會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用課件 項(xiàng)目十報(bào)表管理

大數(shù)據(jù)與商業(yè)智能分析工具會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)應(yīng)用項(xiàng)目十報(bào)表管理情景導(dǎo)入北京華騰電子科技有限公司完成了2022年1月的總賬、工資、固定資產(chǎn)、采購(gòu)、銷(xiāo)售、庫(kù)存管理的相關(guān)工作，準(zhǔn)備編制財(cái)務(wù)報(bào)表。1．業(yè)務(wù)分工賬套主管丁力負(fù)責(zé)編制財(cái)務(wù)報(bào)表，會(huì)計(jì)秦艷參與學(xué)習(xí)編制財(cái)務(wù)報(bào)表。2．自定義報(bào)表下面由賬套主管丁力帶領(lǐng)大家先練習(xí)編制一張貨幣資金表并試著設(shè)計(jì)報(bào)表公式。貨幣資金表格式如表10-1所示。情景導(dǎo)入3．利用模板編制財(cái)務(wù)報(bào)表（1）編制資產(chǎn)負(fù)債表。（2）編制利潤(rùn)表。知識(shí)學(xué)習(xí)任務(wù)一自定義報(bào)表子任務(wù)一報(bào)表基本概念一、任務(wù)描述啟用報(bào)表模塊，創(chuàng)建一個(gè)報(bào)表文件存放在“考生文件夾”下，文件名為“貨幣資金表.rep”。二、任務(wù)準(zhǔn)備1．格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)報(bào)表模塊具有兩種工作狀態(tài)，分別是格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài)。當(dāng)前狀態(tài)在屏幕左下角用紅字表示。在格式狀態(tài)下可定義報(bào)表的格式和公式，包括設(shè)置表尺寸、定義行高列寬、設(shè)置單元屬性、組合單元、設(shè)置公式、設(shè)置關(guān)鍵字等。在數(shù)據(jù)狀態(tài)下可管理報(bào)表的數(shù)據(jù)，如輸入數(shù)據(jù)、增加或者刪除表頁(yè)、報(bào)表重算、報(bào)表審核、舍位平衡、數(shù)據(jù)透視、匯總、合并報(bào)表等。單擊左下角紅字按鈕，可進(jìn)行兩種狀態(tài)的切換。知識(shí)學(xué)習(xí)任務(wù)一自定義報(bào)表子任務(wù)一報(bào)表基本概念二、任務(wù)準(zhǔn)備2．單元單元是組成報(bào)表的最小單位，單元名稱(chēng)由所在行、列表示，與Excel中單元格的表示方法一樣。單元類(lèi)型有數(shù)值單元、字符單元和表樣單元三種。數(shù)值單元用于存放報(bào)表的數(shù)值型數(shù)據(jù)，其可在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入或由單元中存放的計(jì)算公式運(yùn)算生成。字符單元用于存放報(bào)表的字符型數(shù)據(jù)。其內(nèi)容可以是漢字、字母、數(shù)字及各種鍵盤(pán)可輸入的符號(hào)組成的一串字符。字符單元可在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入或由計(jì)算公式生成。表樣單元用于存儲(chǔ)報(bào)表的格式，是定義一個(gè)沒(méi)有數(shù)據(jù)的空表所需的全部文字、符號(hào)或數(shù)字。3．表頁(yè)

每一張表頁(yè)是由許多單元組成的。一個(gè)報(bào)表中的所有表頁(yè)具有相同的格式，但其中的數(shù)據(jù)可以不同。例如，一張利潤(rùn)表，有三張表頁(yè)，每張表頁(yè)都具有相同的利潤(rùn)表格式，但每張表頁(yè)的數(shù)據(jù)是不一樣的，第一頁(yè)生成的是1月的利潤(rùn)表數(shù)據(jù)，第二頁(yè)生成的是2月的利潤(rùn)表數(shù)據(jù)。知識(shí)學(xué)習(xí)任務(wù)一自定義報(bào)表子任務(wù)一報(bào)表基本概念二、任務(wù)準(zhǔn)備報(bào)表中表頁(yè)的序號(hào)在表頁(yè)的下方以標(biāo)簽的形式出現(xiàn)，稱(chēng)為“頁(yè)標(biāo)”。表頁(yè)的表達(dá)方式為@頁(yè)號(hào)，例如：當(dāng)前表的第2頁(yè)，可以表示為@2。

4．關(guān)鍵字在報(bào)表模塊中，關(guān)鍵字是連接一張空表和有數(shù)據(jù)報(bào)表的紐帶，可以通過(guò)關(guān)鍵字來(lái)唯一標(biāo)識(shí)一張表頁(yè)，用于在大量表頁(yè)中快速選擇表頁(yè)。通常可以將引起報(bào)表數(shù)據(jù)發(fā)生變化的項(xiàng)目定義為關(guān)鍵字，如一張報(bào)表中，可以將年、月、日定義為關(guān)鍵字。通常關(guān)鍵字可以有以下幾種。（1）單位名稱(chēng)：該報(bào)表表頁(yè)編制單位的名稱(chēng)。（2）單位編號(hào)：該報(bào)表表頁(yè)編制單位的編號(hào)。（3）年：該報(bào)表表頁(yè)反映的年度。（4）季：該報(bào)表表頁(yè)反映的季度。（5）月：該報(bào)表表頁(yè)反映的月份。（6）日：該報(bào)表表頁(yè)反映的日期。除了以上常見(jiàn)的關(guān)鍵字之外，系統(tǒng)通常還會(huì)提供自定義關(guān)鍵字功能，方便用戶(hù)靈活定義并運(yùn)用這些關(guān)鍵字。關(guān)鍵字的顯示位置在格式狀態(tài)下設(shè)置，關(guān)鍵字的值則在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入，每張報(bào)表可以定義多個(gè)關(guān)鍵字。知識(shí)學(xué)習(xí)任務(wù)一自定義報(bào)表子任務(wù)一報(bào)表基本概念二、任務(wù)準(zhǔn)備5．函數(shù)在報(bào)表模塊中，函數(shù)的作用是從各處取數(shù)，自動(dòng)生成報(bào)表數(shù)據(jù)，因此函數(shù)是計(jì)算公式中的重要構(gòu)成要素。（1）自總賬模塊取數(shù)的函數(shù)（賬務(wù)函數(shù)）。賬務(wù)函數(shù)通常用來(lái)采集總賬模塊中的數(shù)據(jù)，因此使用較為頻繁。賬務(wù)函數(shù)的基本格式為：函數(shù)名（"科目編碼",會(huì)計(jì)期間,["方向"],[賬套號(hào)],[會(huì)計(jì)年度],[編碼1],[編碼2])。該函數(shù)的各參數(shù)屬性說(shuō)明如下?？颇烤幋a可以是科目名稱(chēng)，可用雙引號(hào)括起來(lái)，也可不用。會(huì)計(jì)期間可以是“年”“季”“月”等變量，也可以是具體表示年、季、月的數(shù)字。方向即“借”或“貸”，可以省略。賬套號(hào)為數(shù)字，缺省時(shí)默認(rèn)為當(dāng)前賬套。會(huì)計(jì)年度即數(shù)據(jù)取數(shù)的年度，可以省略。編碼1、編碼2與科目編碼的核算賬類(lèi)有關(guān)，可以取科目的輔助賬，如職員編碼、項(xiàng)目編碼等，如無(wú)輔助核算則省略。主要賬務(wù)函數(shù)如表10-2所示。知識(shí)學(xué)習(xí)任務(wù)一自定義報(bào)表子任務(wù)一報(bào)表基本概念二、任務(wù)準(zhǔn)備知識(shí)學(xué)習(xí)任務(wù)一自定義報(bào)表子任務(wù)一報(bào)表基本概念二、任務(wù)準(zhǔn)備（2）統(tǒng)計(jì)函數(shù)。統(tǒng)計(jì)函數(shù)一般用來(lái)完成報(bào)表數(shù)據(jù)的統(tǒng)計(jì)工作，如報(bào)表中的“合計(jì)”項(xiàng)等。常用統(tǒng)計(jì)函數(shù)有合計(jì)函數(shù)PTOTAL()、平均值函數(shù)PAVG()、最大值函數(shù)PMAX()、最小值函數(shù)PMIN()。（3）本表他頁(yè)取數(shù)函數(shù)。本表他頁(yè)取數(shù)函數(shù)用于從同一報(bào)表文件的其他表頁(yè)中采集數(shù)據(jù)。（4）從其他報(bào)表取數(shù)。從其他報(bào)表取數(shù)是指當(dāng)前表頁(yè)的數(shù)據(jù)來(lái)自其他報(bào)表。知識(shí)學(xué)習(xí)任務(wù)一自定義報(bào)表子任務(wù)一報(bào)表基本概念三、任務(wù)實(shí)施以賬套主管丁力身份登錄信息門(mén)戶(hù)。輸入或選擇如下信息：操作員“101”，密碼“1”，賬套“［001］華騰科技”，會(huì)計(jì)年度“2022”，操作日期“2022-01-31”。（1）單擊“財(cái)務(wù)報(bào)表”菜單項(xiàng)，在“新建報(bào)表”窗口中單擊“取消”按鈕，打開(kāi)“新報(bào)表”窗口。（2）執(zhí)行“文件”→“保存”命令，默認(rèn)保存位置“考生文件夾”，輸入文件名“貨幣資金表”，單擊“保存”按鈕。（3）單擊報(bào)表左下角的“格式”→“數(shù)據(jù)”按鈕，可進(jìn)行數(shù)據(jù)和格式狀態(tài)的切換。知識(shí)學(xué)習(xí)任務(wù)一自定義報(bào)表子任務(wù)二設(shè)置報(bào)表格式一、任務(wù)描述按表10-1的樣式設(shè)置報(bào)表格式。二、任務(wù)準(zhǔn)備報(bào)表格式就是一張空白表格所具有的樣子。報(bào)表格式設(shè)計(jì)需在格式狀態(tài)進(jìn)行，整個(gè)報(bào)表文件的所有表頁(yè)格式都相同。報(bào)表格式設(shè)計(jì)主要包括設(shè)置報(bào)表尺寸、設(shè)置組合單元、畫(huà)表格線(xiàn)、輸入報(bào)表項(xiàng)目、設(shè)置行高列寬、設(shè)置單元屬性和設(shè)置關(guān)鍵字等內(nèi)容。

1．設(shè)置報(bào)表尺寸報(bào)表尺寸指的是報(bào)表的總行數(shù)和總列數(shù)，報(bào)表尺寸決定了報(bào)表外觀的大小。企業(yè)需要根據(jù)要編制報(bào)表的實(shí)際需要來(lái)設(shè)計(jì)報(bào)表尺寸。知識(shí)學(xué)習(xí)任務(wù)一自定義報(bào)表子任務(wù)二設(shè)置報(bào)表格式二、任務(wù)準(zhǔn)備2．設(shè)置組合單元組合單元是將多個(gè)相鄰的單元組合成一個(gè)單元，有些內(nèi)容如標(biāo)題、編制單位、日期及貨幣單位等可能在一個(gè)單元容納不下，所以為了實(shí)現(xiàn)這些內(nèi)容的輸入和顯示，需要設(shè)置組合單元。3．畫(huà)表格線(xiàn)表格創(chuàng)建之后，在打印輸出報(bào)表時(shí)是沒(méi)有任何表格線(xiàn)條的，為了滿(mǎn)足查詢(xún)和打印的需要，還需要在適當(dāng)?shù)奈恢卯?huà)表格線(xiàn)。畫(huà)表格線(xiàn)通常是通過(guò)“區(qū)域畫(huà)線(xiàn)”的功能來(lái)實(shí)現(xiàn)的，畫(huà)線(xiàn)的類(lèi)型包括“網(wǎng)線(xiàn)”“橫線(xiàn)”“豎線(xiàn)”“框線(xiàn)”“正斜線(xiàn)”“反斜線(xiàn)”。

4．輸入報(bào)表項(xiàng)目報(bào)表項(xiàng)目是指報(bào)表的固定文字內(nèi)容，主要包括表頭、表體、表尾等。輸入報(bào)表項(xiàng)目后單元類(lèi)型為表樣單元。知識(shí)學(xué)習(xí)任務(wù)一自定義報(bào)表子任務(wù)二設(shè)置報(bào)表格式二、任務(wù)準(zhǔn)備5．設(shè)置行高列寬此功能用于調(diào)整報(bào)表行高和列寬，使報(bào)表更美觀。

6．設(shè)置單元屬性單元屬性（格式）包括單元格類(lèi)型、對(duì)齊方式、字體及顏色等。其中，單元格類(lèi)型一般分為數(shù)值型、字符型和表樣型三種。

7．設(shè)置關(guān)鍵字關(guān)鍵字是可以引起報(bào)表數(shù)據(jù)發(fā)生變化的項(xiàng)目，是報(bào)表中特殊的格式，可以用于唯一標(biāo)識(shí)一張表頁(yè)，用于在大量表頁(yè)中快速定位或選擇表頁(yè)，以此為依據(jù)從總賬模塊中取數(shù)。關(guān)鍵字主要有六種：?jiǎn)挝幻Q(chēng)、單位編號(hào)、年、季、月、日。另外，還可以自定義關(guān)鍵字，可根據(jù)報(bào)表的實(shí)際要求任意設(shè)置相應(yīng)的關(guān)鍵字。關(guān)鍵字的設(shè)置和取消在格式狀態(tài)下進(jìn)行，而輸入關(guān)鍵字的具體值是在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進(jìn)行的。知識(shí)學(xué)習(xí)任務(wù)一自定義報(bào)表子任務(wù)二設(shè)置報(bào)表格式三、任務(wù)實(shí)施單擊報(bào)表左下角的“數(shù)據(jù)”按鈕，將當(dāng)前狀態(tài)設(shè)置為格式狀態(tài)。（1）執(zhí)行“格式”→“表尺寸”命令，設(shè)置表尺寸為6行3列。（2）選擇區(qū)域“A1:C1”，執(zhí)行“格式”→“組合單元”命令，合并單元格。（3）選擇區(qū)域“A3:C6”，執(zhí)行“格式”→“區(qū)域畫(huà)線(xiàn)”命令，將表格畫(huà)線(xiàn)。（4）按資料要求，輸入報(bào)表項(xiàng)目（注意：最好在編輯欄中輸入、修改和刪除報(bào)表項(xiàng)目）。（5）根據(jù)需要，調(diào)整報(bào)表行高和列寬。（6）執(zhí)行“格式”→“單元屬性”命令，設(shè)置報(bào)表項(xiàng)目的字體、字號(hào)、對(duì)齊等內(nèi)容。（7）執(zhí)行“數(shù)據(jù)”→“關(guān)鍵字”→“設(shè)置”命令，在B2單元格中設(shè)置“年”關(guān)鍵字，在C2單元格中設(shè)置“月”關(guān)鍵字。（8）執(zhí)行“文件”→“保存”命令，將設(shè)置好的報(bào)表格式再次保存到“貨幣資金表”文件中。（9）報(bào)表格式設(shè)置完畢。知識(shí)學(xué)習(xí)任務(wù)一自定義報(bào)表子任務(wù)三設(shè)置報(bào)表公式一、任務(wù)描述設(shè)置報(bào)表計(jì)算公式。報(bào)表計(jì)算公式如下。B4=QC("1001","月","借",,"年",,,,"否")C4=QM("1001","月","借",,"年",,,,"否")B5=QC("1002","月","借",,"年",,,,"否")C5=QM("1002","月","借",,"年",,,,"否")B6=B4+B5C6=C4+C5知識(shí)學(xué)習(xí)任務(wù)一自定義報(bào)表子任務(wù)三設(shè)置報(bào)表公式二、任務(wù)準(zhǔn)備由于各報(bào)表數(shù)據(jù)之間存在著密切的邏輯關(guān)系，所以，報(bào)表中各種數(shù)據(jù)的采集、運(yùn)算和勾稽關(guān)系的檢測(cè)就會(huì)用到不同的公式。報(bào)表公式主要有計(jì)算公式、審核公式。1．計(jì)算公式計(jì)算公式?jīng)Q定報(bào)表數(shù)據(jù)的來(lái)源，是自動(dòng)生成報(bào)表數(shù)據(jù)的關(guān)鍵。其工作過(guò)程是從系統(tǒng)的賬簿、憑證等處采集數(shù)據(jù)，直接填入表中相應(yīng)的單元或經(jīng)過(guò)簡(jiǎn)單計(jì)算填入相應(yīng)的單元。2．審核公式審核公式用于審核驗(yàn)證數(shù)據(jù)的正確性。財(cái)務(wù)報(bào)表中的數(shù)據(jù)往往存在一定的勾稽關(guān)系，如資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)合計(jì)應(yīng)等于負(fù)債及所有者權(quán)益合計(jì)。知識(shí)學(xué)習(xí)任務(wù)一自定義報(bào)表子任務(wù)三設(shè)置報(bào)表公式三、任務(wù)實(shí)施1．引導(dǎo)輸入計(jì)算公式（1）在“格式”狀態(tài)下，選中“B4”單元格。（2）單擊“fx”按鈕或執(zhí)行“數(shù)據(jù)”→“編輯公式”→“單元公式”命令，打開(kāi)“定義公式”對(duì)話(huà)框。（3）單擊“函數(shù)向?qū)А卑粹o，打開(kāi)“函數(shù)向?qū)А睂?duì)話(huà)框。（4）在“函數(shù)分類(lèi)”列表框中選擇“賬務(wù)函數(shù)”，在右邊的“函數(shù)名”列表框中選中“期初(QC)”。（5）單擊“下一步”按鈕，打開(kāi)“財(cái)務(wù)函數(shù)”對(duì)話(huà)框，單擊“參照”按鈕。（6）在“財(cái)務(wù)函數(shù)”對(duì)話(huà)框中修改科目編碼為“1001”，其他參數(shù)默認(rèn)。單擊“確定”按鈕，返回上一個(gè)對(duì)話(huà)框。（7）單擊“確定”按鈕，返回“定義公式”對(duì)話(huà)框，單擊“確認(rèn)”按鈕。知識(shí)學(xué)習(xí)任務(wù)一自定義報(bào)表子任務(wù)三設(shè)置報(bào)表公式三、任務(wù)實(shí)施2．直接輸入計(jì)算公式（1）在“格式”狀態(tài)下，選中“C4”單元格。（2）執(zhí)行“數(shù)據(jù)”→“編輯公式”→“單元公式”命令或單擊“fx”按鈕，打開(kāi)“定義公式”對(duì)話(huà)框。（3）在“定義公式”對(duì)話(huà)框內(nèi)直接輸入公式：QM("1001","月","借",,"年",,,,"否")，單擊“確認(rèn)”按鈕。（4）同理，直接輸入B5、C5、B6、C6單元格的計(jì)算公式。（5）報(bào)表公式設(shè)置完畢后，保存報(bào)表。。知識(shí)學(xué)習(xí)任務(wù)一自定義報(bào)表子任務(wù)四生成報(bào)表數(shù)據(jù)一、任務(wù)描述輸入關(guān)鍵字“2022年1月”，生成2022年1月的貨幣資金表。二、任務(wù)準(zhǔn)備生成報(bào)表數(shù)據(jù)主要通過(guò)報(bào)表模塊的計(jì)算功能，利用前面設(shè)置的報(bào)表計(jì)算公式對(duì)報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)行自動(dòng)計(jì)算。生成報(bào)表數(shù)據(jù)分成兩步：一是輸入關(guān)鍵字，二是表頁(yè)重算。三、任務(wù)實(shí)施（1）單擊左下角“格式”按鈕，切換到數(shù)據(jù)狀態(tài)，執(zhí)行“數(shù)據(jù)”→“關(guān)鍵字”→“錄入”命令，打開(kāi)“錄入關(guān)鍵字”對(duì)話(huà)框。（2）輸入年“2022”，月“1”。（3）單擊“確定”按鈕，生成2022年1月的貨幣資金表。（4）生成報(bào)表數(shù)據(jù)后，保存報(bào)表。知識(shí)學(xué)習(xí)任務(wù)二調(diào)用模板編制資產(chǎn)負(fù)債表一、任務(wù)描述通過(guò)報(bào)表模板編制2022年1月31日的資產(chǎn)負(fù)債表。二、任務(wù)準(zhǔn)備財(cái)務(wù)報(bào)表包括外部報(bào)表和內(nèi)部報(bào)表，資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表是三張主要的對(duì)外財(cái)務(wù)報(bào)表，而這些報(bào)表的格式是國(guó)家會(huì)計(jì)制度統(tǒng)一規(guī)定的。報(bào)表模塊為了簡(jiǎn)化用戶(hù)的報(bào)表格式設(shè)計(jì)工作，一般會(huì)預(yù)先設(shè)置一系列的報(bào)表模板以供用戶(hù)選擇使用。報(bào)表模板即報(bào)表格式和報(bào)表公式已經(jīng)設(shè)置好的報(bào)表。系統(tǒng)提供了19個(gè)行業(yè)的70多張標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)報(bào)表模板，用戶(hù)可以利用報(bào)表模板迅速建立一張符合本企業(yè)需要的財(cái)務(wù)報(bào)表。知識(shí)學(xué)習(xí)任務(wù)二調(diào)用模板編制資產(chǎn)負(fù)債表三、任務(wù)實(shí)施（1）執(zhí)行“文件”→“新建”命令，打開(kāi)“新建報(bào)表”對(duì)話(huà)框，在“模板分類(lèi)”列表框中選擇“2013小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”，在右側(cè)列表框中選擇“資產(chǎn)負(fù)債表”。（2）單擊“確定”按鈕，調(diào)出資產(chǎn)負(fù)債表模板。（3）單擊左下角的“格式”按鈕，切換到數(shù)據(jù)狀態(tài)。在數(shù)據(jù)狀態(tài)下，執(zhí)行“數(shù)據(jù)”→“關(guān)鍵字”→“錄入”命令，打開(kāi)“錄入關(guān)鍵字”對(duì)話(huà)框。（4）輸入關(guān)鍵字：年“2022”，月“1”，日“31”。（5）單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)根據(jù)單元公式計(jì)算2022年1月31日數(shù)據(jù)。若沒(méi)有生成數(shù)據(jù)，可以執(zhí)行“數(shù)據(jù)”→“整表重算”命令，生成報(bào)表數(shù)據(jù)。（6）執(zhí)行“文件”→“保存”命令，將報(bào)表數(shù)據(jù)以“資產(chǎn)負(fù)債表.rep”為文件名保存在“考生文件夾”中。知識(shí)學(xué)習(xí)任務(wù)三調(diào)用模板編制利潤(rùn)表一、任務(wù)描述通過(guò)報(bào)表模板編制2022年1月的利潤(rùn)