2025年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險管理合同3篇

20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER20XX專業(yè)合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME2025年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險管理合同本合同目錄一覽1.合同基本信息1.1合同雙方名稱1.2合同簽訂日期1.3合同生效日期1.4合同期限1.5合同金額2.審計范圍與目標2.1審計范圍2.2審計目標2.3審計重點3.審計程序與方法3.1審計程序3.2審計方法3.3審計人員要求4.風(fēng)險管理內(nèi)容4.1風(fēng)險識別4.2風(fēng)險評估4.3風(fēng)險應(yīng)對措施4.4風(fēng)險監(jiān)控5.審計報告與風(fēng)險管理報告5.1審計報告5.2風(fēng)險管理報告5.3報告提交時間5.4報告格式要求6.審計費用及支付方式6.1審計費用6.2支付方式6.3付款時間6.4付款條件7.保密條款7.1保密內(nèi)容7.2保密期限7.3違約責(zé)任8.違約責(zé)任8.1違約情形8.2違約責(zé)任8.3違約賠償9.爭議解決9.1爭議解決方式9.2爭議解決機構(gòu)9.3爭議解決程序10.合同解除10.1合同解除條件10.2合同解除程序10.3合同解除后的處理11.合同生效與終止11.1合同生效條件11.2合同終止條件11.3合同終止后的處理12.其他約定12.1其他約定事項12.2其他約定內(nèi)容13.合同附件13.1附件一：審計計劃13.2附件二：審計人員名單13.3附件三：風(fēng)險管理計劃13.4附件四：其他相關(guān)文件14.合同簽署14.1簽署日期14.2簽署地點14.3簽署人員第一部分：合同如下：1.合同基本信息1.1合同雙方名稱1.1.1審計方：審計事務(wù)所1.1.2風(fēng)險管理方：企業(yè)1.2合同簽訂日期：2025年1月1日1.3合同生效日期：2025年2月1日1.4合同期限：自2025年2月1日至2025年12月31日1.5合同金額：人民幣100萬元整2.審計范圍與目標2.1審計范圍2.1.1對企業(yè)的財務(wù)報表進行審計2.1.2對企業(yè)的內(nèi)部控制制度進行審查2.1.3對企業(yè)的風(fēng)險管理流程進行評估2.2審計目標2.2.1確保財務(wù)報表的真實性、公允性和合規(guī)性2.2.2評估內(nèi)部控制的有效性2.2.3提出改進建議，增強風(fēng)險管理能力2.3審計重點2.3.1財務(wù)報表的編制過程2.3.2內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況2.3.3風(fēng)險管理流程的完善程度3.審計程序與方法3.1審計程序3.1.1確定審計計劃3.1.2實施風(fēng)險評估3.1.3執(zhí)行實質(zhì)性測試3.1.4編制審計報告3.2審計方法3.2.1查詢、觀察、詢問、抽樣、分析程序3.2.2內(nèi)部控制測試3.2.3風(fēng)險評估模型3.3審計人員要求3.3.1具備相關(guān)審計資格3.3.2具備豐富的審計經(jīng)驗3.3.3誠信、客觀、公正4.風(fēng)險管理內(nèi)容4.1風(fēng)險識別4.1.1識別企業(yè)面臨的各種風(fēng)險4.1.2分析風(fēng)險的潛在影響4.2風(fēng)險評估4.2.1評估風(fēng)險的嚴重程度4.2.2評估風(fēng)險發(fā)生的可能性4.3風(fēng)險應(yīng)對措施4.3.1制定風(fēng)險應(yīng)對策略4.3.2實施風(fēng)險控制措施4.4風(fēng)險監(jiān)控4.4.1監(jiān)控風(fēng)險變化情況4.4.2評估風(fēng)險應(yīng)對措施的有效性5.審計報告與風(fēng)險管理報告5.1審計報告5.1.1報告內(nèi)容應(yīng)包括審計范圍、審計程序、審計發(fā)現(xiàn)、審計結(jié)論等5.1.2報告格式應(yīng)符合國家審計準則的要求5.2風(fēng)險管理報告5.2.1報告內(nèi)容應(yīng)包括風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對措施、風(fēng)險監(jiān)控等5.2.2報告格式應(yīng)符合國家風(fēng)險管理準則的要求5.3報告提交時間5.3.1審計報告應(yīng)在審計工作完成后一個月內(nèi)提交5.3.2風(fēng)險管理報告應(yīng)在風(fēng)險評估完成后一個月內(nèi)提交5.4報告格式要求5.4.1報告應(yīng)使用標準格式5.4.2報告應(yīng)包含必要的圖表和數(shù)據(jù)6.審計費用及支付方式6.1審計費用6.1.1審計費用總額為人民幣100萬元整6.2支付方式6.2.1采用分期支付方式6.2.2第一年支付50%，第二年支付50%6.3付款時間6.3.1第一年付款時間為2025年3月31日6.3.2第二年付款時間為2026年3月31日6.4付款條件6.4.1付款前需提交付款通知單6.4.2付款后需提供發(fā)票7.保密條款7.1保密內(nèi)容7.1.1合同內(nèi)容7.1.2審計報告7.1.3風(fēng)險管理報告7.2保密期限7.2.1保密期限自合同簽訂之日起至合同終止后三年7.3違約責(zé)任7.3.1違約方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任7.3.2違約方應(yīng)支付違約金，違約金為保密內(nèi)容價值的50%8.違約責(zé)任8.1違約情形8.1.1審計方未按照合同約定完成審計工作8.1.2風(fēng)險管理方未按照合同約定執(zhí)行風(fēng)險管理8.1.3任何一方未按約定支付費用8.1.4任何一方泄露保密信息8.2違約責(zé)任8.2.1審計方和風(fēng)險管理方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任8.2.2違約方應(yīng)賠償守約方因此遭受的損失8.3違約賠償8.3.1違約賠償金額根據(jù)實際損失確定8.3.2違約賠償應(yīng)一次性支付9.爭議解決9.1爭議解決方式9.1.1雙方應(yīng)通過友好協(xié)商解決爭議9.1.2若協(xié)商不成，爭議應(yīng)提交至合同簽訂地的人民法院解決9.2爭議解決機構(gòu)9.2.1爭議解決機構(gòu)為合同簽訂地的人民法院9.3爭議解決程序9.3.1爭議解決程序應(yīng)遵循相關(guān)法律規(guī)定9.3.2爭議解決過程中，雙方應(yīng)保持溝通，盡力達成一致10.合同解除10.1合同解除條件10.1.1一方嚴重違約10.1.2雙方協(xié)商一致10.1.3因不可抗力導(dǎo)致合同無法履行10.2合同解除程序10.2.1提出解除合同的一方應(yīng)書面通知另一方10.2.2收到通知的一方應(yīng)在收到后15日內(nèi)確認10.3合同解除后的處理10.3.1審計方和風(fēng)險管理方應(yīng)完成已進行的審計和風(fēng)險管理工作10.3.2雙方應(yīng)按照合同約定結(jié)算剩余款項10.3.3合同解除不影響雙方之前權(quán)利和義務(wù)的履行11.合同生效與終止11.1合同生效條件11.1.1雙方簽署合同11.1.2合同已按約定支付首期費用11.2合同終止條件11.2.1合同期限屆滿11.2.2合同解除11.3合同終止后的處理11.3.1雙方應(yīng)按照合同約定結(jié)算剩余款項11.3.2雙方應(yīng)互相退還已提供的文件和資料11.3.3合同終止不影響雙方之前權(quán)利和義務(wù)的履行12.其他約定12.1其他約定事項12.1.1雙方應(yīng)遵守國家相關(guān)法律法規(guī)12.1.2合同如有未盡事宜，雙方可另行協(xié)商補充12.2其他約定內(nèi)容12.2.1合同如有變更，應(yīng)以書面形式通知對方12.2.2合同附件與本合同具有同等法律效力13.合同簽署13.1簽署日期13.1.1審計方簽署日期：2025年1月1日13.1.2風(fēng)險管理方簽署日期：2025年1月1日13.2簽署地點13.2.1合同簽署地點：市區(qū)大廈13.3簽署人員13.3.1審計方簽署人員：13.3.2風(fēng)險管理方簽署人員：14.合同附件14.1附件一：審計計劃14.1.1審計計劃應(yīng)詳細說明審計范圍、審計程序、審計時間安排等14.2附件二：審計人員名單14.2.1審計人員名單應(yīng)包括姓名、職務(wù)、資格等信息14.3附件三：風(fēng)險管理計劃14.3.1風(fēng)險管理計劃應(yīng)包括風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對等內(nèi)容14.4附件四：其他相關(guān)文件14.4.1其他相關(guān)文件包括但不限于：合同副本、付款憑證等第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入15.1第三方定義15.1.1第三方是指在合同履行過程中，經(jīng)甲乙雙方同意，參與合同履行的獨立第三方機構(gòu)或個人。15.1.2第三方包括但不限于中介機構(gòu)、評估機構(gòu)、咨詢機構(gòu)、法律顧問等。15.2第三方介入情形15.2.1.1需要第三方提供專業(yè)服務(wù)或技術(shù)支持；15.2.1.2合同履行過程中出現(xiàn)爭議，需要第三方進行調(diào)解或仲裁；15.2.1.3合同履行過程中出現(xiàn)不可抗力因素，需要第三方協(xié)助處理。15.3第三方責(zé)任15.3.1.1按照甲乙雙方的要求提供專業(yè)服務(wù)或技術(shù)支持；15.3.1.2獨立、公正、客觀地履行職責(zé)；15.3.1.3保守合同秘密，不得泄露甲乙雙方的商業(yè)秘密。15.4第三方權(quán)利15.4.1.1獲得甲乙雙方提供的必要資料和信息；15.4.1.2要求甲乙雙方配合其履行職責(zé)；15.4.1.3在合同約定的范圍內(nèi)獨立開展工作。15.5第三方與其他各方的劃分說明15.5.1第三方在合同履行過程中的權(quán)利和義務(wù)僅限于與甲乙雙方之間的約定，不涉及合同之外的第三方。15.5.2第三方與甲乙雙方之間應(yīng)明確劃分職責(zé)范圍，避免責(zé)任不清或相互推諉。15.5.3第三方在合同履行過程中，不得干預(yù)甲乙雙方的權(quán)利和義務(wù)。16.第三方責(zé)任限額16.1第三方責(zé)任限額16.1.1第三方在合同履行過程中因自身原因造成的損失，其責(zé)任限額為合同總金額的10%。16.1.2第三方責(zé)任限額不包括因不可抗力因素造成的損失。16.2責(zé)任限額的適用16.2.1第三方責(zé)任限額適用于第三方在合同履行過程中因自身原因造成的任何損失。16.2.2責(zé)任限額不適用于第三方因甲乙雙方原因造成的損失。16.3超過責(zé)任限額的處理16.3.1若第三方因自身原因造成的損失超過責(zé)任限額，甲乙雙方應(yīng)按照實際損失另行協(xié)商賠償。16.3.2若第三方因甲乙雙方原因造成的損失，甲乙雙方應(yīng)根據(jù)合同約定承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。17.第三方變更17.1第三方變更17.1.1在合同履行過程中，甲乙雙方可協(xié)商一致變更第三方的職責(zé)或人員。17.1.2第三方變更應(yīng)書面通知甲乙雙方，并經(jīng)甲乙雙方確認。17.2第三方變更后的責(zé)任17.2.1第三方變更后，其責(zé)任仍按照本合同約定執(zhí)行。17.2.2第三方變更不影響合同其他條款的效力。18.第三方退出18.1第三方退出18.1.1在合同履行過程中，若第三方因故退出，應(yīng)書面通知甲乙雙方。18.1.2第三方退出后，其職責(zé)應(yīng)由甲乙雙方另行協(xié)商確定。18.2第三方退出后的責(zé)任18.2.1第三方退出后，其責(zé)任仍按照本合同約定執(zhí)行，直至合同終止。18.2.2第三方退出不影響合同其他條款的效力。第三部分：其他補充性說明和解釋說明一：附件列表：1.審計計劃詳細說明審計范圍、審計程序、審計時間安排等。應(yīng)由審計方在合同簽訂后10個工作日內(nèi)提交。2.審計人員名單包括姓名、職務(wù)、資格、聯(lián)系方式等信息。應(yīng)由審計方在合同簽訂后10個工作日內(nèi)提交。3.風(fēng)險管理計劃包括風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、風(fēng)險監(jiān)控等內(nèi)容。應(yīng)由風(fēng)險管理方在合同簽訂后10個工作日內(nèi)提交。4.審計報告包括審計范圍、審計程序、審計發(fā)現(xiàn)、審計結(jié)論等。應(yīng)由審計方在審計工作完成后30個工作日內(nèi)提交。5.風(fēng)險管理報告包括風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、風(fēng)險監(jiān)控等。應(yīng)由風(fēng)險管理方在風(fēng)險評估完成后30個工作日內(nèi)提交。6.付款憑證包括付款金額、付款時間、付款方式等信息。應(yīng)由甲乙雙方在付款后5個工作日內(nèi)提交。7.爭議解決記錄包括爭議內(nèi)容、協(xié)商過程、解決結(jié)果等信息。應(yīng)由甲乙雙方在爭議解決后5個工作日內(nèi)提交。8.合同變更協(xié)議包括變更內(nèi)容、變更原因、變更日期等信息。應(yīng)由甲乙雙方在合同變更后5個工作日內(nèi)提交。9.合同終止協(xié)議包括終止原因、終止日期、終止后的處理等信息。應(yīng)由甲乙雙方在合同終止后5個工作日內(nèi)提交。說明二：違約行為及責(zé)任認定：1.審計方違約行為及責(zé)任認定：未按時提交審計計劃、審計人員名單、審計報告等附件。責(zé)任認定：審計方應(yīng)向甲乙雙方支付違約金，違約金為合同總金額的1%。審計過程中未按照約定執(zhí)行審計程序。責(zé)任認定：審計方應(yīng)重新執(zhí)行審計程序，并承擔(dān)因此產(chǎn)生的額外費用。2.風(fēng)險管理方違約行為及責(zé)任認定：未按時提交風(fēng)險管理計劃、風(fēng)險管理報告等附件。責(zé)任認定：風(fēng)險管理方應(yīng)向甲乙雙方支付違約金，違約金為合同總金額的1%。未按照約定執(zhí)行風(fēng)險管理流程。責(zé)任認定：風(fēng)險管理方應(yīng)重新執(zhí)行風(fēng)險管理流程，并承擔(dān)因此產(chǎn)生的額外費用。3.甲乙雙方違約行為及責(zé)任認定：未按時支付審計費用或風(fēng)險管理費用。責(zé)任認定：違約方應(yīng)向守約方支付違約金，違約金為未支付金額的1%。未按照合同約定履行保密義務(wù)。責(zé)任認定：違約方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，包括但不限于賠償損失。4.第三方違約行為及責(zé)任認定：未按照合同約定履行職責(zé)。責(zé)任認定：第三方應(yīng)向甲乙雙方支付違約金，違約金為合同總金額的1%。泄露合同秘密。責(zé)任認定：第三方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，包括但不限于賠償損失。全文完。2025年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險管理合同1合同目錄第一章合同概述1.1合同背景1.2合同目的1.3合同范圍1.4合同期限1.5合同金額1.6合同雙方基本信息1.7合同簽訂時間1.8合同生效條件1.9合同終止條件第二章內(nèi)部審計職責(zé)2.1內(nèi)部審計定義2.2內(nèi)部審計目標2.3內(nèi)部審計范圍2.4內(nèi)部審計程序2.5內(nèi)部審計人員資質(zhì)要求2.6內(nèi)部審計報告要求2.7內(nèi)部審計報告發(fā)布2.8內(nèi)部審計問題整改第三章風(fēng)險管理職責(zé)3.1風(fēng)險管理定義3.2風(fēng)險管理目標3.3風(fēng)險識別與評估3.4風(fēng)險控制措施3.5風(fēng)險監(jiān)控與報告3.6風(fēng)險應(yīng)對策略3.7風(fēng)險管理培訓(xùn)3.8風(fēng)險管理信息系統(tǒng)第四章合作機制4.1合作方式4.2信息共享4.3溝通協(xié)調(diào)4.4會議制度4.5聯(lián)合培訓(xùn)4.6聯(lián)合考核第五章質(zhì)量控制5.1質(zhì)量控制目標5.2質(zhì)量控制方法5.3質(zhì)量控制流程5.4質(zhì)量控制標準5.5質(zhì)量控制記錄5.6質(zhì)量控制改進第六章費用管理6.1費用構(gòu)成6.2費用預(yù)算6.3費用報銷6.4費用結(jié)算6.5費用審計6.6費用調(diào)整第七章保密條款7.1保密信息定義7.2保密信息范圍7.3保密責(zé)任7.4保密期限7.5保密措施7.6違約責(zé)任第八章違約責(zé)任8.1違約情形8.2違約責(zé)任承擔(dān)8.3違約賠償8.4違約爭議解決第九章合同解除9.1合同解除條件9.2合同解除程序9.3合同解除后果9.4合同解除通知第十章合同爭議解決10.1爭議解決方式10.2爭議解決程序10.3爭議解決期限10.4爭議解決地點第十一章合同附件11.1附件一：內(nèi)部審計計劃11.2附件二：風(fēng)險管理計劃11.3附件三：合作機制實施細則11.4附件四：質(zhì)量控制實施細則11.5附件五：費用管理實施細則第十二章合同簽署12.1簽署主體12.2簽署時間12.3簽署地點12.4簽署方式第十三章合同生效13.1生效條件13.2生效時間13.3生效地點第十四章合同終止14.1終止條件14.2終止程序14.3終止后果合同編號_________第一章合同概述1.1合同背景本合同簽訂背景為甲方（企業(yè)名稱）在2025年度內(nèi)部審計與風(fēng)險管理工作的需求，旨在提高企業(yè)內(nèi)部管理水平和風(fēng)險控制能力。1.2合同目的本合同旨在明確甲乙雙方在2025年度內(nèi)部審計與風(fēng)險管理方面的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，確保審計與風(fēng)險管理工作的有效實施。1.3合同范圍本合同適用于甲方在2025年度的內(nèi)部審計與風(fēng)險管理活動，包括但不限于財務(wù)審計、內(nèi)部控制、合規(guī)性檢查、風(fēng)險識別、評估和控制等。1.4合同期限本合同自雙方簽字蓋章之日起生效，至2025年12月31日止。1.5合同金額本合同總金額為人民幣______元，分______期支付。1.6合同雙方基本信息甲方：名稱：________________地址：________________聯(lián)系人：________________聯(lián)系電話：________________乙方：名稱：________________地址：________________聯(lián)系人：________________聯(lián)系電話：________________1.7合同簽訂時間本合同簽訂時間為______年______月______日。1.8合同生效條件本合同經(jīng)甲乙雙方簽字蓋章后生效。1.9合同終止條件1.9.1乙方完成合同約定的全部工作內(nèi)容；1.9.2雙方協(xié)商一致；1.9.3出現(xiàn)合同約定的其他終止條件。第二章內(nèi)部審計職責(zé)2.1內(nèi)部審計定義內(nèi)部審計是指對甲方的財務(wù)、業(yè)務(wù)、管理等方面進行獨立的、客觀的、系統(tǒng)的審查和評價，以促進甲方的經(jīng)營管理水平和風(fēng)險控制能力的提升。2.2內(nèi)部審計目標2.2.1評估甲方的內(nèi)部控制體系的有效性；2.2.2發(fā)現(xiàn)和報告甲方的風(fēng)險和問題；2.2.3提出改進建議，促進甲方的經(jīng)營管理水平提升。2.3內(nèi)部審計范圍2.3.1財務(wù)審計；2.3.2內(nèi)部控制審計；2.3.3合規(guī)性檢查；2.3.4其他審計工作。2.4內(nèi)部審計程序2.4.1審計計劃；2.4.2審計實施；2.4.3審計報告；2.4.4審計后續(xù)。2.5內(nèi)部審計人員資質(zhì)要求2.5.1具有相關(guān)專業(yè)背景；2.5.2具備內(nèi)部審計相關(guān)資格證書；2.5.3具有豐富的審計經(jīng)驗。2.6內(nèi)部審計報告要求2.6.1報告應(yīng)客觀、公正、真實；2.6.2報告應(yīng)包括審計發(fā)現(xiàn)、問題、建議等內(nèi)容；2.6.3報告應(yīng)在審計完成后____個工作日內(nèi)提交甲方。2.7內(nèi)部審計報告發(fā)布內(nèi)部審計報告經(jīng)甲方確認后，由乙方負責(zé)發(fā)布。2.8內(nèi)部審計問題整改2.8.1乙方應(yīng)根據(jù)內(nèi)部審計報告提出的問題，制定整改方案；2.8.2乙方應(yīng)跟蹤整改方案的實施情況，確保問題得到有效解決。第三章風(fēng)險管理職責(zé)3.1風(fēng)險管理定義風(fēng)險管理是指識別、評估、控制和監(jiān)控甲方的風(fēng)險，以實現(xiàn)企業(yè)目標的過程。3.2風(fēng)險管理目標3.2.1識別和評估甲方的風(fēng)險；3.2.2制定和實施風(fēng)險控制措施；3.2.3監(jiān)控風(fēng)險控制措施的有效性；3.2.4提高甲方的風(fēng)險應(yīng)對能力。3.3風(fēng)險識別與評估3.3.1定期進行風(fēng)險識別和評估；3.3.2采用科學(xué)的方法和工具進行風(fēng)險識別和評估；3.3.3記錄風(fēng)險識別和評估結(jié)果。3.4風(fēng)險控制措施3.4.1制定風(fēng)險控制措施；3.4.2實施風(fēng)險控制措施；3.4.3監(jiān)控風(fēng)險控制措施的有效性。3.5風(fēng)險監(jiān)控與報告3.5.1定期進行風(fēng)險監(jiān)控；3.5.2發(fā)現(xiàn)風(fēng)險變化及時報告；3.5.3對風(fēng)險控制措施進行評估和調(diào)整。3.6風(fēng)險應(yīng)對策略3.6.1制定風(fēng)險應(yīng)對策略；3.6.2實施風(fēng)險應(yīng)對策略；3.6.3監(jiān)控風(fēng)險應(yīng)對策略的有效性。3.7風(fēng)險管理培訓(xùn)3.7.1定期組織風(fēng)險管理培訓(xùn)；3.7.2提高甲乙雙方的風(fēng)險管理意識。3.8風(fēng)險管理信息系統(tǒng)3.8.1建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)；3.8.2確保信息系統(tǒng)的安全性和可靠性；3.8.3利用信息系統(tǒng)進行風(fēng)險管理和監(jiān)控。第四章合作機制4.1合作方式甲乙雙方采用書面溝通、會議、現(xiàn)場指導(dǎo)等方式進行合作。4.2信息共享4.2.1甲乙雙方應(yīng)共享相關(guān)信息；4.2.2信息共享應(yīng)遵循保密原則。4.3溝通協(xié)調(diào)4.3.1甲乙雙方應(yīng)保持溝通暢通；4.3.2定期召開溝通協(xié)調(diào)會議。4.4會議制度4.4.1定期召開甲乙雙方合作會議；4.4.2會議內(nèi)容包括工作進展、問題討論、決策等。4.5聯(lián)合培訓(xùn)4.5.1定期組織聯(lián)合培訓(xùn)；4.5.2提高甲乙雙方的專業(yè)技能。4.6聯(lián)合考核4.6.1對甲乙雙方合作效果進行考核；4.6.2考核結(jié)果作為合同續(xù)簽或調(diào)整的依據(jù)。第五章質(zhì)量控制5.1質(zhì)量控制目標確保內(nèi)部審計與風(fēng)險管理工作的質(zhì)量和效果。5.2質(zhì)量控制方法5.2.1制定質(zhì)量控制標準；5.2.2實施質(zhì)量控制流程；5.2.3定期進行質(zhì)量控制檢查。5.3質(zhì)量控制流程5.3.1工作計劃；5.3.2工作實施；5.3.3工作檢查；5.4質(zhì)量控制標準5.4.1審計工作標準；5.4.2風(fēng)險管理工作標準。5.5質(zhì)量控制記錄5.5.1記錄質(zhì)量控制活動；5.5.2保存質(zhì)量控制記錄。5.6質(zhì)量控制改進5.6.1分析質(zhì)量控制問題；5.6.2制定改進措施；5.6.3實施改進措施。第八章違約責(zé)任8.1違約情形8.1.1乙方未按合同約定完成工作內(nèi)容；8.1.2乙方未按合同約定提交審計或風(fēng)險管理報告；8.1.3乙方泄露甲方保密信息；8.1.4乙方違反合同約定的其他違約情形。8.2違約責(zé)任承擔(dān)8.2.1乙方應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，包括但不限于：8.2.1.1支付違約金；8.2.1.2恢復(fù)或賠償甲方因此遭受的損失；8.2.1.3承擔(dān)因違約而產(chǎn)生的其他責(zé)任。8.3違約賠償違約賠償金額按合同總金額的_____%計算。8.4違約爭議解決違約爭議解決方式同合同爭議解決條款。第九章合同解除9.1合同解除條件9.1.1雙方協(xié)商一致解除合同；9.1.2發(fā)生不可抗力事件，導(dǎo)致合同無法履行；9.1.3一方違約，經(jīng)另一方催告后仍不履行合同義務(wù)。9.2合同解除程序9.2.1解除合同前，雙方應(yīng)進行書面協(xié)商；9.2.2解除合同后，雙方應(yīng)簽訂解除合同協(xié)議。9.3合同解除后果9.3.2雙方應(yīng)按照合同約定處理保密信息。第十章合同爭議解決10.1爭議解決方式10.1.1協(xié)商解決；10.1.2仲裁；10.1.3訴訟。10.2爭議解決程序10.2.1協(xié)商解決：雙方應(yīng)友好協(xié)商，盡快解決爭議；10.2.2仲裁：爭議提交至______仲裁委員會，按照其仲裁規(guī)則進行仲裁；10.2.3訴訟：爭議提交至合同簽訂地人民法院。10.3爭議解決期限10.3.1協(xié)商解決：自爭議發(fā)生之日起____個工作日內(nèi)；10.3.2仲裁：自爭議發(fā)生之日起____個工作日內(nèi)提交仲裁；10.3.3訴訟：自爭議發(fā)生之日起____個工作日內(nèi)提起訴訟。第十一章合同附件11.1附件一：內(nèi)部審計計劃11.2附件二：風(fēng)險管理計劃11.3附件三：合作機制實施細則11.4附件四：質(zhì)量控制實施細則11.5附件五：費用管理實施細則第十二章合同簽署12.1簽署主體本合同由甲乙雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字蓋章。12.2簽署時間本合同簽署時間為______年______月______日。12.3簽署地點本合同簽署地點為______。12.4簽署方式本合同采用書面形式簽署，一式______份，甲乙雙方各執(zhí)______份。第十三章合同生效13.1生效條件本合同經(jīng)甲乙雙方簽字蓋章后生效。13.2生效時間本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。13.3生效地點本合同生效地點為合同簽署地。第十四章合同終止14.1終止條件14.1.1合同期限屆滿；14.1.2雙方協(xié)商一致解除合同；14.1.3發(fā)生不可抗力事件，導(dǎo)致合同無法履行；14.1.4一方違約，經(jīng)另一方催告后仍不履行合同義務(wù)。14.2終止程序14.2.1終止合同前，雙方應(yīng)進行書面協(xié)商；14.2.2終止合同后，雙方應(yīng)簽訂終止合同協(xié)議。14.3終止后果14.3.2雙方應(yīng)按照合同約定處理保密信息。甲方（蓋章）：________________乙方（蓋章）：________________甲方代表（簽字）：________________乙方代表（簽字）：________________簽訂日期：________________附件：1.內(nèi)部審計計劃2.風(fēng)險管理計劃3.合作機制實施細則4.質(zhì)量控制實施細則5.費用管理實施細則多方為主導(dǎo)時的，附件條款及說明一、當(dāng)甲方為主導(dǎo)時，增加的多項條款及說明：1.1甲方主導(dǎo)權(quán)條款說明：本條款規(guī)定在合同執(zhí)行過程中，甲方對內(nèi)部審計與風(fēng)險管理工作的主導(dǎo)權(quán)，包括但不限于工作計劃、進度安排、資源調(diào)配等。條款內(nèi)容：1.1.1甲方有權(quán)根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營需要，調(diào)整內(nèi)部審計與風(fēng)險管理工作的重點和方向；1.1.2甲方有權(quán)對乙方的工作計劃、進度安排進行審核和批準；1.1.3甲方有權(quán)對乙方的工作成果進行評估和驗收。1.2甲方信息提供義務(wù)條款說明：本條款規(guī)定甲方應(yīng)向乙方提供必要的內(nèi)部審計與風(fēng)險管理相關(guān)信息，確保乙方能夠有效開展工作。條款內(nèi)容：1.2.1甲方應(yīng)于合同簽訂后____個工作日內(nèi)，向乙方提供內(nèi)部審計與風(fēng)險管理所需的相關(guān)資料；1.2.2甲方應(yīng)保證提供的信息真實、準確、完整。1.3甲方配合義務(wù)條款說明：本條款規(guī)定甲方在乙方開展內(nèi)部審計與風(fēng)險管理過程中，應(yīng)積極配合乙方的工作。條款內(nèi)容：1.3.1甲方應(yīng)按照乙方的要求，提供必要的會議場地、通訊設(shè)備等；1.3.2甲方應(yīng)指派專人負責(zé)與乙方溝通協(xié)調(diào)，確保工作順利進行。二、當(dāng)乙方為主導(dǎo)時，增加的多項條款及說明：2.1乙方主導(dǎo)權(quán)條款說明：本條款規(guī)定在合同執(zhí)行過程中，乙方對內(nèi)部審計與風(fēng)險管理工作的主導(dǎo)權(quán)，包括但不限于工作計劃、進度安排、資源調(diào)配等。條款內(nèi)容：2.1.1乙方有權(quán)根據(jù)甲方提供的資料，制定內(nèi)部審計與風(fēng)險管理工作的詳細計劃；2.1.2乙方有權(quán)對工作進度進行合理安排，確保按時完成；2.1.3乙方有權(quán)根據(jù)工作需要，調(diào)整內(nèi)部審計與風(fēng)險管理團隊的人員配置。2.2乙方工作成果匯報義務(wù)條款說明：本條款規(guī)定乙方應(yīng)定期向甲方匯報工作進展和成果，確保甲方了解工作情況。條款內(nèi)容：2.2.1乙方應(yīng)每月向甲方提交工作進展報告，內(nèi)容包括工作完成情況、存在問題及改進措施；2.2.2乙方應(yīng)每季度向甲方提交工作成果報告，內(nèi)容包括審計發(fā)現(xiàn)、風(fēng)險評估、風(fēng)險控制措施等。2.3乙方保密義務(wù)條款說明：本條款規(guī)定乙方在合同執(zhí)行過程中，對甲方提供的信息和資料負有保密義務(wù)。條款內(nèi)容：2.3.1乙方應(yīng)嚴格保守甲方的商業(yè)秘密和內(nèi)部信息；2.3.2未經(jīng)甲方同意，乙方不得向任何第三方泄露甲方信息。三、當(dāng)有第三方中介時，增加的多項條款及說明：3.1第三方中介參與條款說明：本條款規(guī)定在合同執(zhí)行過程中，如有需要，可邀請第三方中介參與內(nèi)部審計與風(fēng)險管理工作。條款內(nèi)容：3.1.1第三方中介的選取應(yīng)遵循公開、公正、透明的原則；3.1.2第三方中介的參與應(yīng)經(jīng)甲方同意，并簽訂相關(guān)協(xié)議。3.2第三方中介職責(zé)條款說明：本條款規(guī)定第三方中介在合同執(zhí)行過程中的職責(zé)和權(quán)利。條款內(nèi)容：3.2.1第三方中介應(yīng)按照合同約定，獨立、客觀、公正地開展內(nèi)部審計與風(fēng)險管理工作；3.2.2第三方中介有權(quán)獲取甲方提供的相關(guān)資料，并有權(quán)對甲方進行現(xiàn)場調(diào)查。3.3第三方中介費用承擔(dān)條款說明：本條款規(guī)定第三方中介費用的承擔(dān)方式。條款內(nèi)容：3.3.1第三方中介費用由甲方承擔(dān)；3.3.2第三方中介費用在合同簽訂時一次性支付。3.4第三方中介責(zé)任條款說明：本條款規(guī)定第三方中介在合同執(zhí)行過程中的責(zé)任。條款內(nèi)容：3.4.1第三方中介應(yīng)承擔(dān)因其工作失誤或不當(dāng)行為導(dǎo)致甲方遭受的損失；3.4.2第三方中介應(yīng)遵守合同約定，不得泄露甲方信息。附件及其他補充說明一、附件列表：1.內(nèi)部審計計劃2.風(fēng)險管理計劃3.合作機制實施細則4.質(zhì)量控制實施細則5.費用管理實施細則6.第三方中介協(xié)議（如有）7.合同簽訂證明文件8.合同附件清單二、違約行為及認定：1.違約行為：乙方未按合同約定完成工作內(nèi)容。2.違約行為：乙方未按合同約定提交審計或風(fēng)險管理報告。認定：根據(jù)合同約定的報告提交時間和內(nèi)容要求，乙方未按時提交報告或報告內(nèi)容不符合要求。3.違約行為：乙方泄露甲方保密信息。認定：根據(jù)合同約定的保密條款，乙方未經(jīng)甲方同意，泄露了甲方的商業(yè)秘密或內(nèi)部信息。4.違約行為：甲方未按合同約定提供信息或資源。認定：根據(jù)合同約定的甲方配合義務(wù)，甲方未在約定的時間內(nèi)提供必要的信息或資源。5.違約行為：第三方中介未按合同約定履行職責(zé)。認定：根據(jù)合同約定的第三方中介職責(zé)條款，第三方中介未按合同要求獨立、客觀、公正地開展工作。三、法律名詞及解釋：1.仲裁：指雙方在爭議發(fā)生后，通過仲裁機構(gòu)對爭議進行裁決的一種爭議解決方式。2.訴訟：指雙方在爭議發(fā)生后，通過人民法院對爭議進行審理和裁決的一種爭議解決方式。3.保密信息：指甲方在合同執(zhí)行過程中提供的，涉及商業(yè)秘密或內(nèi)部信息的內(nèi)容。4.不可抗力：指不能預(yù)見、不能避免并不能克服的客觀情況，如自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭等。5.合同解除：指合同在有效期內(nèi)，因特定原因而終止法律效力的行為。四、執(zhí)行中遇到的問題及解決辦法：1.問題：乙方未按時提交報告。解決辦法：甲方應(yīng)及時與乙方溝通，了解原因，必要時可要求乙方提供進度更新，確保工作按期完成。2.問題：甲方未提供必要的信息或資源。解決辦法：甲方應(yīng)按照合同約定，及時提供信息或資源，如因特殊情況無法提供，應(yīng)及時通知乙方，并協(xié)商解決方案。3.問題：第三方中介工作質(zhì)量不符合要求。解決辦法：甲方應(yīng)與第三方中介進行溝通，明確工作標準和要求，必要時可要求更換第三方中介。五、所有應(yīng)用場景：1.企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險管理。2.企業(yè)與外部審計機構(gòu)或風(fēng)險管理咨詢機構(gòu)合作。3.企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險管理工作的外包。4.企業(yè)與第三方中介合作進行風(fēng)險評估和咨詢。5.企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險管理工作的監(jiān)督和評估。全文完。2025年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險管理合同2合同編號_________一、合同主體1.甲方（內(nèi)部審計與風(fēng)險管理委托方）：名稱：____________________地址：____________________聯(lián)系人：__________________聯(lián)系電話：________________2.乙方（內(nèi)部審計與風(fēng)險管理服務(wù)提供方）：名稱：____________________地址：____________________聯(lián)系人：__________________聯(lián)系電話：________________3.其他相關(guān)方（如有）：名稱：____________________地址：____________________聯(lián)系人：__________________聯(lián)系電話：________________二、合同前言2.1背景和目的本合同旨在明確2025年度企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險管理工作的委托與提供，以確保甲方企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險管理工作得以順利開展，提高企業(yè)內(nèi)部審計與風(fēng)險管理水平，降低企業(yè)風(fēng)險，實現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。2.2合同依據(jù)本合同依據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國審計法》等相關(guān)法律法規(guī)及甲方企業(yè)的內(nèi)部管理制度制定。三、定義與解釋3.1專業(yè)術(shù)語（1）內(nèi)部審計：指對被審計單位的財務(wù)收支、經(jīng)濟活動、內(nèi)部控制和風(fēng)險管理等方面進行的獨立、客觀、公正的審查。（2）風(fēng)險管理：指企業(yè)通過識別、評估、控制和監(jiān)控風(fēng)險，以確保企業(yè)目標的實現(xiàn)。3.2關(guān)鍵詞解釋（1）審計范圍：指內(nèi)部審計工作的覆蓋范圍，包括但不限于財務(wù)審計、內(nèi)部控制審計、合規(guī)性審計等。（2）風(fēng)險管理：指企業(yè)為降低風(fēng)險事件發(fā)生的可能性和影響，采取的一系列措施。四、權(quán)利與義務(wù)4.1甲方的權(quán)利和義務(wù)（1）甲方有權(quán)要求乙方按照合同約定，按時、按質(zhì)、按量完成內(nèi)部審計與風(fēng)險管理服務(wù)工作。（2）甲方有權(quán)對乙方的服務(wù)質(zhì)量進行監(jiān)督和評價。（3）甲方應(yīng)按照合同約定，及時向乙方提供所需資料和協(xié)助。（4）甲方應(yīng)按時足額支付乙方服務(wù)費用。4.2乙方的權(quán)利和義務(wù)（1）乙方應(yīng)按照合同約定，按時、按質(zhì)、按量完成內(nèi)部審計與風(fēng)險管理服務(wù)工作。（2）乙方應(yīng)確保審計報告的獨立、客觀、公正。（3）乙方應(yīng)保守甲方商業(yè)秘密。（4）乙方應(yīng)按照甲方要求，提供必要的協(xié)助和配合。五、履行條款5.1合同履行時間本合同自雙方簽字蓋章之日起生效，至2025年12月31日止。5.2合同履行地點本合同履行地點為甲方企業(yè)所在地。5.3合同履行方式乙方根據(jù)甲方需求，采取現(xiàn)場審計、遠程審計、書面審計等方式進行內(nèi)部審計與風(fēng)險管理服務(wù)。七、費用與支付7.1費用構(gòu)成（1）基本服務(wù)費：根據(jù)乙方提供的服務(wù)內(nèi)容和甲方企業(yè)規(guī)模，經(jīng)雙方協(xié)商確定的基本服務(wù)費用。（2）加班費：乙方在甲方要求下進行加班時，按照國家規(guī)定和雙方約定支付的費用。（3）差旅費：乙方在履行合同過程中產(chǎn)生的合理差旅費用，包括交通費、住宿費、餐費等。（4）其他費用：根據(jù)合同履行過程中產(chǎn)生的其他合理費用。7.2支付方式（1）基本服務(wù)費：甲方應(yīng)在合同簽訂后5個工作日內(nèi)支付50%作為預(yù)付款。（2）剩余服務(wù)費：乙方完成服務(wù)后，甲方應(yīng)在收到乙方提交的正式服務(wù)報告及發(fā)票后5個工作日內(nèi)支付剩余50%的服務(wù)費。7.3支付時間（1）預(yù)付款：合同簽訂后5個工作日內(nèi)支付。（2）剩余服務(wù)費：乙方完成服務(wù)并提交正式報告及發(fā)票后5個工作日內(nèi)支付。7.4支付條款（1）甲方應(yīng)在支付款項時注明合同編號及款項用途。（2）乙方應(yīng)在收到款項后3個工作日內(nèi)向甲方開具正規(guī)發(fā)票。八、違約責(zé)任8.1甲方違約若甲方未按合同約定支付服務(wù)費用，應(yīng)向乙方支付違約金，違約金為應(yīng)付未付款項的2%。8.2乙方違約若乙方未按合同約定履行服務(wù)義務(wù)，甲方有權(quán)要求乙方繼續(xù)履行或解除合同，并要求乙方支付違約金，違約金為合同總金額的5%。8.3賠償金額和方式違約方應(yīng)承擔(dān)因違約行為給對方造成的直接經(jīng)濟損失，并按實際損失賠償。九、保密條款9.1保密內(nèi)容本合同項下的保密內(nèi)容包括但不限于：（1）甲方企業(yè)的財務(wù)狀況、經(jīng)營狀況、商業(yè)秘密等。（2）乙方在履行合同過程中獲取的甲方企業(yè)信息。9.2保密期限本合同項下的保密期限自合同簽訂之日起至合同終止后5年內(nèi)。9.3保密履行方式（1）雙方應(yīng)采取合理措施，確保保密內(nèi)容的保密性。（2）未經(jīng)對方同意，不得向任何第三方泄露保密內(nèi)容。十、不可抗力10.1不可抗力定義本合同所指不可抗力是指由于自然災(zāi)害、政府行為、社會異常事件等原因，導(dǎo)致合同無法履行或履行困難的情況。10.2不可抗力事件（1）自然災(zāi)害：如地震、洪水、臺風(fēng)等。（2）政府行為：如政策調(diào)整、戰(zhàn)爭、禁運等。（3）社會異常事件：如罷工、暴亂、恐怖襲擊等。10.3不可抗力發(fā)生時的責(zé)任和義務(wù)（1）發(fā)生不可抗力事件時，雙方應(yīng)立即通知對方，并提供相關(guān)證明材料。（2）不可抗力事件發(fā)生后，雙方應(yīng)協(xié)商解決合同履行問題。（3）如因不可抗力導(dǎo)致合同無法履行，雙方互不承擔(dān)違約責(zé)任。10.4不可抗力實例如新冠疫情、全球金融危機等。十一、爭議解決11.1協(xié)商解決雙方應(yīng)友好協(xié)商解決合同履行過程中發(fā)生的爭議。11.2調(diào)解、仲裁或訴訟協(xié)商不成時，雙方可選擇調(diào)解、仲裁或訴訟方式解決爭議。十二、合同的轉(zhuǎn)讓12.1轉(zhuǎn)讓規(guī)定未經(jīng)對方同意，任何一方不得轉(zhuǎn)讓本合同或合同項下的權(quán)利和義務(wù)。12.2不得轉(zhuǎn)讓的情形（1）合同主體變更。（2）合同內(nèi)容變更。（3）合同履行期限變更。十三、權(quán)利的保留13.1權(quán)力保留（1）甲方保留對乙方審計結(jié)果的最終解釋權(quán)。（2）乙方保留對其審計方法、技術(shù)和程序的知識產(chǎn)權(quán)。13.2特殊權(quán)力保留（1）在合同有效期內(nèi)，未經(jīng)甲方書面同意，乙方不得將其承擔(dān)的內(nèi)部審計與風(fēng)險管理服務(wù)轉(zhuǎn)讓給第三方。（2）乙方保留在履行合同過程中發(fā)現(xiàn)甲方重大風(fēng)險隱患時的告知權(quán)。十四、合同的修改和補充14.1修改和補充程序任何對本合同的修改或補充，必須以書面形式由雙方簽字確認，并經(jīng)雙方加蓋公章后生效。14.2修改和補充效力經(jīng)雙方簽字確認的修改或補充，與本合同具有同等法律效力。十五、協(xié)助與配合15.1相互協(xié)作事項雙方應(yīng)在本合同履行過程中，就內(nèi)部審計與風(fēng)險管理事項相互提供必要的協(xié)助與配合。15.2協(xié)作與配合方式雙方應(yīng)通過會議、報告、文件交流等方式進行協(xié)作與配合。十六、其他條款16.1法律適用本合同適用中華人民共和國法律，并由中華人民共和國法院管轄。16.2合同的完整性和獨立性本合同構(gòu)成雙方之間的完整協(xié)議，任何口頭協(xié)議均視為無效。合同各部分相互獨立，不應(yīng)因部分條款無效而影響其他有效條款的效力。16.3增減條款本合同的增減條款，應(yīng)以書面形式經(jīng)雙方簽字確認后生效。十七、簽字、日期、蓋章甲方（內(nèi)部審計與風(fēng)險管理委托方）：名稱：____________________地址：____________________聯(lián)系人：__________________聯(lián)系電話：________________簽字：____________________日期：____________________蓋章：____________________乙方（內(nèi)部審計與風(fēng)險管理服務(wù)提供方）：名稱：____________________地址：____________________聯(lián)系人：__________________聯(lián)系電話：________________簽字：____________________日期：____________________蓋章：_____