DB33T 2579-2023 審計(jì)數(shù)據(jù)歸集規(guī)范　

33Specificationforauditdata浙江省市場(chǎng)監(jiān)督管理局發(fā)布I本標(biāo)準(zhǔn)按照GB/T1.1—2020《標(biāo)準(zhǔn)化工作導(dǎo)則第1部分：標(biāo)準(zhǔn)化文件的結(jié)構(gòu)和起草規(guī)則》的規(guī)定1審計(jì)數(shù)據(jù)歸集規(guī)范GB/T22239—2019信息安全技術(shù)網(wǎng)絡(luò)安全等級(jí)保護(hù)基本要求GB/T31916.1信息技術(shù)云數(shù)據(jù)存儲(chǔ)和管理第1部分：GB/T36326信息技術(shù)云計(jì)算云服務(wù)運(yùn)營(yíng)通用GB/T39477信息安全技術(shù)政務(wù)信息共享數(shù)據(jù)安全技術(shù)要求DB33/T2349數(shù)字化改革公共數(shù)據(jù)目錄編DB33/T2350—2022數(shù)字化改革術(shù)語(yǔ)DB33/T2351數(shù)字化改革公共數(shù)據(jù)分類分級(jí)DB33/T2359—2021公共數(shù)據(jù)交換技術(shù)DB33/T2487—2022公共數(shù)據(jù)安全體系建DB33/T2488公共數(shù)據(jù)安全體系評(píng)估據(jù)計(jì)算的基礎(chǔ)平臺(tái)，是支撐數(shù)字化改革的集成運(yùn)行2國(guó)家審計(jì)大數(shù)據(jù)中心浙江分中心平臺(tái)Zhejiang數(shù)源機(jī)構(gòu)datasourceorgan基于數(shù)據(jù)生命周期，進(jìn)行數(shù)據(jù)全面質(zhì)量管理、資產(chǎn)管理﹑風(fēng)險(xiǎn)管理等統(tǒng)籌與協(xié)調(diào)管控的過(guò)注1：多學(xué)科視角下，數(shù)據(jù)治理需要解決數(shù)據(jù)權(quán)屬關(guān)系問(wèn)題，明確數(shù)據(jù)利益相關(guān)方的角色。權(quán)利和權(quán)益及其責(zé)任關(guān)注2：信息技術(shù)視角下，數(shù)據(jù)治理指對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行管控，處置、格式化和規(guī)范化的過(guò)程。數(shù)據(jù)治理是數(shù)據(jù)和數(shù)據(jù)系統(tǒng)4.2完整性3注：數(shù)據(jù)歸集的范圍依據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》《中華人民共4.3按需歸集4.4準(zhǔn)確性4.6可追溯性5.1基本架構(gòu)錄中各項(xiàng)審計(jì)數(shù)據(jù)的歸集范圍與屬性，并根據(jù)唯一性原則，按照6.2的b)審批確認(rèn)：數(shù)源機(jī)構(gòu)的審計(jì)業(yè)務(wù)責(zé)任部門收到審計(jì)機(jī)關(guān)發(fā)起的申請(qǐng)后，在3個(gè)工作日內(nèi)確認(rèn)c)數(shù)據(jù)交換與歸集：數(shù)源機(jī)構(gòu)確認(rèn)數(shù)據(jù)目錄后，公共數(shù)據(jù)主管部門按照第7章的要求），1)省級(jí)數(shù)源機(jī)構(gòu)的數(shù)據(jù)由省級(jí)公共數(shù)據(jù)主管部門交換至審計(jì)專題庫(kù)（省級(jí)），并完成數(shù)據(jù)由各級(jí)公共數(shù)據(jù)主管部門逐級(jí)上報(bào)，最后由省級(jí)公共數(shù)據(jù)主管部門統(tǒng)一交換至審計(jì)專題），章的要求進(jìn)行數(shù)據(jù)治理后，最終將審計(jì)數(shù)據(jù)歸集到國(guó)家審計(jì)大數(shù)據(jù)中4全省審計(jì)機(jī)關(guān)接入數(shù)據(jù)全省審計(jì)機(jī)關(guān)接入數(shù)據(jù)中心使用數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)自動(dòng)同步省級(jí)公共數(shù)據(jù)平臺(tái)(審計(jì)專題庫(kù))數(shù)據(jù)申請(qǐng)數(shù)據(jù)上報(bào)設(shè)區(qū)市級(jí)公共數(shù)據(jù)平臺(tái)(審計(jì)歸集庫(kù))數(shù)據(jù)申請(qǐng)數(shù)據(jù)上報(bào)縣級(jí)公共數(shù)據(jù)平臺(tái)(審計(jì)歸集庫(kù))設(shè)區(qū)市級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)縣級(jí)數(shù)源機(jī)構(gòu)縣級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)省級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)5.2歸集數(shù)據(jù)內(nèi)容以及這些信息的來(lái)源、分類領(lǐng)域、更新頻率5.2.2審計(jì)業(yè)務(wù)分類a)財(cái)政領(lǐng)域：主要包括總預(yù)決算審計(jì)、財(cái)政轉(zhuǎn)b)教科文領(lǐng)域：主要包括高校主要領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、宣傳審計(jì)、文化和旅游審計(jì)、教育c)農(nóng)業(yè)農(nóng)村領(lǐng)域：主要包括農(nóng)業(yè)農(nóng)村審計(jì)、扶貧開發(fā)審計(jì)等；d)固定資產(chǎn)投資領(lǐng)域：主要包括投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)、重大公共工程項(xiàng)目審計(jì)、援建資金和項(xiàng)目e)社保領(lǐng)域：主要包括基本養(yǎng)老審計(jì)、基本醫(yī)療審計(jì)、失業(yè)保險(xiǎn)審計(jì)、工傷保險(xiǎn)審計(jì)、社會(huì)救助審計(jì)、社會(huì)福利審計(jì)、慈善捐贈(zèng)審計(jì)、養(yǎng)老服務(wù)體系審計(jì)、公共衛(wèi)生服務(wù)審計(jì)、社會(huì)優(yōu)撫f)自然資源和生態(tài)環(huán)境領(lǐng)域：主要包括領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任(任中)審計(jì)、自然資源管g)金融和外貿(mào)領(lǐng)域：主要包括金融機(jī)構(gòu)審計(jì)、援助貸款項(xiàng)目審計(jì)等；h)企業(yè)領(lǐng)域：主要包括國(guó)有企業(yè)審計(jì)、駐外非經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支審計(jì)等；i)市縣黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部領(lǐng)域：主要包括市縣黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)j)黨的機(jī)關(guān)和政法部門領(lǐng)域：主要包括法院審計(jì)、檢察院審計(jì)、公安局審計(jì)等；1)信息系統(tǒng)領(lǐng)域：主要包括信息系統(tǒng)審計(jì)、信息化建設(shè)審計(jì)、網(wǎng)絡(luò)安全審計(jì)等。6數(shù)據(jù)申請(qǐng)與審批56.1向省級(jí)數(shù)源機(jī)構(gòu)申請(qǐng)按圖2所示流程，審計(jì)機(jī)關(guān)申請(qǐng)省級(jí)數(shù)源機(jī)構(gòu)的審計(jì)數(shù)據(jù)應(yīng)通過(guò)數(shù)源機(jī)構(gòu)和省級(jí)公共數(shù)據(jù)主管部門審批同意，隨后由省級(jí)公共數(shù)據(jù)主管部門按照5.1c)和d)的要求歸集數(shù)據(jù)至審計(jì)專題庫(kù)(省級(jí))。是杏圖2審計(jì)機(jī)關(guān)申請(qǐng)省級(jí)數(shù)源機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)流程圖6.2向設(shè)區(qū)市級(jí)數(shù)源機(jī)構(gòu)申請(qǐng)按圖3所示流程，審計(jì)機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)區(qū)市級(jí)數(shù)源機(jī)構(gòu)的審計(jì)數(shù)據(jù)應(yīng)通過(guò)數(shù)源的要求歸集數(shù)據(jù)至審計(jì)專題庫(kù)(省級(jí))。是杏否通過(guò)圖3審計(jì)機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)區(qū)市級(jí)數(shù)源機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)流程圖6.3向縣級(jí)數(shù)源機(jī)構(gòu)申請(qǐng)6按圖4所示流程，審計(jì)機(jī)關(guān)申請(qǐng)縣級(jí)數(shù)源機(jī)構(gòu)的審計(jì)數(shù)據(jù)應(yīng)通過(guò)數(shù)源機(jī)構(gòu)審批和縣級(jí)公共數(shù)據(jù)主管部門審批同意，并逐級(jí)向設(shè)區(qū)市級(jí)公共數(shù)據(jù)主管部門和省級(jí)公共數(shù)據(jù)主管部門報(bào)備，隨后由縣級(jí)公共數(shù)據(jù)主管部門按照5.1c)和d)的要求歸集數(shù)據(jù)至審計(jì)專題庫(kù)(省級(jí))。是杏圖4審計(jì)機(jī)關(guān)申請(qǐng)縣級(jí)數(shù)源機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)流程圖7數(shù)據(jù)交換與歸集數(shù)源機(jī)構(gòu)應(yīng)在首次審批完成后與公共數(shù)據(jù)主管部門確認(rèn)需要?dú)w集審計(jì)數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)庫(kù)、數(shù)據(jù)類型和通訊方式，主要包括：a)數(shù)據(jù)類型：可支持電子文件、電子表格、數(shù)據(jù)庫(kù)、矢量圖斑/圖形圖像、音視頻/流媒體、傳感數(shù)據(jù)等不同類型的數(shù)據(jù)，其中數(shù)據(jù)庫(kù)可支持結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)和非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)屬性；b)通訊方式：可支持傳輸控制協(xié)議(TCP)、用戶數(shù)據(jù)報(bào)協(xié)議(UDP)、文件傳輸協(xié)議(FTP)、超文本傳輸協(xié)議(HTTP/HTTPS)等通信協(xié)議；可支持JavaScript對(duì)象表示、Java數(shù)據(jù)庫(kù)連接、開放數(shù)據(jù)庫(kù)互聯(lián)、消息隊(duì)列和遙測(cè)傳輸?shù)冗B接方式。應(yīng)具有數(shù)據(jù)目錄編目、全量自動(dòng)掃描歸集、增量自動(dòng)掃描歸集、依據(jù)分類批量申請(qǐng)上報(bào)等功能，保障在復(fù)雜網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下、不同異構(gòu)數(shù)據(jù)源之間高速、穩(wěn)定、彈性的數(shù)據(jù)移動(dòng)和同步能力：a)支持歷史數(shù)據(jù)與全量數(shù)據(jù)采集：應(yīng)提供數(shù)據(jù)傳輸服務(wù)、高并發(fā)的離線數(shù)據(jù)上傳下載服務(wù)，支持TB/PB級(jí)別的批量數(shù)據(jù)導(dǎo)入及導(dǎo)出；b)支持實(shí)時(shí)或定時(shí)增量數(shù)據(jù)采集：可提供實(shí)時(shí)同步、定時(shí)采集、數(shù)據(jù)訂閱等服務(wù)；c)支持條件過(guò)濾：按照指定條件進(jìn)行指定過(guò)濾采集，例如字段內(nèi)容；7按照DB33/T2359—2021中第5章至第8章的相關(guān)要求或通過(guò)前置數(shù)據(jù)傳輸、數(shù)據(jù)接口、數(shù)據(jù)高鐵等方式，通過(guò)一體化智能化公共數(shù)據(jù)平臺(tái)自動(dòng)歸集與匯聚數(shù)源機(jī)構(gòu)的審審計(jì)機(jī)關(guān)應(yīng)按5.2.2中的審計(jì)業(yè)務(wù)分類，分別確定數(shù)據(jù)歸集的周期，并在數(shù)據(jù)申請(qǐng)a)建立內(nèi)部數(shù)據(jù)質(zhì)量審核管理制度,包括數(shù)據(jù)質(zhì)量查驗(yàn)、保障人員、工作內(nèi)容、工作周期和時(shí)間c)應(yīng)對(duì)校驗(yàn)后的數(shù)據(jù)編碼轉(zhuǎn)化，統(tǒng)一數(shù)形成上下文完整有效的數(shù)據(jù)，不合格的依據(jù)數(shù)據(jù)質(zhì)量檢測(cè)規(guī)則退回整改后重審計(jì)歸集庫(kù)（市縣級(jí)）、審計(jì)專題庫(kù)（省級(jí)）、國(guó)家審計(jì)大數(shù)據(jù)中心浙江分中心平臺(tái)應(yīng)滿足GB/T各數(shù)源機(jī)構(gòu)如發(fā)生如下情況，應(yīng)通知并重新組織全量b)歸集數(shù)據(jù)內(nèi)容不符合審計(jì)相關(guān)“唯一性”定義；8d)因數(shù)據(jù)出現(xiàn)重大變化導(dǎo)致無(wú)法按照正常流程進(jìn)行數(shù)據(jù)歸集的其他情況等。9.1審計(jì)數(shù)據(jù)歸集全鏈條全系統(tǒng)，及各相關(guān)方系統(tǒng)穩(wěn)定性應(yīng)不低于99.9%（即全年故障時(shí)間不超過(guò)8），計(jì)監(jiān)測(cè)