關(guān)于報(bào)銷(xiāo)零星費(fèi)用支出的請(qǐng)示3.22

關(guān)于報(bào)銷(xiāo)零星費(fèi)用支出的請(qǐng)示3.22第一篇：關(guān)于報(bào)銷(xiāo)零星費(fèi)用支出的請(qǐng)示3.22綜合管理科關(guān)于報(bào)銷(xiāo)無(wú)發(fā)票費(fèi)用的請(qǐng)示項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)：2016年4月3日至4月15日，項(xiàng)目部綜合管理科為項(xiàng)目部4部固定電話(huà)充值共花費(fèi)399.2元，由于當(dāng)時(shí)采用支付寶平臺(tái)充值，營(yíng)業(yè)廳無(wú)法開(kāi)具發(fā)票?，F(xiàn)向項(xiàng)目部領(lǐng)導(dǎo)申請(qǐng)，予以報(bào)銷(xiāo)。妥否，請(qǐng)批示。綜合管理科2016年5月19日第二篇：零星費(fèi)用現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)制度零星費(fèi)用現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)制度為了加強(qiáng)公司現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)的管理，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)紀(jì)律，依據(jù)財(cái)政的有關(guān)規(guī)定，公司的各類(lèi)零星費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)作如下規(guī)定：1、早、中、夜班津貼：（1）享受早、中、夜班津貼的時(shí)間概念：按人力資源部有關(guān)規(guī)定。（2）報(bào)銷(xiāo)手續(xù)：中、夜班津貼由各部門(mén)根據(jù)上下班情況統(tǒng)計(jì)，每月匯總，由各部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字，報(bào)人力資源部審核批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)部發(fā)放。2、差旅費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)：（1）市內(nèi)出差：A、誤餐費(fèi)憑單據(jù)按市內(nèi)出差伙食補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。B、車(chē)費(fèi)憑車(chē)票（指不享受交通補(bǔ)貼）的由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字后按實(shí)報(bào)銷(xiāo)。C、騎自行車(chē)已享受私車(chē)公用補(bǔ)貼的，一般不再報(bào)銷(xiāo)市內(nèi)車(chē)費(fèi)，如有特殊情況（大風(fēng)、大雨、路遠(yuǎn)），經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)同意簽字，憑票按實(shí)報(bào)銷(xiāo)車(chē)費(fèi)。（2）外地出差：A、員工去外地出差，一律填寫(xiě)出差申請(qǐng)單，寫(xiě)明出差事由、地點(diǎn)、日期、暫借差旅費(fèi)金額等，經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字后報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。B、員工因公去外地出差按前往地點(diǎn)的不同類(lèi)別享受規(guī)定的伙食補(bǔ)助費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。C、參加外地單位召開(kāi)的不開(kāi)支伙食補(bǔ)助費(fèi)的會(huì)議的人員，須取得主辦會(huì)議單位出具的證明，方可按出差伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)。D、職工出差開(kāi)始和結(jié)束當(dāng)天的伙食補(bǔ)助費(fèi)，按乘車(chē)、船、飛機(jī)開(kāi)出和抵達(dá)時(shí)間計(jì)發(fā)。E、出差期間已按差旅費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)報(bào)支出差補(bǔ)助費(fèi)的一律不得再報(bào)支夜餐費(fèi)、洗滌費(fèi)、茶水費(fèi)等。F、一般人員出差不得乘坐飛機(jī)或火車(chē)軟臥，輪船只準(zhǔn)報(bào)三等艙，乘坐其他交通工具，不得超出上述標(biāo)準(zhǔn)，特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。G、出差車(chē)船費(fèi)憑票按規(guī)定報(bào)銷(xiāo)。公司住宿費(fèi)按發(fā)票實(shí)際金額按規(guī)定報(bào)銷(xiāo)。H、審批手續(xù)。職工報(bào)銷(xiāo)由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)審核，報(bào)分管副總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)的報(bào)銷(xiāo)則由總經(jīng)理審批。3、托費(fèi)報(bào)銷(xiāo)：托費(fèi)憑收據(jù)及獨(dú)生子女證，經(jīng)主管部門(mén)和人力資源部審核后按規(guī)定報(bào)銷(xiāo)。困難補(bǔ)助費(fèi)應(yīng)由本人申請(qǐng)，填寫(xiě)申請(qǐng)表格，經(jīng)人力資源部和工會(huì)審批發(fā)放。上海XX企業(yè)形象設(shè)計(jì)有限公司行政部2011年1月1日第三篇：費(fèi)用支出與報(bào)銷(xiāo)管理制度***（杭州）網(wǎng)絡(luò)科技有限公司費(fèi)用支出與報(bào)銷(xiāo)管理制度1、總則1.1、為規(guī)范公司財(cái)務(wù)管理活動(dòng)、合理控制費(fèi)用開(kāi)支、規(guī)范費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程，促進(jìn)公司管理體系建設(shè)，特制定本制度1.2、本制度管理范圍包括車(chē)輛的維護(hù)、加油和路橋費(fèi)、員工差旅、策劃推廣、辦公設(shè)備與用品、會(huì)務(wù)接待、水電氣、辦公電話(huà)與網(wǎng)絡(luò)等費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)管理。1.3、本制度適用于公司所有費(fèi)用使用的申報(bào)、審批、報(bào)銷(xiāo)以及財(cái)務(wù)賬務(wù)處理的管理。2、審批原則2.1、堅(jiān)持費(fèi)用“有規(guī)可依、有據(jù)可查、計(jì)劃管理、分級(jí)負(fù)責(zé)”的支出與報(bào)銷(xiāo)準(zhǔn)則。2.2、按照“合理開(kāi)支、嚴(yán)格控制”的管理原則，執(zhí)行“前帳不清，后款不借”的控制要求。2.3、由各部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)本部門(mén)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用用途的真實(shí)性、合理性進(jìn)行一級(jí)審查，由綜合管理部負(fù)責(zé)人對(duì)各部門(mén)需報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用使用的規(guī)范性進(jìn)行二級(jí)審查，由財(cái)會(huì)部門(mén)對(duì)報(bào)銷(xiāo)票據(jù)的合法性、規(guī)范性進(jìn)行三級(jí)審查，由總經(jīng)辦進(jìn)行最后的審核批準(zhǔn)。3、審批與報(bào)銷(xiāo)流程審批分為財(cái)務(wù)審核和財(cái)務(wù)批準(zhǔn)。財(cái)務(wù)審核由會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)，財(cái)務(wù)批準(zhǔn)由總經(jīng)理或經(jīng)總經(jīng)理授權(quán)的副總經(jīng)理負(fù)責(zé)。3.1、部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)人提交的費(fèi)用單據(jù)和用途進(jìn)行審核；涉及到差旅費(fèi)用的，需要對(duì)“所因何事、去往何地、所需時(shí)間、預(yù)期結(jié)果以及費(fèi)用預(yù)估”進(jìn)行審核。3.2、綜合管理部負(fù)責(zé)人對(duì)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)人提交的表單數(shù)據(jù)進(jìn)行費(fèi)用支出合理性的審計(jì)；對(duì)經(jīng)過(guò)所在部門(mén)負(fù)責(zé)人審核的差旅費(fèi)用單據(jù)，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和事項(xiàng)達(dá)成等情況進(jìn)行審核。3.3、財(cái)務(wù)主管對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、真實(shí)性和所提供票據(jù)的規(guī)范性進(jìn)行審核。3.4、總經(jīng)辦對(duì)費(fèi)用使用效果和支出的合規(guī)性以及何時(shí)予以報(bào)銷(xiāo)進(jìn)行核定。費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程圖報(bào)銷(xiāo)人所屬部門(mén)綜合管理部出納員財(cái)務(wù)主管總經(jīng)辦費(fèi)用發(fā)生數(shù)據(jù)匯總報(bào)銷(xiāo)單形成部門(mén)審核否否綜合部復(fù)審財(cái)務(wù)校審總經(jīng)辦核定否否記賬報(bào)銷(xiāo)過(guò)程結(jié)束款項(xiàng)準(zhǔn)備憑單核銷(xiāo)4、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)間要求4.1、臨時(shí)接待費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)務(wù)費(fèi)、辦公費(fèi)、行政后勤的生活與設(shè)備設(shè)施維修費(fèi)、車(chē)輛維修費(fèi)、加油費(fèi)、路橋費(fèi)、停車(chē)費(fèi)和洗車(chē)費(fèi)等，應(yīng)在費(fèi)用事項(xiàng)結(jié)束后的三個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。綜合管理部管理文件/4***（杭州）網(wǎng)絡(luò)科技有限公司4.2、屬于主營(yíng)業(yè)務(wù)涉及到的相關(guān)費(fèi)用和履行業(yè)務(wù)合同產(chǎn)生的費(fèi)用，其報(bào)銷(xiāo)應(yīng)在事項(xiàng)結(jié)束后的五個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。4.3、如因會(huì)務(wù)或臨時(shí)性業(yè)務(wù)需要在酒店或者飯店的接待（包括餐飲和住宿）以簽單掛賬方式結(jié)算的，以甲乙雙方約定的結(jié)算時(shí)間進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。4.4、以簽單掛賬方式進(jìn)行費(fèi)用結(jié)算的，只能設(shè)定一個(gè)有簽單掛賬權(quán)限的人員，并報(bào)綜合管理部和財(cái)務(wù)部進(jìn)行備案。4.5、出差借款和差旅費(fèi)用，如有特殊原因不能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)的，應(yīng)在一周內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。4.6、所有因公所借備用金或者差旅期間發(fā)生的費(fèi)用或者其它應(yīng)報(bào)費(fèi)用未在規(guī)定時(shí)限進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)的，自規(guī)定時(shí)限次日起按借款額的1%罰款，每遲滯一天遞增0.5個(gè)百分點(diǎn)的罰款。5、報(bào)銷(xiāo)單據(jù)填寫(xiě)要求5.1、單據(jù)填寫(xiě)時(shí)，金額的大寫(xiě)小寫(xiě)必須易認(rèn)與規(guī)范。5.2、格式單據(jù)表格中金額大寫(xiě)如遇空位，須用“”符號(hào)填寫(xiě)，金額小寫(xiě)數(shù)字前須加上“￥”符號(hào)填寫(xiě)。5.3、報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)填寫(xiě)《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》，依據(jù)已審批的《出差申請(qǐng)單》，并附上《差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)明細(xì)表》。6、報(bào)銷(xiāo)單據(jù)的要求6.1、對(duì)原始單據(jù)的要求6.1.1、有發(fā)票和沒(méi)有發(fā)票的，須分開(kāi)填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單。6.1.2、有費(fèi)用發(fā)票的，發(fā)票必須真實(shí)、合法、準(zhǔn)確和完整，費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)人須對(duì)所提供的發(fā)票合法性以及與費(fèi)用事項(xiàng)的一致性負(fù)責(zé)。6.1.3、沒(méi)有發(fā)票的單據(jù)，必須標(biāo)明具體項(xiàng)目和實(shí)際費(fèi)用，不得出現(xiàn)模糊、涂改、挖補(bǔ)的現(xiàn)象。6.2、原始單據(jù)的粘貼：粘貼范圍，應(yīng)以粘貼單的大小為界，須緊靠粘貼單頂界和右界從右往左橫向粘貼，覆蓋粘貼的相鄰票據(jù)間須留出一定間隔距離，票據(jù)較多時(shí)，可分行粘貼，不得豎向粘貼。63、原始票據(jù)必須按類(lèi)別、大小規(guī)格分別粘貼，不可類(lèi)別和規(guī)格都不分地混合粘貼。6.4、不符合上述規(guī)定要求的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，綜合管理部有權(quán)退回，財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)。7、費(fèi)用支付單據(jù)說(shuō)明7.1、目前在用的涉及費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)支付單據(jù)有《借款申請(qǐng)單》、《費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》和《差旅費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單》三種。7.2、暫時(shí)未能及時(shí)取得發(fā)票或相關(guān)票據(jù)的，須填報(bào)《借款申請(qǐng)單》，按照臨時(shí)借款辦理；待取得相關(guān)票據(jù)以后，再根據(jù)程序進(jìn)行核銷(xiāo)。7.3、預(yù)支、預(yù)借和報(bào)銷(xiāo)的款額超過(guò)1000元及以上的，原則上以銀行轉(zhuǎn)賬的方式支付。特別情況下需要現(xiàn)金的，須經(jīng)總經(jīng)辦批準(zhǔn)。8、臨時(shí)性費(fèi)用需求的申報(bào)流程可以參照費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程，個(gè)別差異點(diǎn)如下：8.1、須事先向綜合管理部報(bào)備，按照程序進(jìn)行報(bào)批，未經(jīng)批準(zhǔn)者一律不得報(bào)銷(xiāo)。8.2、因情況特殊，不能在第一時(shí)間通過(guò)程序核定但確實(shí)急需臨時(shí)性業(yè)務(wù)相關(guān)費(fèi)用支出的，須電話(huà)請(qǐng)示相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理，經(jīng)電話(huà)或微信或QQ非正式批準(zhǔn)同意后，方可費(fèi)用使用，待回到公司后按程序補(bǔ)辦手續(xù)。8.3、戶(hù)外拓展、外訓(xùn)、公司聚餐、年會(huì)等活動(dòng)開(kāi)展需要經(jīng)費(fèi)的，綜合管理部或活動(dòng)主辦部門(mén)須擬定書(shū)面報(bào)告，載明活動(dòng)類(lèi)別、舉辦地點(diǎn)、參加人數(shù)、活動(dòng)規(guī)格、預(yù)估經(jīng)費(fèi)等，經(jīng)總經(jīng)辦綜合管理部管理文件/4⊕***（杭州）網(wǎng)絡(luò)科技有限公司核定后，由財(cái)務(wù)部門(mén)按照支付和報(bào)銷(xiāo)流程進(jìn)行預(yù)支和報(bào)銷(xiāo)。9、業(yè)務(wù)接待與差旅用餐的管理要求9.1、非差旅過(guò)程中，因公司業(yè)務(wù)需要接待的，屬于總經(jīng)辦接待層級(jí)的，由總經(jīng)辦自行安排；總經(jīng)辦以外的部門(mén)需要安排接待的，須經(jīng)綜合管理部報(bào)備，并由綜合管理部報(bào)請(qǐng)總經(jīng)辦核準(zhǔn)后，方可進(jìn)行接待事宜。9.2、原則上，總經(jīng)辦以外部門(mén)在公司所在地的接待費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)分為兩個(gè)等級(jí)：普通級(jí)的，每人三十五元以?xún)?nèi)；特別級(jí)，每人七十元以?xún)?nèi)。9.3、總經(jīng)辦以外人員差旅中，因業(yè)務(wù)需要予以接待客戶(hù)的，對(duì)方人數(shù)在三人以?xún)?nèi)，按照每人四十元以?xún)?nèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；超出三人但在五人以?xún)?nèi)，按照每人五十元以?xún)?nèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；確實(shí)需要提高招待規(guī)格的，必須經(jīng)總經(jīng)辦核準(zhǔn)并向綜合管理部進(jìn)行備案（原則上不得超出每人七十元的標(biāo)準(zhǔn)），方可進(jìn)行。9.4、總經(jīng)辦以外部門(mén)人員差旅過(guò)程中，每人每天標(biāo)準(zhǔn)不超過(guò)五十元（不足整天的，按早餐十元、中餐與晚餐各二十元標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行）；如因工作需要公司以外人員同行協(xié)助事務(wù)辦理的，按照每人三十五元以?xún)?nèi)的標(biāo)準(zhǔn)，超出部分由事務(wù)經(jīng)辦人自理。10、業(yè)務(wù)接待住宿的管理要求10.1、因業(yè)務(wù)給予接待的人員需要安排住宿的，接待部門(mén)相關(guān)人員需要提前提交申請(qǐng)，在經(jīng)過(guò)所在部門(mén)和總經(jīng)辦審批后轉(zhuǎn)綜合管理部給予安排和備案。10.2、接待安排住宿的，原則上以經(jīng)濟(jì)酒店和非星級(jí)酒店普通標(biāo)房為首先，特別需要的，應(yīng)經(jīng)總經(jīng)辦核準(zhǔn)。10.3、總經(jīng)辦以外部門(mén)人員差旅過(guò)程中需要住宿的，按照經(jīng)濟(jì)酒店優(yōu)選、非星級(jí)酒店普通標(biāo)房次選的規(guī)格執(zhí)行；同性別二人及以上人員一起出差的，按照經(jīng)濟(jì)酒店或非星級(jí)酒店普通標(biāo)房雙人間標(biāo)準(zhǔn)；超出雙人安排后的單數(shù)人員，可以增開(kāi)房間。11、差旅過(guò)程中，如有接待方提供餐飲與住宿方面安排或由綜合管理部等提前預(yù)定食宿方面的，不得再度提出相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)申請(qǐng)。12、借款管理12.1、原則上試用時(shí)長(zhǎng)不足半個(gè)月的員工不允許借款；特殊情況時(shí)，由其所屬部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字（視為擔(dān)保）同意后方可。12.2、因公務(wù)所需借取備用金的，借款時(shí)應(yīng)在借款申請(qǐng)單中寫(xiě)明“xx備用金借款”字樣，由所在部門(mén)負(fù)責(zé)人簽批后予以借款，該借款可在提交相關(guān)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單沖抵后循環(huán)使用，當(dāng)備用金使用項(xiàng)目結(jié)束時(shí)須并按歸還到財(cái)務(wù)部門(mén)并給予該借款完結(jié)的手續(xù)辦理。12.3、無(wú)論差旅需要或是備用金的申領(lǐng)，均須符合“前帳未清，后款不借”的原則。12.4、因業(yè)務(wù)需要長(zhǎng)期駐外的部門(mén)或者個(gè)人，可按照經(jīng)費(fèi)預(yù)算的具體情況申請(qǐng)?jiān)露葌溆媒稹?2.5、結(jié)束差旅或駐外或調(diào)職、離職等現(xiàn)象出現(xiàn)，必須回公司辦理費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)或財(cái)務(wù)結(jié)算手續(xù)。12.6、因臨時(shí)接待、差旅、會(huì)務(wù)、行政辦公文具用品設(shè)備設(shè)施購(gòu)置與維修、社保、廣告宣傳、培訓(xùn)、招聘以及車(chē)輛維修、加油、路橋、停車(chē)、洗車(chē)等費(fèi)用，可在已經(jīng)申請(qǐng)報(bào)批的前提下自行墊付或者預(yù)先借支。13、附則13.1、本管理制度核定權(quán)屬總經(jīng)辦。13.2、本管理制度的制訂、修訂和解釋權(quán)屬于綜合管理部。綜合管理部管理文件/4***（杭州）網(wǎng)絡(luò)科技有限公司附圖示綜合管理部管理文件/4第四篇：關(guān)于辦公支出報(bào)銷(xiāo)的請(qǐng)示關(guān)于申請(qǐng)?jiān)黾愚k公支出報(bào)銷(xiāo)的請(qǐng)示鎮(zhèn)人民政府：因辦公費(fèi)支出受農(nóng)村“三資”管理辦法規(guī)定的限制。我村地處城中，征地事務(wù)又多，辦公場(chǎng)所又要維持正常運(yùn)轉(zhuǎn)，方便村民辦事的需求。申請(qǐng)?jiān)黾訄?bào)銷(xiāo)支出明細(xì)如下：1，8月電費(fèi)。2，9月電費(fèi)合計(jì)人民幣佰拾元整（），請(qǐng)予同意報(bào)銷(xiāo)為感！特此請(qǐng)示村民委員會(huì)2015年月日第五篇：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)及支出授權(quán)審批管理制度123欣雨報(bào)銷(xiāo)制度欣雨費(fèi)用支出及資金支付審批規(guī)定第一條為明確公司有關(guān)費(fèi)用開(kāi)支管理和資金支付審批程序，確保公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的合理、有效，促進(jìn)公司經(jīng)濟(jì)效益提高，根據(jù)公司實(shí)際情況，特制定本規(guī)定。第二條適用范圍四川省欣雨科技有限公司(簡(jiǎn)稱(chēng)欣雨)第三條費(fèi)用支出管理及報(bào)銷(xiāo)原則一、費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)必須按制度要求辦理相關(guān)申請(qǐng)、合同審核、詢(xún)價(jià)比價(jià)、預(yù)算審核等相關(guān)手續(xù)。二、在審核報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用過(guò)程中發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)及有損公司利益的事項(xiàng)，財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕報(bào)銷(xiāo)相關(guān)費(fèi)用。三、報(bào)銷(xiāo)單據(jù)必須真實(shí)、合法、完整，原始單據(jù)必須用膠水粘貼；不符合要求的財(cái)務(wù)部予以退還。四、公司各部門(mén)必須將費(fèi)用控制在預(yù)算范圍內(nèi)；超出預(yù)算須按相關(guān)規(guī)定履行預(yù)算外審批手續(xù)。五、公司日常費(fèi)用實(shí)行年初預(yù)算、總額控制、分級(jí)管理、逐級(jí)審批。六、公司日常經(jīng)營(yíng)費(fèi)用按照“誰(shuí)經(jīng)辦，誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，并實(shí)行歸口管理。七、資本性支出包括對(duì)外投資、固定資產(chǎn)購(gòu)置、辦公室裝飾裝修以及設(shè)備設(shè)施購(gòu)置等支出必須由使用部門(mén)書(shū)面形式向公司申請(qǐng)（包括可性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)、技術(shù)方案等），資本性支出都必須經(jīng)過(guò)董事長(zhǎng)的審批后，方可支付執(zhí)行。第四條費(fèi)用支出報(bào)銷(xiāo)審批權(quán)限及流程1、個(gè)人借支（＜2萬(wàn)元）、日常費(fèi)用（＜1萬(wàn)元）、外協(xié)成本（＜5萬(wàn)元）、稅金等費(fèi)用經(jīng)辦人→部門(mén)（項(xiàng)目）經(jīng)理→欣雨財(cái)務(wù)部→欣雨總經(jīng)理欣雨報(bào)銷(xiāo)制度(二)發(fā)票上付款單位一定要寫(xiě)全稱(chēng)。(三)數(shù)量、單價(jià)、金額必須準(zhǔn)確完整，大小寫(xiě)金額必須相符。(四)發(fā)票須加蓋出票方的發(fā)票專(zhuān)用章，開(kāi)票人姓名和開(kāi)票的日期必須填列完整，(五)發(fā)票必須印有國(guó)家或地方稅務(wù)機(jī)關(guān)的發(fā)票（收據(jù)）監(jiān)制章。三、報(bào)銷(xiāo)審批手續(xù)必須完整：費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)須判斷是否在預(yù)算范圍內(nèi)，日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)原則上須在費(fèi)用發(fā)生后20日內(nèi)報(bào)銷(xiāo)；特殊情況須向公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人同意后方可報(bào)銷(xiāo)。第七條資金支付審批程序一、個(gè)人借款：1、借款范圍：個(gè)人借款只能用于因公業(yè)務(wù)并履行審批手續(xù)；嚴(yán)禁因私人事務(wù)借款。2、借款審批權(quán)限和流程：按《費(fèi)用審批權(quán)限表》辦理。3、借款人對(duì)所借款項(xiàng)必須公款公用，不得挪用公款。4、借款超過(guò)10000元的，必須提前一天到財(cái)務(wù)部預(yù)約，以便財(cái)務(wù)部安排資金。5、因公事務(wù)結(jié)束后需按報(bào)銷(xiāo)規(guī)定在費(fèi)用發(fā)生后15日內(nèi)沖賬；（并在報(bào)銷(xiāo)單右上角注明需沖銷(xiāo)的借款金額）如不能按期結(jié)清的，須向公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)說(shuō)明，否則從經(jīng)辦人次月工資中扣除。6、財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)督促，清理分類(lèi)暫借款。二、提現(xiàn)出納員提取現(xiàn)金用于日常報(bào)銷(xiāo)，應(yīng)填寫(xiě)用款申請(qǐng)單，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核后，出納員方可提取現(xiàn)金。三、內(nèi)部資金調(diào)度公司內(nèi)部資金調(diào)度指公司開(kāi)戶(hù)的各銀行間的資金調(diào)度，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金調(diào)度管理的經(jīng)辦人提出書(shū)面申請(qǐng)，或填寫(xiě)用款申請(qǐng)單，經(jīng)財(cái)務(wù)部審核后方可辦理。四、領(lǐng)導(dǎo)外出時(shí)款項(xiàng)的支付欣雨報(bào)銷(xiāo)制度(二)供應(yīng)商送貨后，由收貨人簽名確認(rèn)，綜合部負(fù)責(zé)人簽名確認(rèn)，供應(yīng)商簽名確認(rèn)，一聯(lián)存根，一聯(lián)記賬，一聯(lián)客戶(hù)。(三)辦公用品由綜合部統(tǒng)一管理，辦公用品保管人需登記辦公用品臺(tái)賬，（使用人需要在臺(tái)賬上簽字）定期盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存辦公用品，財(cái)務(wù)部可不定期抽查、監(jiān)督。(四)辦公用品如為信息設(shè)備（如u盤(pán)、鍵盤(pán)或鼠標(biāo)等）由各部門(mén)申請(qǐng)向綜合部，再由綜合部統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)，財(cái)務(wù)部監(jiān)督驗(yàn)收。（采購(gòu)中，財(cái)務(wù)部門(mén)必須做好詢(xún)價(jià)工作）(五)綜合部須每月編制各部門(mén)辦公用品領(lǐng)用清單，辦公用品領(lǐng)用清單交各部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后由綜合部負(fù)責(zé)保管齊全。四、市內(nèi)交通費(fèi)(一)員工因工作需要發(fā)生市內(nèi)交通費(fèi)，一般情況下只能報(bào)銷(xiāo)公交車(chē)費(fèi)，如遇特殊情況需由部門(mén)負(fù)責(zé)人批示后方可報(bào)銷(xiāo)的士費(fèi);日常市內(nèi)外出不得報(bào)銷(xiāo)個(gè)人餐費(fèi)。（含因業(yè)務(wù)外出市內(nèi)考察）(二)報(bào)銷(xiāo)時(shí)，需附《公交車(chē)票費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)明細(xì)單》（見(jiàn)附件），將乘車(chē)日期、辦理業(yè)務(wù)的內(nèi)容、起始地、目的地、金額等填寫(xiě)齊全（此費(fèi)用可以一個(gè)月報(bào)銷(xiāo)一次）。出租車(chē)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)，需在《出租車(chē)使用表》上寫(xiě)明業(yè)務(wù)內(nèi)容，起始地，目的地，金額。經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審核后方可報(bào)銷(xiāo)。五、薪酬福利費(fèi)(一)公司本部每月工資發(fā)放