2024國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理體系有效性評(píng)價(jià)原則與實(shí)施指南

PrinciplesandImplementationGuidelinesforEvaluatingtheEffectivenessofComplianceManagementSystemsforState-ownedEnterprises目 附錄A（資料性）評(píng)價(jià)指標(biāo)與分值 附錄B（資料性）評(píng)價(jià)要素與等級(jí) 引在當(dāng)今復(fù)雜多變的商業(yè)環(huán)境中，國(guó)有企業(yè)作為國(guó)家經(jīng)濟(jì)的重要支柱，其合規(guī)管理有效性直接關(guān)系到企業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)、社會(huì)責(zé)任的履行以及國(guó)家經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。許多國(guó)有企業(yè)建立了以體系認(rèn)證審核為主的合規(guī)管理符合性評(píng)價(jià)機(jī)制，面對(duì)新的發(fā)展機(jī)遇與挑戰(zhàn)，基于合規(guī)管理戰(zhàn)略和方針目標(biāo)，有必要同時(shí)或進(jìn)一步建立合規(guī)管理體系成熟度評(píng)價(jià)機(jī)制，以驅(qū)動(dòng)合規(guī)管理全局性、系統(tǒng)性的改進(jìn)與創(chuàng)新，引導(dǎo)全體員本文件提供有效合規(guī)管理的原則與指南，提出以GB/T35770—2022鼓勵(lì)國(guó)有企業(yè)以此為框架，結(jié)合行業(yè)和自身特點(diǎn)，以及相關(guān)管理體系標(biāo)準(zhǔn)要求，進(jìn)一步優(yōu)化和整合評(píng)價(jià)內(nèi)容，以提高合規(guī)管理的適宜性和有效性。鼓勵(lì)國(guó)有企業(yè)將合規(guī)管理體系認(rèn)證審核、有效性與成熟合規(guī)管理體系評(píng)價(jià)結(jié)果合規(guī)管理體系本指南以國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范及最佳實(shí)踐為基礎(chǔ)，結(jié)合國(guó)有企業(yè)特色，提出了合規(guī)管理體系有效性評(píng)價(jià)的原則與實(shí)施指南。通過引入評(píng)價(jià)指標(biāo)、評(píng)價(jià)要素以及評(píng)價(jià)模型，旨在引導(dǎo)國(guó)有企業(yè)從通合規(guī)管理體系評(píng)價(jià)結(jié)果合規(guī)管理體系評(píng)價(jià)程序等，確保評(píng)價(jià)的客觀性、公正性和可操作性。鼓勵(lì)國(guó)有企業(yè)根據(jù)自身實(shí)際情況，靈活運(yùn)用本指總之，本文件為國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理體系有效性評(píng)價(jià)提供有力支持，促進(jìn)國(guó)有企業(yè)不斷提升合規(guī)管理本文件提出了國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理體系有效性（含成熟度）評(píng)價(jià)原則、內(nèi)容、指標(biāo)、要素、方法和程本文件適用于關(guān)注合規(guī)管理有效性的各類國(guó)有企業(yè)，為企業(yè)提供了自我評(píng)價(jià)的依據(jù)，也可用于第二T/CAQ10102-2022State-ownedEffectivenessofComplianceManagementEffectivenessevaluationofComplianceManagement12ContentsusedforIndicatorsusedforFactorsusedforModelsusedfor12：反應(yīng)級(jí)，表明對(duì)落實(shí)合規(guī)管理的條款要求有限；初始級(jí)，表明能夠落實(shí)合規(guī)管理體系條款的基本要求，基本達(dá)A。存在一些孤立的存在較多常見基本符合合規(guī)管理對(duì)合規(guī)管理活動(dòng)，的合規(guī)管理活理體系持續(xù)運(yùn)業(yè)務(wù)發(fā)展促對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)動(dòng)，在出現(xiàn)一35770進(jìn)價(jià)值明對(duì)基本是事后處些合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)合規(guī)管理體系顯，行業(yè)內(nèi)合規(guī)管理最要性的表現(xiàn)，依據(jù)“策劃（P）-實(shí)施（D）-監(jiān)測(cè)（C）-處置（A）B。8.31必要時(shí)可對(duì)多個(gè)相關(guān)條款進(jìn)行綜合定性評(píng)價(jià)，分析對(duì)戰(zhàn)略和合規(guī)管理目標(biāo)達(dá)成的支撐作用，匯總形成綜合評(píng)價(jià)報(bào)告，以幫助國(guó)有企業(yè)從整體上把握合規(guī)管理體系的有效性水平，為增強(qiáng)合規(guī)管理體系有國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理體系評(píng)價(jià)范圍，包含合規(guī)管理體系所覆蓋的單位、人員、流程或是某個(gè)特定范圍。國(guó)有企業(yè)既可單獨(dú)開展合規(guī)管理體系有效性評(píng)價(jià)，也可與國(guó)有企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)等工作同時(shí)進(jìn)評(píng)價(jià)組長(zhǎng)宜提前組織制定企業(yè)合規(guī)管理體系有效性評(píng)價(jià)工作計(jì)劃，明確評(píng)價(jià)范圍、評(píng)價(jià)時(shí)間、8.、附錄A、根據(jù)評(píng)價(jià)分工安排，評(píng)價(jià)人員通過詢問、傾聽、觀察、文件審核、檢查、驗(yàn)證等方式收集相關(guān)對(duì)同一個(gè)文件或流程多人評(píng)分時(shí)，宜采用平均分。評(píng)價(jià)人員經(jīng)過合議，確定各評(píng)價(jià)文件或評(píng)價(jià)流程的主要優(yōu)勢(shì)和改進(jìn)機(jī)會(huì)，計(jì)算各評(píng)價(jià)文件或評(píng)價(jià)流程得分和有效性總體得分，確定合規(guī)管理體系有附