和無論被保險人生存或死亡均為保險事故的生死兩全保險。（二）健康保險健康保險是以人的身體為對象，以被保險人在保險期限內(nèi)患病、生育所致醫(yī)療費用支出和工作能力喪失、收入減少及因疾病、生育致殘或死亡為保險事故的人身保險。（三）意外傷害保險意外傷害保險是以被保險人因遭遇意外傷害造成殘廢或死亡為給付條件的人身保險。按風(fēng)險責(zé)任的不同，意外傷害保險可分為普通意外傷害保險和特種意外傷害保險兩種。31三、保險的經(jīng)營（一）保險經(jīng)營的原則經(jīng)濟(jì)核算原則隨行就市原則風(fēng)險大量原則風(fēng)險分散原則風(fēng)險選擇原則32（二）保險經(jīng)營的環(huán)節(jié)展業(yè)承保防災(zāi)防損理賠保險投資33展業(yè)

保險展業(yè)是指在保險宣傳的基礎(chǔ)上，廣泛組織和爭取保險業(yè)務(wù)的過程。展業(yè)是保險業(yè)務(wù)活動的起點和基礎(chǔ)，只有積極展業(yè)才能大量招攬業(yè)務(wù)，在眾多的被保險人之間分?jǐn)傦L(fēng)險，積累起雄厚的保險基金，增強競爭力。34承保

保險承保是指保險人接受投保人的申請，承擔(dān)保險責(zé)任的業(yè)務(wù)，包括從業(yè)務(wù)接洽、協(xié)商、投保、審核、驗險、接受業(yè)務(wù)、制單、收取保費，到復(fù)核簽章、清分發(fā)送、歸檔保管等全部過程。承保是保險經(jīng)營的一個重要環(huán)節(jié)，承保質(zhì)量的優(yōu)劣關(guān)系到保險企業(yè)經(jīng)營效果的好壞。同時，它也是反映保險人經(jīng)營管理水平高低的一個重要標(biāo)志。35防災(zāi)防損

防災(zāi)防損是指保險人與被保險人通過對所承保的保險標(biāo)的采取一定措施，減少或消除風(fēng)險發(fā)生的可能因素，防止或減少災(zāi)害事故發(fā)生所造成的損失，從而達(dá)到降低保險成本、提高經(jīng)濟(jì)效益目的的一種經(jīng)營活動。防災(zāi)防損是保險經(jīng)營的重要環(huán)節(jié)，通過防災(zāi)防損可以降低風(fēng)險事故發(fā)生的頻率、減輕損害后果，有利于保障社會財富和人民生命安全，提高保險業(yè)務(wù)的質(zhì)量。36理賠理賠，即處理賠案，是指當(dāng)保險標(biāo)的發(fā)生保險事故造成損失時，保險人按約定對被保險人賠付保險金的活動，包括受理賠案、初步審核、確認(rèn)風(fēng)險事故原因、確定賠償金額、進(jìn)行賠償或給付和處理損余、代位追償。保險理賠中要遵循以下原則：

（1）重合同、守信用的原則。（2）實事求是原則。（3）主動、迅速、準(zhǔn)確、合理的原則。37保險投資

保險投資是指保險公司將自有資金和保險準(zhǔn)備金，通過法律允許的各種渠道進(jìn)行投資以獲取投資收益的經(jīng)營活動。通過保險投資可以保持和增強保險企業(yè)的償付能力，增強保險公司的競爭力；同時還有利于擴大社會再生產(chǎn)，增加社會積累。在保險投資中要注意貫徹盈利性、安全性、流動性原則?？晒┍ｋU公司選擇的投資形式主要有：銀行存款、債券、股票、投資基金、不動產(chǎn)投資、貸款、資金拆借和金融衍生工具等。38【閱讀材料】保險業(yè)資產(chǎn)快速增長，結(jié)構(gòu)變化明顯保險業(yè)繼續(xù)穩(wěn)步發(fā)展，總資產(chǎn)快速增長。初步統(tǒng)計，2007年末，我國保險業(yè)總資產(chǎn)2.9萬億元，增長47%，達(dá)歷史最高增長水平。保險業(yè)總資產(chǎn)的快速增長主要與保費收入增長快以及股票、基金類投資資產(chǎn)快速增長有關(guān)。2007年，保險業(yè)累計實現(xiàn)保費收入7036億元，比上年增長24.7%，其中財產(chǎn)險收入增長32.4%。受壽險產(chǎn)品集中到期影響，保險業(yè)賠款、給付增加較多，累計賠款、給付2265億元，增長57.5%，其中壽險支出1064億元，是上年同期的2.2倍。隨著保險業(yè)加強資金運用管理，資金運用渠道進(jìn)一步拓寬，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變化明顯，投資類資產(chǎn)特別是股票和證券投資基金投資增長較快。2007年末投資類資產(chǎn)同比增長71.3%，占比接近七成。----節(jié)選自中國人民銀行《二〇〇七年第四季度中國貨幣政策執(zhí)行報告》39

第四節(jié)保險市場及監(jiān)管

一、保險市場（一）保險市場的概念傳統(tǒng)意義的保險市場是進(jìn)行保險商品交易的場所。隨著保險業(yè)和信息產(chǎn)業(yè)的高速發(fā)展，形成了現(xiàn)代意義的保險市場，它既包括商品交換的場所，也包括商品交換中需求與供給的關(guān)系及其活動，即保險商品交換關(guān)系的總和。40（二）保險市場的構(gòu)成1．保險市場的主體（1）保險商品供給方（2）保險商品需求方（3）保險市場中介方2．保險市場的客體保險市場的客體是指保險市場上供求雙方具體交易的商品，即保險經(jīng)濟(jì)保障，它是一種無形的抽象的商品，并且生產(chǎn)與消費同時進(jìn)行。3．保險市場的價格保險市場的價格就是保險費率。保險市場價格既受到市場供求關(guān)系的影響又具有固定性。比如壽險商品的價格是依據(jù)生命表中的生存率和死亡率、投資回報率以及保險公司的經(jīng)營費用率來制定的，一經(jīng)制定，變化的可能性就比較小。41（三）保險市場的模式完全競爭型保險市場壟斷競爭型保險市場寡頭壟斷型保險市場完全壟斷型保險市場42（四）保險市場的需求與供給1．保險市場需求保險市場需求是指在一定的時期內(nèi)，在可能的費率水平上，消費者愿意購買保險商品的數(shù)量的總和。影響保險需求的主要因素有：（1）風(fēng)險因素（2）收入因素（3）保險費率（4）人口因素（5）政策因素432．保險市場供給

保險市場供給是指在一定時期內(nèi)各種可能的價格下，保險市場上各家保險公司，愿意提供且能夠提供的保險產(chǎn)品的總量。影響保險供給的主要因素有：（1）保險經(jīng)營資本量（2）保險費率（3）保險從業(yè)人員的數(shù)量和素質(zhì)（4）保險業(yè)的經(jīng)營技術(shù)和管理水平（6）政