成本管理體系培訓(xùn)

1上海中建楷昕投資發(fā)展有限公司成本管理體系成果文件培訓(xùn)成本管理體系報(bào)告之三2本文件重點(diǎn)介紹楷昕公司成本管理體系的構(gòu)成和主要管理文件要點(diǎn)，以便使用者理解文件編制意圖、熟悉文件內(nèi)容、有效指引操作。說明3內(nèi)容提綱體系建立過程回顧（一）體系基于的成本管理思路（二）體系基于的成本管理方法（三）體系文件構(gòu)成（四）工作過程回顧體系成果文件培訓(xùn)（一）成本管理組織（二）《成本管理制度》（三）《成本目標(biāo)管理規(guī)定》《項(xiàng)目成本測算及分?jǐn)傋鳂I(yè)指引》《成本動(dòng)態(tài)監(jiān)控工作指引》（四）《責(zé)任成本管理規(guī)定》（五）各階段成本控制工作指引《市場成本調(diào)研工作指引》《營銷過程成本控制工作指引》《設(shè)計(jì)階段成本控制指引》《工程采購階段成本控制工作指引》《施工階段成本控制工作指引》《成本后評(píng)估工作指引》4全過程控制、全員管理、全成本管理（一）體系基于的成本管理思路全過程控制：在開發(fā)的各階段進(jìn)行成本控制，體現(xiàn)在成本目標(biāo)管理和各階段的成本控制指引中。全員管理：有關(guān)部門和人員負(fù)有成本管理責(zé)任，體現(xiàn)在成本責(zé)任管理和各階段的成本控制指引中。全成本管理：成本管理不僅針對(duì)工程成本，包括各項(xiàng)費(fèi)用。體現(xiàn)在成本科目、成本目標(biāo)及動(dòng)態(tài)月報(bào)中。成本管理工作矩陣

（公司）

（區(qū)域（直屬項(xiàng)目））5成本目標(biāo)管理、成本責(zé)任管理、作業(yè)過程控制（二）體系基于的成本管理方法成本目標(biāo)管理：建立成本目標(biāo)，與產(chǎn)品目標(biāo)同步，并分解為主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)控制指標(biāo)；及時(shí)反饋成本動(dòng)態(tài)，全程監(jiān)控。成本責(zé)任管理：成本管理責(zé)任劃分到有關(guān)部門，將成本控制要求轉(zhuǎn)化為責(zé)任成本目標(biāo)及業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)；及時(shí)反饋成本責(zé)任管理狀況。作業(yè)過程控制：成本合約部及相關(guān)部門在開發(fā)各階段的業(yè)務(wù)活動(dòng)中，采取有關(guān)技術(shù)手段和過程控制方法，滿足成本控制要求。6（三）體系文件構(gòu)成組織架構(gòu)（3）《成本管理組織架構(gòu)》《成本管理職責(zé)劃分》《成本管理工作矩陣》管理制度（1）《成本管理制度》表單及范例(1)管理規(guī)定（2）《成本目標(biāo)管理規(guī)定》表單及范例(4)《責(zé)任成本管理規(guī)定》表單及范例(6)工作指引（8）《市場成本調(diào)研工作指引》表單及范例(5)《營銷過程成本工作控制指引》表單及范例(1)《設(shè)計(jì)階段成本控制指引》表單及范例(2)《工程采購階段成本控制工作指引》表單及范例(6)《施工階段成本控制工作指引》表單及范例(4)《成本后評(píng)估工作指引》表單及范例(5)《項(xiàng)目成本測算及分?jǐn)傋鳂I(yè)指引》表單及范例(4)《成本動(dòng)態(tài)監(jiān)控工作指引》表單及范例(4)7（三）體系文件構(gòu)成（按工作階段）成本管理現(xiàn)狀調(diào)研《調(diào)研報(bào)告》成本組織管理模塊《成本管理組織架構(gòu)》《成本管理職責(zé)劃分》《成本管理工作矩陣》《成本管理制度》表單及范例(1)成本目標(biāo)管理模塊《成本目標(biāo)管理規(guī)定》表單及范例(4)《項(xiàng)目成本測算及分?jǐn)傋鳂I(yè)指引》表單及范例(4)《成本動(dòng)態(tài)監(jiān)控工作指引》表單及范例(4)成本責(zé)任管理模塊《責(zé)任成本管理規(guī)定》表單及范例(6)成本作業(yè)管理模塊《市場成本調(diào)研工作指引》表單及范例(5)《營銷過程成本工作控制指引》表單及范例(1)《設(shè)計(jì)階段成本控制指引》表單及范例(2)《工程采購階段成本控制工作指引》表單及范例(6)《施工階段成本控制工作指引》表單及范例(4)《成本后評(píng)估工作指引》表單及范例(5)8（四）工作過程回顧2011.02.14成本管理培訓(xùn)（上海），項(xiàng)目啟動(dòng)會(huì)。2011.03.02《調(diào)研報(bào)告》完稿。2011.03.11完成第一階段成果匯報(bào)（上海），明確第二階段工作的關(guān)鍵內(nèi)容。2011.03.17完成《楷昕組織架構(gòu)調(diào)整》和第二階段（組織與制度）文件起草。2011.03.30完成第三階段（目標(biāo)成本）全部文件的起草。2011.04.28進(jìn)行第二、三階段二個(gè)階段的成果匯報(bào)與培訓(xùn)（西安）。2011.05.05組織架構(gòu)確定。2011.05.10第二、三階段成果反饋，成本科目確定。2011.05.20第二、三階段成果修改完成。2011.05.25第四階段（責(zé)任成本）、第五階段（工作指引）成果草稿完成。2011.06.02全套成果文件交底（上海）。2011.06.13完成意見反饋和全套文件修改。（計(jì)劃2011.06.19完成）2011.06.28完成《成本管理體系成果文件培訓(xùn)》，進(jìn)行培訓(xùn)（上海）。9內(nèi)容提綱體系建立過程回顧（一）體系基于的成本管理思路（二）體系基于的成本管理方法（三）體系文件構(gòu)成（四）工作過程回顧體系成果文件培訓(xùn)（一）成本管理組織（二）《成本管理制度》（三）《成本目標(biāo)管理規(guī)定》《項(xiàng)目成本測算及分?jǐn)傋鳂I(yè)指引》《成本動(dòng)態(tài)監(jiān)控工作指引》（四）《責(zé)任成本管理規(guī)定》（五）各階段成本控制工作指引《市場成本調(diào)研工作指引》《營銷過程成本控制工作指引》《設(shè)計(jì)階段成本控制指引》《工程采購階段成本控制工作指引》《施工階段成本控制工作指引》《成本后評(píng)估工作指引》10（一）成本管理組織（架構(gòu)圖）公司總經(jīng)理班子財(cái)務(wù)資金部總經(jīng)理辦公室成本合約部營銷策劃部項(xiàng)目管理部人力資源部投資發(fā)展部規(guī)劃設(shè)計(jì)部審計(jì)法務(wù)部區(qū)域公司工程管理部成本合約部設(shè)計(jì)管理部綜合管理部財(cái)務(wù)資金部投資開發(fā)部銷售管理部直屬項(xiàng)目公司成本合約部銷售管理部工程管理部綜合管理部財(cái)務(wù)資金部項(xiàng)目開發(fā)部11（一）成本管理組織（九大職能）成本目標(biāo)管理體系建設(shè)、項(xiàng)目開發(fā)全過程成本管理成本數(shù)據(jù)庫建設(shè)工程預(yù)算、結(jié)算管理、現(xiàn)場成本監(jiān)控供方資源管理戰(zhàn)略采購管理招標(biāo)采購管理合同管理合同款項(xiàng)審核、復(fù)核檔案管理及成本采購信息化管理12（一）成本管理組織（公司崗位圖）部門建設(shè)計(jì)劃協(xié)調(diào)采購決策成本決策目標(biāo)成本管理成本數(shù)據(jù)管理采購配合管理合約規(guī)劃供方管理合同管理招標(biāo)管理預(yù)結(jié)算管理建安成本測算預(yù)結(jié)算審核采購配合工作采購管理楷昕公司總經(jīng)理班子財(cái)務(wù)資金部總經(jīng)理辦公室成本合約部營銷策劃部項(xiàng)目管理部人力資源部投資發(fā)展部規(guī)劃設(shè)計(jì)部審計(jì)法務(wù)部分管領(lǐng)導(dǎo)（成本合約）合約副經(jīng)理成本副經(jīng)理成本合約部經(jīng)理成本主管造價(jià)工程師合約主管招采主管合約管理員業(yè)務(wù)監(jiān)督合同管理供方管理部門檔案管理目標(biāo)成本管理成本數(shù)據(jù)管理成本信息化管理合約規(guī)劃供方管理合同管理招標(biāo)管理13（一）成本管理組織（區(qū)域（直屬）公司崗位圖）部門建設(shè)計(jì)劃協(xié)調(diào)采購決策成本決策目標(biāo)成本管理成本數(shù)據(jù)管理采購配合管理合約規(guī)劃供方管理合同管理招標(biāo)管理預(yù)結(jié)算管理建安成本測算預(yù)結(jié)算工作采購配合工作采購管理區(qū)域（直屬項(xiàng)目）公司財(cái)務(wù)資金部綜合管理部成本合約部銷售管理部工程管理部投資開發(fā)部設(shè)計(jì)管理部分管領(lǐng)導(dǎo)（成本合約）合約副經(jīng)理成本副經(jīng)理成本合約部經(jīng)理文員造價(jià)工程師合約主管招采主管業(yè)務(wù)監(jiān)督數(shù)據(jù)庫輔助文書工作檔案管理合約規(guī)劃供方管理合同管理招標(biāo)管理現(xiàn)場成本管理成本數(shù)據(jù)積累后勤服務(wù)說明：1、直屬項(xiàng)目公司不設(shè)設(shè)計(jì)管理部，在工程管理部設(shè)設(shè)計(jì)管理崗；2、直屬項(xiàng)目公司不設(shè)投資開發(fā)部，設(shè)立項(xiàng)目開發(fā)部。14內(nèi)容提綱體系建立過程回顧（一）體系基于的成本管理思路（二）體系基于的成本管理方法（三）體系文件構(gòu)成（四）工作過程回顧體系成果文件培訓(xùn)（一）成本管理組織（二）《成本管理制度》（三）《成本目標(biāo)管理規(guī)定》《項(xiàng)目成本測算及分?jǐn)傋鳂I(yè)指引》《成本動(dòng)態(tài)監(jiān)控工作指引》（四）《責(zé)任成本管理規(guī)定》（五）各階段成本控制工作指引《市場成本調(diào)研工作指引》《營銷過程成本控制工作指引》《設(shè)計(jì)階段成本控制指引》《工程采購階段成本控制工作指引》《施工階段成本控制工作指引》《成本后評(píng)估工作指引》15《成本管理制度》內(nèi)容要點(diǎn)成本管理職責(zé)成本管理方法成本管理體系文件（二）《成本管理制度》成本管理組織成本管理職責(zé)成本管理方法成本管理體系文件16內(nèi)容提綱體系建立過程回顧（一）體系基于的成本管理思路（二）體系基于的成本管理方法（三）體系文件構(gòu)成（四）工作過程回顧體系成果文件培訓(xùn)（一）成本管理組織（二）《成本管理制度》（三）《成本目標(biāo)管理規(guī)定》《項(xiàng)目成本測算及分?jǐn)傋鳂I(yè)指引》《成本動(dòng)態(tài)監(jiān)控工作指引》（四）《責(zé)任成本管理規(guī)定》（五）各階段成本控制工作指引《市場成本調(diào)研工作指引》《營銷過程成本控制工作指引》《設(shè)計(jì)階段成本控制指引》《工程采購階段成本控制工作指引》《施工階段成本控制工作指引》《成本后評(píng)估工作指引》17《成本目標(biāo)管理規(guī)定》內(nèi)容要點(diǎn)成本目標(biāo)管理的基本要求成本目標(biāo)管理的基礎(chǔ)工作成本目標(biāo)的確定過程成本目標(biāo)的分解方式成本目標(biāo)的動(dòng)態(tài)監(jiān)控成本目標(biāo)的調(diào)整成本目標(biāo)的考核《成本目標(biāo)審批表》1

2《成本目標(biāo)調(diào)整審批表》1

2《項(xiàng)目目標(biāo)成本控制指導(dǎo)書》《成本測算過程記錄表》（三）《成本目標(biāo)管理規(guī)定》18《項(xiàng)目成本測算及分?jǐn)傋鳂I(yè)指引》《項(xiàng)目成本測算及分?jǐn)傋鳂I(yè)指引》內(nèi)容要點(diǎn)成本測算版本成本測算職責(zé)成本測算過程與要求成本測算表的使用成本分?jǐn)偡椒ā俄?xiàng)目成本測算表（成本估算深度）》《項(xiàng)目成本測算套表（成本目標(biāo)深度）》《成本核算及分?jǐn)偞_認(rèn)書》成本指標(biāo)示例

成本測算示例19《成本動(dòng)態(tài)監(jiān)控工作指引》成本動(dòng)態(tài)監(jiān)控職責(zé)成本動(dòng)態(tài)跟蹤成本超標(biāo)預(yù)警成本動(dòng)態(tài)報(bào)表及月報(bào)《成本動(dòng)態(tài)監(jiān)控工作指引》內(nèi)容要點(diǎn)《建安工程動(dòng)態(tài)成本報(bào)表》《動(dòng)態(tài)成本匯總報(bào)表》《成本超標(biāo)預(yù)警表》《成本管理月報(bào)》動(dòng)態(tài)成本報(bào)表示例20內(nèi)容提綱體系建立過程回顧（一）體系基于的成本管理思路（二）體系基于的成本管理方法（三）體系文件構(gòu)成（四）工作過程回顧體系成果文件培訓(xùn)（一）成本管理組織（二）《成本管理制度》（三）《成本目標(biāo)管理規(guī)定》《項(xiàng)目成本測算及分?jǐn)傋鳂I(yè)指引》《成本動(dòng)態(tài)監(jiān)控工作指引》（四）《責(zé)任成本管理規(guī)定》（五）各階段成本控制工作指引《市場成本調(diào)研工作指引》《營銷過程成本控制工作指引》《設(shè)計(jì)階段成本控制指引》《工程采購階段成本控制工作指引》《施工階段成本控制工作指引》《成本后評(píng)估工作指引》21（四）《責(zé)任成本管理規(guī)定》《責(zé)任成本管理規(guī)定》內(nèi)容要點(diǎn)成本管理責(zé)任的劃分責(zé)任成本的分配與評(píng)價(jià)指標(biāo)的設(shè)定成本責(zé)任的動(dòng)態(tài)反饋成本責(zé)任的考核《責(zé)任成本及管理目標(biāo)劃分表》《成本管理業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)表》《目標(biāo)成本控制責(zé)任書（范例）》《責(zé)任成本審批及調(diào)整表》1

2《責(zé)任成本反饋表》《成本責(zé)任考核評(píng)分表》業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)（示例）責(zé)任考核評(píng)分（示例）22內(nèi)容提綱體系建立過程回顧（一）體系基于的成本管理思路（二）體系基于的成本管理方法（三）體系文件構(gòu)成（四）工作過程回顧體系成果文件培訓(xùn)（一）成本管理組織（二）《成本管理制度》（三）《成本目標(biāo)管理規(guī)定》《項(xiàng)目成本測算及分?jǐn)傋鳂I(yè)指引》《成本動(dòng)態(tài)監(jiān)控工作指引》（四）《責(zé)任成本管理規(guī)定》（五）各階段成本控制工作指引《市場成本調(diào)研工作指引》《營銷過程成本控制工作指引》《設(shè)計(jì)階段成本控制指引》《工程采購階段成本控制工作指引》《施工階段成本控制工作指引》《成本后評(píng)估工作指引》23《市場成本調(diào)研工作指引》《市場成本調(diào)研工作指引》內(nèi)容要點(diǎn)成本調(diào)研的組織成本調(diào)研的方法與內(nèi)容成本調(diào)研報(bào)告及詢價(jià)記錄表的編制《單項(xiàng)估價(jià)詢價(jià)記錄表》《結(jié)算造價(jià)詢價(jià)記錄表》《材料設(shè)備詢價(jià)表》《地區(qū)成本調(diào)研報(bào)告模板》《樓盤成本調(diào)研報(bào)告內(nèi)容》24《營銷過程成本控制工作指引》《營銷過程成本控制工作指引》內(nèi)容要點(diǎn)營銷市場調(diào)研項(xiàng)目市場定位策劃咨詢和銷售代理單位的選擇其他營銷業(yè)務(wù)招投標(biāo)管理銷售賣場和示范區(qū)策劃營銷費(fèi)用的控制《營銷費(fèi)用及銷售情況統(tǒng)計(jì)報(bào)表》25《設(shè)計(jì)階段成本控制指引》《設(shè)計(jì)階段