資產(chǎn)保全技巧培訓(xùn)

資產(chǎn)保全技巧培訓(xùn)資產(chǎn)保全是指維護(hù)資產(chǎn)的完整，防止流失而采取的一系列措施,包括查封、凍結(jié)等。什么是資產(chǎn)保全？資產(chǎn)保全是利用合法、有效、規(guī)范的財(cái)務(wù)管理手段對(duì)企業(yè)或個(gè)人現(xiàn)有的權(quán)益中的固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)進(jìn)行價(jià)值保值或增值,是理財(cái)?shù)囊粋€(gè)重要概念。目錄1.民營(yíng)企業(yè)主理財(cái)?shù)淖畲箫L(fēng)險(xiǎn)何在？ 2.民營(yíng)企業(yè)主家庭理財(cái)最核心的環(huán)節(jié)是什么？3.資產(chǎn)配置哪兩個(gè)環(huán)節(jié)要平衡？ 4.為什么說(shuō)保險(xiǎn)是資產(chǎn)保全唯一的、合法的手段？5.資產(chǎn)保全案例分析6.資產(chǎn)保全之法律匯總及應(yīng)用

資產(chǎn)保全1234民營(yíng)企業(yè)主理財(cái)?shù)淖畲箫L(fēng)險(xiǎn)何在？民營(yíng)企業(yè)主家庭理財(cái)最核心的環(huán)節(jié)是什么？資產(chǎn)配置哪兩個(gè)環(huán)節(jié)要平衡？為什么說(shuō)保險(xiǎn)是資產(chǎn)保全唯一的、合法的手段？關(guān)鍵點(diǎn)：民營(yíng)企業(yè)主理財(cái)?shù)淖畲箫L(fēng)險(xiǎn)何在？民營(yíng)企業(yè)主家庭理財(cái)最核心的環(huán)節(jié)是什么？如果家庭資產(chǎn)與企業(yè)資產(chǎn)不分，企業(yè)運(yùn)營(yíng)困境時(shí)，家庭財(cái)產(chǎn)將會(huì)受到嚴(yán)重牽連，銀行存款、股票、基金、房產(chǎn)等固定資產(chǎn)都會(huì)抵債，最終導(dǎo)致窮困潦倒。資產(chǎn)配置民營(yíng)企業(yè)主家庭理財(cái)?shù)暮诵牡乃拇簏c(diǎn)：(1)家庭理財(cái)?shù)哪康模?2)家庭理財(cái)?shù)某绦颍?3)資產(chǎn)配置中品種的選擇與配置；(4)資產(chǎn)配置中的常見(jiàn)誤區(qū)。資產(chǎn)配置哪兩個(gè)環(huán)節(jié)要平衡？為什么說(shuō)保險(xiǎn)是資產(chǎn)保全唯一的、合法的手段？進(jìn)攻和防守要平衡。①保險(xiǎn)受益金不受債務(wù)牽連;②保險(xiǎn)收益可避稅.案例分析他們因?yàn)椴欢美碡?cái)，不懂得把家庭資產(chǎn)和企業(yè)資產(chǎn)分離，不懂得進(jìn)攻和防守要平衡，才導(dǎo)致家庭生活致命的危機(jī)。案例一：胡雪巖，19世紀(jì)七八十年代的中國(guó)商界名人，賜穿黃馬褂。他操縱江浙商業(yè)，資金最高達(dá)二千萬(wàn)兩以上，“富可敵國(guó)”。后因企圖壟斷絲業(yè)貿(mào)易，惹怒外商，聯(lián)合拒購(gòu)，虧耗1000萬(wàn)兩，家資去半，周轉(zhuǎn)不靈。接著，慈禧太后下令革職查抄，嚴(yán)追治罪。顯赫一時(shí)的一代豪商胡雪巖，最終一貧如洗，在郊外的草廬中了卻殘生。他曾經(jīng)擁有的萬(wàn)貫家財(cái)和浮華一生，都沒(méi)能給后人留下基業(yè)與向往。案例二：2002年美國(guó)安然公司破產(chǎn)，破產(chǎn)清算了公司的資產(chǎn)和總裁肯尼思?萊所有財(cái)產(chǎn)。但是破產(chǎn)后，肯尼思?萊夫妻的生活卻沒(méi)有受到任何影響。原來(lái)，肯尼思?萊夫婦早在10年前就開始購(gòu)買了3700萬(wàn)美元的人壽保險(xiǎn)。但這些保險(xiǎn)受法律保護(hù)，肯尼思?萊每年可以領(lǐng)取92萬(wàn)美金保險(xiǎn)金，債權(quán)人卻無(wú)權(quán)起訴肯尼思?萊要求以保險(xiǎn)金償還債務(wù)。資產(chǎn)保全之法律匯總1、資金保證安全

新《保險(xiǎn)法》第八十九條第二款：經(jīng)營(yíng)有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，除因分立、合并或者被依法撤銷外，不得解散。第九十二條：經(jīng)營(yíng)有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)的，其持有的人壽保險(xiǎn)合同及責(zé)任準(zhǔn)備金，必須轉(zhuǎn)讓給其他經(jīng)營(yíng)有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司；不能同其他保險(xiǎn)公司達(dá)成轉(zhuǎn)讓協(xié)議的，由國(guó)務(wù)院保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定經(jīng)營(yíng)有人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司接受轉(zhuǎn)讓。2、真正個(gè)人資產(chǎn)新《保險(xiǎn)法》第二十三條：保險(xiǎn)人收到被保險(xiǎn)人或者受益人的賠償或者給付保險(xiǎn)金的請(qǐng)求后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)作出核定；情形復(fù)雜的，應(yīng)當(dāng)在三十日內(nèi)作出核定，但合同另有約定的除外。保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)將核定結(jié)果通知被保險(xiǎn)人或者受益人；對(duì)屬于保險(xiǎn)責(zé)任的，在與被保險(xiǎn)人或者受益人達(dá)成賠償或者給付保險(xiǎn)金的協(xié)議后十日內(nèi)，履行賠償或者給付保險(xiǎn)金義務(wù)。保險(xiǎn)合同對(duì)賠償或者給付保險(xiǎn)金的期限有約定的，保險(xiǎn)人應(yīng)當(dāng)按照約定履行賠償或者給付保險(xiǎn)金義務(wù)。

保險(xiǎn)人未及時(shí)履行前款規(guī)定義務(wù)的，除支付保險(xiǎn)金外，應(yīng)當(dāng)賠償被保險(xiǎn)人或者受益人因此受到的損失。

任何單位和個(gè)人不得非法干預(yù)保險(xiǎn)人履行賠償或者給付保險(xiǎn)金的義務(wù)，也不得限制被保險(xiǎn)人或者受益人取得保險(xiǎn)金的權(quán)利。3、財(cái)產(chǎn)可以轉(zhuǎn)移新《保險(xiǎn)法》第39條：人身保險(xiǎn)的受益人由被保險(xiǎn)人或者投保人指定。4、合理規(guī)避稅務(wù)新《保險(xiǎn)法》第四十二條：被保險(xiǎn)人死亡后，有下列情形之一的，保險(xiǎn)金作為被保險(xiǎn)人的遺產(chǎn)，由保險(xiǎn)人依照《中華人民共和國(guó)繼承法》的規(guī)定履行給付保險(xiǎn)金的義務(wù)：（一）沒(méi)有指定受益人，或者受益人指定不明無(wú)法確定的；（二）受益人先于被保險(xiǎn)人死亡，沒(méi)有其他受益人的；（三）受益人依法喪失受益權(quán)或者放棄受益權(quán)，沒(méi)有其他受益人的。受益人與被保險(xiǎn)人在同一事件中死亡，且不能確定死亡先后順序的，推定受益人死亡在先。4、合理規(guī)避稅務(wù)

《個(gè)人所得稅法》第四條：下列各項(xiàng)個(gè)人所得，免納個(gè)人所得稅：（一）、省級(jí)人民政府、國(guó)務(wù)院部委和中國(guó)人民解放軍軍以上單位，以及外國(guó)組織、國(guó)際組織頒發(fā)的科學(xué)、教育、技術(shù)、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護(hù)等方面的獎(jiǎng)金；（二）、儲(chǔ)蓄存款利息，國(guó)債和國(guó)家發(fā)行的金融債券利息；（三）、按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補(bǔ)貼、津貼；（四）、福利費(fèi)、撫恤金、救濟(jì)金；（五）、保險(xiǎn)賠款；4、合理規(guī)避稅務(wù)

六）、軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)、復(fù)員費(fèi)；（七）、按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費(fèi)、退職費(fèi)、退休工資、離休工資、離休生活補(bǔ)助費(fèi)；（八）、依照我國(guó)有關(guān)法律規(guī)定應(yīng)予免稅的各國(guó)駐華使館、領(lǐng)事館的外交代表、領(lǐng)事官員和其他人員的所得；（九）、中國(guó)政府參加的國(guó)際公約、簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得；（十）、經(jīng)國(guó)務(wù)院財(cái)政部門批準(zhǔn)免稅的所得。5、避免債務(wù)追償

《合同法》73條第一款規(guī)定：因債務(wù)人怠于行使其到期債權(quán)，對(duì)債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可以向法院請(qǐng)求以自己的名義代位行使債務(wù)人的債權(quán)，但該債權(quán)專屬于債務(wù)人自身的除外；最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國(guó)合同法》若干問(wèn)題的解釋（一）》第十二條規(guī)定：《合同法》第七十三條第一款規(guī)定的專屬于債務(wù)人自身的債權(quán)，是指基于扶養(yǎng)關(guān)系、贍養(yǎng)關(guān)系、繼承關(guān)系產(chǎn)生的給付請(qǐng)求權(quán)和勞動(dòng)報(bào)酬、退休金、養(yǎng)老金、撫恤金、安置費(fèi)、人壽保險(xiǎn)、人身傷害賠償請(qǐng)求權(quán)等權(quán)利。附錄：其他相關(guān)法律規(guī)定保險(xiǎn)法》第六條：保險(xiǎn)業(yè)務(wù)由依照本法設(shè)立的保險(xiǎn)公司以及法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他保險(xiǎn)組織經(jīng)營(yíng)，其他單位和個(gè)人不得經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)?！侗ｋU(xiǎn)法》第一百零六條：保險(xiǎn)公司的資金必須穩(wěn)健，遵循安全性原則。保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用限于下列形式：（一）銀行存款；（二）買賣債券、股票、證劵投資基金份額等有價(jià)證劵；（三）投資不動(dòng)產(chǎn)；（四）國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。保險(xiǎn)-把財(cái)富轉(zhuǎn)移到將來(lái)王永慶很有錢，李嘉誠(chéng)很有錢，甚至已經(jīng)富裕到自己都可以開保險(xiǎn)公司了，他們不需要用保險(xiǎn)來(lái)解決醫(yī)療、養(yǎng)老之類的事情。但是，為什么他們都買了大量的人壽保險(xiǎn)呢？有錢，是目前擁有財(cái)富，但是能否保證一直有錢呢？這些財(cái)富能保值增值嗎？財(cái)富能傳到下一代嗎？這些都是不可預(yù)測(cè)的。不可預(yù)測(cè)的經(jīng)濟(jì)變化和不可預(yù)測(cè)的人身風(fēng)險(xiǎn)，都可能讓財(cái)富遭受損失。對(duì)富人來(lái)講，保險(xiǎn)可能不會(huì)讓你更有錢，但當(dāng)你和你的財(cái)富面對(duì)不可預(yù)測(cè)的世界時(shí)，保險(xiǎn)會(huì)讓你變得更加容易把握未知的未來(lái)。更容易把握手中的財(cái)富作為企業(yè)老板們有一個(gè)理念應(yīng)該具備：保險(xiǎn)其實(shí)是個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理工具。你現(xiàn)在雖然很富有，但財(cái)富只是你一時(shí)數(shù)字的積累，而保險(xiǎn)卻能通過(guò)法律的形式把財(cái)富移植到將來(lái)。因?yàn)?，今天企業(yè)家的財(cái)富積聚到一定程度，可能會(huì)遭受法律、災(zāi)情災(zāi)禍等方面的風(fēng)險(xiǎn)。一旦企業(yè)被申請(qǐng)破產(chǎn)，除了保單，任何資產(chǎn)都要被凍結(jié)，進(jìn)入破產(chǎn)程序。如果這時(shí)企業(yè)家手中有一份保單，就可以通過(guò)向保險(xiǎn)公司或銀行質(zhì)押換取現(xiàn)金，保留部分資產(chǎn)。因?yàn)樵诜缮弦?guī)定，保險(xiǎn)單是以人的生命、器官和壽命為代價(jià)換來(lái)的將來(lái)收益的期權(quán)，不作為追償對(duì)象。此前，美國(guó)安然公司的老板就是在被美國(guó)政府凍結(jié)其財(cái)產(chǎn)后，通過(guò)保單質(zhì)押得到了350萬(wàn)美元?，F(xiàn)在企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金都存在銀行，但這筆錢放到銀行有個(gè)致命風(fēng)險(xiǎn)：一旦企業(yè)財(cái)產(chǎn)因債務(wù)被法院凍結(jié)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金也會(huì)被凍結(jié)，失去其本來(lái)作用，企業(yè)就有可能因失去流動(dòng)資金而崩潰。如果企業(yè)此前有為企業(yè)職工投保的大額保單，企業(yè)就可以拿著保單到保險(xiǎn)公司辦理質(zhì)押貸款，輕易維系企業(yè)的生存。所以，保單有時(shí)比風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金更能抵御企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。隨著民營(yíng)經(jīng)濟(jì)的興起，許多人都采取股份制、合伙制創(chuàng)辦企業(yè)。而民營(yíng)企業(yè)一般規(guī)模小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。比如說(shuō)，一家企業(yè)有三個(gè)股東，一旦三人中有一人出了意外，這個(gè)股東的家屬就會(huì)要求撤股，而這時(shí)當(dāng)初的投資早已經(jīng)變成了固定資產(chǎn)，企業(yè)就會(huì)因?yàn)橐环焦蓶|撤股而面臨解體的危險(xiǎn)。若這個(gè)股東的家屬不撤股，企業(yè)合伙大多又都是沖著人去的，其家屬不懂經(jīng)營(yíng)管理也會(huì)讓企業(yè)遭受損失。而現(xiàn)在有一個(gè)股東互保的辦法就可以輕易解決，即三個(gè)股東都買保險(xiǎn)，受益人是其他股東。這樣即使一個(gè)人出了意外，也可以用賠償費(fèi)贖回這個(gè)人的股份，企業(yè)仍然能保持正常的發(fā)展。企業(yè)家都希望自己的資金周轉(zhuǎn)得越快越好，而保費(fèi)交到銀行20年之后才有產(chǎn)出，所以很多老板認(rèn)為購(gòu)買保險(xiǎn)并不劃算。其實(shí)，保險(xiǎn)也有融資手段，保費(fèi)交到銀行不是一筆死的錢，隨時(shí)可以質(zhì)押變現(xiàn)，只要需要就可以到銀行或保險(xiǎn)公司按照同期銀行的貸款利率進(jìn)行質(zhì)押貸款。保險(xiǎn)單這時(shí)就相當(dāng)于存折。按照國(guó)家政策，企業(yè)在一定額度內(nèi)購(gòu)買保險(xiǎn)可以達(dá)到合理避稅的效果。比如，有的城市規(guī)定：企業(yè)工資總額的4%可以進(jìn)入養(yǎng)老基金、4%可以進(jìn)入醫(yī)療基金，這些都可以計(jì)入成本而免征企業(yè)稅收。另外，許多老板的妻子存有很多“私房錢”，似乎可以作為將來(lái)丈夫生意失敗后的應(yīng)急資金。但這些“私房錢”在法律上是不成立的，它還是妻子和丈夫的共同財(cái)產(chǎn)。雖然丈夫暫時(shí)不知道，但當(dāng)他一旦有債務(wù)而被追償?shù)臅r(shí)候，這些“私房錢”仍將被拿走，并不能起到為家庭保全財(cái)產(chǎn)的作用。而現(xiàn)在有一個(gè)解決方案：妻子用這些“私房錢”去買保險(xiǎn)，當(dāng)丈夫生意失敗時(shí)，即使家里的房產(chǎn)、汽車都被拿走，這張保單還是可以保留的。到時(shí)只需要到保險(xiǎn)公司辦理質(zhì)押手續(xù)，就可以拿到現(xiàn)金，保全家庭財(cái)產(chǎn)。安排未來(lái)財(cái)富很多時(shí)候，人們常常講起的理財(cái)其實(shí)是投資，而不是理財(cái)。真正的理財(cái)是如何安排賺到的錢，而投資則是解決如何賺錢，現(xiàn)在很多時(shí)候就混為一談了。賺更多錢，那是客戶自己的事情。如果當(dāng)作投資，我們不建議富人買保險(xiǎn)的。白領(lǐng)階層買保險(xiǎn)是為了把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司，因?yàn)樗麄儾荒艹惺茱L(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的財(cái)富損失；而富人雖然可以用自己的錢來(lái)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失，但保險(xiǎn)的意義在于，把辛苦賺到的錢，打拼下的江山安全地保留下來(lái)。富人買投資型保險(xiǎn)意義不大，但養(yǎng)老險(xiǎn)、定期壽險(xiǎn)這類保障險(xiǎn)種以及有利于財(cái)富安排的險(xiǎn)種是必要的。保險(xiǎn)本身不具備直接投資的功能，只是風(fēng)險(xiǎn)管理和理財(cái)工具。對(duì)有錢人來(lái)說(shuō)，保險(xiǎn)更多的是面對(duì)財(cái)富風(fēng)險(xiǎn)。保全家庭資產(chǎn)現(xiàn)在雖然很富有，但財(cái)富只是一時(shí)數(shù)字的積累，而保險(xiǎn)卻能通過(guò)法律的形式把財(cái)富移植到將來(lái)。如果做一個(gè)10年期的保險(xiǎn)計(jì)劃，到期就會(huì)有一筆很大的錢可以用。企業(yè)要考慮未來(lái)的資金周轉(zhuǎn)，人生也一樣。很多風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的最直接損失就是財(cái)富的損失，也只有這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)是可以被補(bǔ)償?shù)?。保險(xiǎn)，同時(shí)也是一種很好的資產(chǎn)保全工具。如果你不能理解什么叫資產(chǎn)保全工具，那可以舉例來(lái)說(shuō)：黃金十年后能增值多少，誰(shuí)也不敢說(shuō)，但有黃金在手，心里就會(huì)比較踏實(shí)。再比如房地產(chǎn)，有房子也讓人心里踏實(shí)，盡管現(xiàn)在不