風險管理與內(nèi)部控制審核制度

風險管理與內(nèi)部掌控審核制度第一章總則第一條目的與依據(jù)為了加強企業(yè)的風險管理和內(nèi)部掌控，保障企業(yè)的安全與穩(wěn)定運營，提高企業(yè)的管理水平和效率，訂立本風險管理與內(nèi)部掌控審核制度（以下簡稱“本制度”）。本制度依據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，公司《章程》《董事會決議》及其他內(nèi)部管理制度等依據(jù)訂立。第二條適用范圍本制度適用于公司全體員工，包含領(lǐng)導(dǎo)班子成員、中層管理人員以及普通員工。第二章風險管理制度第三條風險管理目標公司的風險管理目標是保護公司資產(chǎn)安全，確保公司利益最大化，并防備和減少各類風險對公司的影響。第四條風險管理職責董事會負責訂立公司的風險管理政策，并對公司風險管理工作進行監(jiān)督和評估；高級管理人員負責訂立和推動公司的風險管理策略，確保其有效實施；各部門負責訂立本部門的風險管理制度，并引導(dǎo)和監(jiān)督本部門內(nèi)部掌控的落實；全體員工應(yīng)樂觀參加風險管理工作，依照規(guī)定履行自身的風險管理職責。第五條風險管理流程風險管理包含風險識別、風險評估、風險掌控、風險監(jiān)控和風險應(yīng)急等環(huán)節(jié)。具體流程如下：風險識別：各部門負責對本部門的風險進行識別和分類，形成風險清單，并及時報告給風險管理部門；風險評估：風險管理部門依據(jù)風險清單，進行風險評估，包含風險的影響程度和發(fā)生概率等指標，給出綜合評估結(jié)果；風險掌控：依據(jù)風險評估結(jié)果，訂立相應(yīng)的風險掌控措施，并落實到各個部門和個人；風險監(jiān)控：風險管理部門定期對風險掌控措施的執(zhí)行情況進行監(jiān)控和評估，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題；風險應(yīng)急：在風險事件發(fā)生時，各部門應(yīng)及時啟動應(yīng)急預(yù)案，采取相應(yīng)措施，減輕風險對公司的影響。第六條風險管理報告風險管理部門應(yīng)定期向董事會和高級管理人員提交風險管理報告，包含風險識別、評估、掌控、監(jiān)控和應(yīng)急的情況，以及存在的風險問題和建議。第三章內(nèi)部掌控審核制度第七條內(nèi)部掌控目標公司的內(nèi)部掌控目標是確保公司業(yè)務(wù)的合規(guī)性、可控性和高效性，防范和減少各類風險對公司的影響，保障公司利益最大化。第八條內(nèi)部掌控審核職責董事會負責對公司內(nèi)部掌控工作進行監(jiān)督和評估，并批準內(nèi)部掌控審核計劃；高級管理人員負責落實內(nèi)部掌控要求，推動各部門內(nèi)部掌控制度建設(shè)；內(nèi)部掌控部門負責訂立和落實公司的內(nèi)部掌控要求，進行內(nèi)部掌控審核和評估；各部門負責訂立本部門的內(nèi)部掌控制度，落實內(nèi)部掌控要求，并幫助內(nèi)部掌控部門進行審核檢查；全體員工應(yīng)依照規(guī)定履行自身的內(nèi)部掌控職責，確保公司業(yè)務(wù)的合規(guī)性和高效性。第九條內(nèi)部掌控審核流程內(nèi)部掌控審核包含內(nèi)部掌控評價、內(nèi)部掌控測試和內(nèi)部掌控報告等環(huán)節(jié)。具體流程如下：內(nèi)部掌控評價：各部門負責對本部門的內(nèi)部掌控情況進行評價，包含內(nèi)部掌控制度的建立和執(zhí)行情況等，形成評價報告，并及時報告給內(nèi)部掌控部門；內(nèi)部掌控測試：內(nèi)部掌控部門依照評價報告，對各個部門的內(nèi)部掌控進行測試和檢查，發(fā)現(xiàn)問題并提出改進看法；內(nèi)部掌控報告：內(nèi)部掌控部門依據(jù)測試結(jié)果，編制內(nèi)部掌控報告，包含存在的內(nèi)部掌控問題和改進建議，并向董事會和高級管理人員報告。第十條內(nèi)部掌控改進與完善公司各部門應(yīng)依據(jù)內(nèi)部掌控報告提出的改進建議，及時進行內(nèi)部掌控改進與完善。內(nèi)部掌控部門應(yīng)對改進情況進行跟蹤和檢查，并及時報告給董事會和高級管理人員。第四章附則第十一條監(jiān)督與考核公司風險管理部門和內(nèi)部掌控部門應(yīng)定期對風險管理和內(nèi)部掌控工作進行監(jiān)督和考核，并向董事會和高級管理人員報告。第十二條違規(guī)懲罰對于違反風險管理制度和內(nèi)部掌控要求的員工，公司將依法予以相應(yīng)懲罰，包含但不限于警告、停職、降級和解雇。第十三條維護機密公司風險管理部門和內(nèi)部掌控部門及其工作人員應(yīng)保守公司的商業(yè)機密和內(nèi)部信息，不得泄露給外部人員。第十四條本制度的解釋權(quán)本制度的解釋